款万元八劳动定员新增职工人数人其中生产工人人管理及服务人员人九销售收入税金及利润销售收入万元销售税金及附加万元十盈利能力项目投资财务内部收益率所得税后项目投资回收期所得税后含建设期项目投资财务净现值所得税后万元盈亏平衡点第页共页可行性研究报告结论与建议可行性研究报告结论本项目建设符合国家产业政策，符合节能减排方针，符合汨罗市工业园循环经济和城市矿产示范基地建设的发展目标。本项目建设规模为万吨年，采用先进的生产工艺，对回收的废铝，通过机械破碎磁选熔炼均热等工艺，直接生产铝合金型材。本项目处理流程部分设备采用进口设备，整个工艺流程采用自动化和机械化操作，达到了高效率高质量节约材料低能耗绿色环保等目的，对国内废易拉罐的回收利用乃至再生铝行业的发展具有较大的促进意义。本项目总投资万元，建成后年新增销售收入万元，年增值税为万元，销售税金及附加万元，年利润总额万元，项目总投资收益率，项目资本金净利润率为，项目投资财务内部收益率所得税前为，投资回收期所得税前为年不含建设期，盈亏平衡点为，说明项目盈利能力清偿能力抗风险能力较强项目在财务上是可行的。综上所述，本报告研究结论为本项目可行。建议建设单位要进步落实自有资金，并拓展融资渠道，保障建设项目顺利进行。做好前期工作，通过积极争取国家专项资金,落实项目建设资金。项目实施中对进口设备进行多方面比选，确保工艺先进质量可靠价格合理。第页共页项目背景及必要性项目背景地域背景湖南汨罗发展循环经济是从收旧利废开始的，早在上世纪八十年代，已自发形成了约公里长的废品回收条街。为引导和规范再生资源回收利用产业的发展，年湖南省政府批准成立了汨罗罗城经济开发区。年以来，为引导再生资源产业快速发展，汨罗市委市政府出台系列优惠政策，投入资金在新市镇建设了再生资源交易市场和再生资源工业园。在传统带动政策激励市场吸引的合力下，汨罗再生资源产业飞速发展，逐渐在全国范围内形成定影响，吸引了大量外省企业来汨罗交易和投资。年更名为湖南汨罗工业园，为湖南省省级工业园年月被国家部委批准为全国首批循环经济试点单位年月，国家十五规划将建设湖南汨罗再生资源回收利用市场和加工示范基地列为循环经济示范试点工程，年被纳入长株潭两型社会试验政策核心区，被定为全国主要再生资源基地，年又被列为全国首批城市矿产示范基地。工业园区规划面积，年至年开发完成商业综合区平方公里，年正式启动工业区建设。园区目前已累计投资近亿元，完成了水电路通讯及绿化美化亮化等基础设施建设，建成园区面积，构筑三横四纵的交通网络，并按功能布局，形成了以再生资源回收加工利用为主导及电子加工机械制造家具制造为辅产业的特色园区。园区坚持项目立园产业兴园特色强园的发展方向，充分发挥支柱产业的优势，突出发展特色产业，突出聚集效应，不断发展规模经济，形成了批具有自主知识产权的品牌技术，构筑高层次的产业结构和具有竞争力的企业。年，工业园新增入园项目个，再生资源加工企业发展到家，其中规模企业家，就地加工废第页共页旧物资达万吨年，实现产值亿元，已初步形成了再生铜铝不锈钢塑料为主的四大加工板块。再生金属加工集群成为湖南有色金属行业重点发展的八大集群之，湘北铜业等家企业进入全省有色金属行业强，仅再生铜行业，就吸纳规模加工企业家，年产能超过万吨，成为纽约期货交易中心铜材价格监控点之，取得了较好的经济社会环境效益。现园区正努力做大做强，在现有基础上进步实现再生资源利用规范化高新化，为我国建设两型社会和发展循环经济做出贡献。项目选址距离汨罗循环经济工业园仅公里，可以充分发挥湖南汨罗发展循环经济工业园的地域优势，为项目原材料提供充足来源。发展机遇在人类使用的金属材料中，铝的消费量仅次于钢铁，已成为第二大金属。在工业上使用的结构金属中，铝的可收性最高，再生效益最大。目前，发达国家铝供应量中再生铝大约占。我国再生铝供应量也逐年增加，但占据供应量的比例仍不到，而且是靠大量进口铝废料，国内回收的废料生产的再生铝占铝供应量的比例还不到。我国再生铝供应量占铝总供应量的比例小，再生铝的发展较发达国家来说处于比较落后的阶段。年我国原铝供应量占，再生铝供应量占，净进口铝锭占供应量的。随着国内铝消费量的增大，国内再生铝原料的储存量逐年扩大，截止到年，我国已使用铝大约在万吨左右，这无疑将是我们今后的再生铝资源。我国再生铝原料来源分为国内回收旧废料国内回收新废料和进口废料。年我国再生铝原料结构比例为国内新废料占，国内旧废料占，进口废料占。这说明我国再生铝原料结构需要改变，应该充分利用国内旧铝废料。第页共页项目改造必要性环境保护和节约能源及加快建设两型社会的需要循环经济倡导的是种与环境和谐的经济发展模式，其特征是地开采高利用低排放。所有的物投资回收期所得税前年项目投资回收期所得税后年项目资本金内部收益率盈亏平衡点第页共页表固定资产折旧无形资产和其他资产摊销估算表单位万元序号项目折旧年限生产期房屋及建筑物原值折旧费净值设备原值折旧费净值其他资产原值摊销费净值合计折旧原值合计折旧费合计折旧净值合计摊销原值合计摊销费合计摊销净值第页共页表原材料燃料动力费及工资福利费估算表单位万元序号项目单位单价元第年第年第年第年年耗量金额万元年耗量金额万元年耗量金额万元年耗量金额万元原辅材料消耗废铝吨等熔剂合金元素其他燃料动力消耗水万电万煤万吨工资福利人合计第页共页表总成本费用估算表单位万元序号项目建设期生产期外购原材料及动力工资及福利费修理费折旧费摊销费销售费用管理费用财务费用长期借款利息流动资金借款利息支出总成本费用其中固定成本可变成本经营成本盈亏平衡点万元表利润及利润分配表单位万元第页共页表项目投资现金流量表单位万元序号项目建设期生产期产品销售收入销售税金及附加总成本费用利润总额弥补以前年度亏损应纳税额所得税净利润期初未分配利润可供未分配利润提取法定盈余公积金可供投资者分配利润应付优先股股利提取任意盈余公积金应付普通股股利各投资方利润分配未分配利润息税前利润息税折旧摊销前利润累计盈余公积金累计未分配利润第页共页序号项目合计经济效益计算分析期年现金流入营业收入补贴收入回收固定资产余值回收流动资金现金流出建设投资流动资金经营成本销售税金及附加维持运营投资所得税前净现金流量累计所得税前净现金流量调整后所得税所得税后净现金流量累计所得税后净现金流量税前税后财务内部收益率财务内部收益率财务净现值财务