。本项目全部投资可于年内收回，项目收益稳定，在整个经营期内能保持较高的盈利水平，有较高的累积盈余资金和持续经营能力，投资风险小，经济上可行。项目建成后会产生较好的社会效益环境效益和经济效益。本项目采用的有关技术适度，与当地建设条件和资源条件相适应，有较为成熟的建设及运营经验，技术上可行。所以，本项目宜良建荣大酒店婚宴厅及配套设施建设项目建设是必要的可行的。存在问题及建议项目施工的过程中，尽量采取有效的措施减少噪声和粉尘污染，不干扰周围居民和单位的正常生活和工作。由于项目是在建荣大酒店的基础上进行新扩建，因此在施工过程中，要避免对酒店经营的影响，尤其是旅客和行人的交通安全，在施工中必须作为重点加以注意。该项目的建设依托县的交通区位优势以及县已有的工业和旅游基础，发展环境条件较好，符合地方实际，具有较强的可靠性和操作性是个良好的服务项目。建设条件具备，项目建设地点选址恰当，建设规模适中，规划设计布局合理，投资估算可靠，投资计划全面，资金筹措方案基本可行，有良好的经济效益和社会效益，投资回报合理，风险较小。项目承担单位有可靠的技术后盾，有着优惠的政策支持和较强的市场管理能力和经验，有利于项目效益的发挥。该项目通过建设良好的软硬环境，能辐射带动地区经济的发展，解决批劳动力的就业问题，具有十分明显的社会效益。第二章项目背景与建设的必要性项目建设背景建荣大酒店于年月建成开业，由于当时在建设建荣大酒店时经验不足，以致酒店现在的基础条件和配套设施功能等都存在着大量的问题，主要表现在酒店服务内容单，内部空地狭小，车辆不够停放，人员没有活动场地，经常是车辆和人员混合挤在堆，甚至连种棵树的绿化用地都没有。酒店的这种状况直持续到现在，因无法扩展，以致阻碍酒店的健康发展。为了酒店的生存和发展，为了适应和满足宜良人民对举办婚宴有个宽松舒适的环境和场所。酒店必须扩建，并借机完善酒店的实用功能，以此提升酒店的规格和档次。鉴于此，建荣大酒店以土地竟得人的资格，于年月日取得了县国土资源局挂牌方式出让的号地块亩，并鉴定了挂牌出让成交确认书。亩土地的使用，主要用于新建幢县目前最大的比较豪华的婚宴大厅，大厅的规模可同时次性接纳参加婚宴人员人。建设的内容主要包括婚宴大厅配套设施地面停车场以及道路和绿化工程。项目建设的必要性是建荣大酒店自身发展的需要建荣大酒店坐落在县行政文化经济的中心，有着优越的地理位置和便捷的交通条件。经过十多年的发展，酒店已经形成了具备集现代化配套设施的星级酒店。但因受场地的限制，致使酒店服务功能不全，内部空间狭小，环境欠佳，这样因素已严重制约了建荣大酒店发展的进程，由于客房数量少接待床位有限，服务品种单以及设施相对落后，接待能力不能满足实际市场需求，使得酒店的经营业务活动受到严重制约。本项目通过加大酒店硬件设施投入，完善功能提高接待档次和增强接待能力，有利于提高其市场竞争地位，适应当地日益增长的婚宴消费需求，彻底扭转建荣大酒店的经营形势，不仅为酒店和投资者带来巨大效益，也必将为当地的旅游业发展做出积极贡献。是加快县旅游产业发展，实现产业结构优化升级的需要随着世界旅游业发展及国际交往的增多，酒店业在国民经济中的地位日趋重要。酒店业已成为旅游业的重要支柱行业，酒店业除为消费者提供在旅游活动中的食住娱乐场所外，还为人们提供了保健社交会议消遣的场所。国务院于年月颁布的关于加快发展旅游业的意见对旅游业服务质量提出了新的更高的要求，要把旅游业培育成国民经济的战略性支柱产业和人民群众更加满意的现代服务业，这标志着旅游产业正式进入了国家战略体系，这也同时对其支柱行业酒店业提出了新的挑战。建荣大酒店作为宜良较有影响力的酒店，其在促进区域旅游发展方面占有重要地位。本项目通过完善酒店配套设施，提高了建荣大酒店服务水平服务档次，在为周边景区提供可靠后勤保障的同时优化旅游消费环境，培育新的旅游消费热点，为游客提供高质量的服务。是符合县产业政策及规划要求，加强旅游产业体系配套建设的需要随着县旅游业的大力发展，旅游酒店业在宜良国民经济中将会凸显其重要的作用。县旅游总体规划中就明确提出要加快发展旅游会展等潜力产业完善旅游要素，提升旅游业整体质量优化完善旅游交通住宿餐饮娱乐购物等设施，加强旅游服务系统旅游标识旅游卫生和环境设施，旅游危机管理和应急系统的建设，强化城市旅游功能。本项目建设是完善旅游产业体系配套建设的重要举措，通过建荣大酒店的硬件加大投入，完善功能提高接待档次和接待能力，构造完整的旅游资源体系，优化旅游发展环境，提升区域旅游竞争优势，进步拓展宜良旅游业的发展空间。符合县旅游发展规划，适应当地旅游业发展的需要随着现代新昆明的发展，县作为新昆明的卫星城市和次级城市将发挥着越来越重要的作用，将会因此带动县旅游市场的蓬勃发展，本项目建设将利于以旅游业为主导多点支撑的产业体系的形成算办法及类似工程订货价格编制建筑工程依据省建筑工程综合预算定额及工程平米指标估算项目占地面积为亩无形资产及递延资产按有关规定及项目的实际情况计列预备费由基本预备费和差价预备费组成，基本预备费收取，价差预备费按现行文件暂不计列。编制范围项目内三通平及公用工程场地平整，路网，给排水网络，给排水设施供水设施污水处理设施，电缆通道，供配电设施及设备，通信内外网络。项目外配套费路网的开口和接口费，给排水接口，供水增容费，电信及信息网络接入等费用。项目内勘察规划设计建筑工程安装工程监理，设备重要材料的采购主要建材价格及其他费用标准建材价格表建材价格就按现行当地信息价或市场价确定设备及安装主材价综合当前信息价及类似项目确定征地拆迁补偿费或租赁费按不同区位综合考虑前期工作研究费按中国工程咨询协会有关文件执行固定资产投资方向调节税为零税率综合预备费率为建设单位管理费，建设监理费，勘察费为，规划设计费招投标费根据市场行情，按收费标准下浮计取造价咨询服务费按编制预算及审核结算两个内容计算收费建设期贷款利息按计算。投资估算附表投资估算表单位万元序号工程和费用名称估算价值技术经济指标备注建筑工程费设备及安装工程其他费用合计单位数量指标工程费用主要建设项目婚宴大厅地下厅配套设施小计公用工程供配电系统含弱电系统供排水及污水处理系统消防卫生安全含监控系统绿化工程道路工程含停车场小计工程费用合计二无形资产结合递延资产土地使用金亩勘察设计费工程测量费工程设计费工程监理费预算编制费招标代理服务费建设单位管理费工程竣工决算审查费工程费用项目前期费人员培训费办公及生产工具购置费小计无形资产合计三预备费基本预备费涨价预备费小计四建设资金五建设期贷款利息六铺底流动资金七流动资金总额八项目总投资项目资金筹措本项目为既有项目法人项目，资金来源渠道为企业自筹和银行贷款，资金筹措方案如下建设投资资金筹措含建设期利息序号筹措方式筹措金额万元比例企业自筹银行贷款合计流动资金筹措流动资金全部为企业自筹。资金运用计划本项目建设周期为个月，建设投资在建设期全部投入，流动资金在营运期内第年投入。第十三章经济效益分析项目计算期本项目计算期为年，其中建设期为年，正常经营期年。项目收入与税金项目收入分析根据当地婚宴的消费容量，项目建成后，平均每天可以接待桌人，每桌的消费价格平均为元，年按天计算，则年的消费收入为桌天元桌元天天万元，以后按每年的销售收入递增。税金及其他所得税企业获得利润后按规定缴纳所得税，税率。城市建设维护税按营业税增值税額的缴纳。教育费附加按上缴营业税增值税额的缴纳。④基准收益率。项目运营成本及费用本建设项目在营运期内发生的主要成本和费用项目有折旧和摊销本项目投资从构成上可分解为固定资产原值无形资产和递延资产。固定资产原值确定为万元，无形资产和递延资产为万元，固定资产分别按照不同固定资产类别进行折旧，折旧年限年，残值率，每年平均折旧额为万元，无形资产及递延资产分别按年平均摊销，每年年均摊销额为万元。维修费按照各种类型项目的固定资产原值和维护费率综合估算，每年合计万元。工资福利费全项目定员为人包括酒店扩建前的员工，人均年工资福利额为元，合计万元。管理费用及其他每年平均按万元计算。流动资金估算本项目流动资金按流转次数进行估算，年流动资金估算为万元，其中为铺地流动资金。根据现行规定，项目总投资由固定资产投资金和全额流动资金组成，本项目总资金为万元。第十四章项目不确定性分析盈亏平衡分析盈亏平衡分析是通过盈亏平衡点分析项目成本与收益的平衡关系的种方法。加成本年销售税金及附年经营收入年可变总年固定总成本表明该项目具有相当的抗风险能力。敏感性分析敏感性分析是通过分析预测项目主要因素发生变化时，对经济评价指标的影响，从中找出敏感因素，并确定其影响程度。在本项目中，对项目全部投资的财务内部收益率影响最大的因素，依次为建设投资，经营性收入和经营成本，尤其是前面两项参见敏感性分析表。结果表明，当经营性收入建设投资及经营成本增幅分别从至发生变化时，其税前税后的财务内部收益率，均发生相应的变化并波及图盈亏平衡分析图生产能力利用率收入或成本万元固定成本费用销售收入总成本费用到项目的可行性。因此作为个基础设施项目，尽量控制建设投资，尽可能增加项目收入途径，防止收益流失，是值得重视的问题。敏感性分析表项目变动比例财务内部收益率税前财务内部收益率税后经营性收入建设投资经营成本第十五章经济效益和社会效益评价财务盈利能力评价损益分析通过损益表计算可得投资利润率项目总投资年平均利润总额投资利税率项目总投资年平均利税总额从财务上而言，整个项目投资属盈利项目。现金流量分析所得税后净现金流量万元，投资回收期年，所得税前净现金流量万元，投资回收期年，具有定的盈利水平。以上指标，均从财务盈利能力方面表明该项目是可行的。偿债能力评价本项目拟向银行贷款万元，年利率，还款期为年，建设期利息计入建设投资，后年还本付息，经营期利息计入财务费用。社会效益评价项目的建成有利于推进县旅游业发展进程项目的建成有利于改善宜良第三产业的投资环境项目项目建成后，年销售总额初步估算可达万元以上，预计年上交税收万以上，年实现利润万元项目可直接增加就业岗位约人,可缓解目前就业压力第十六章结论及实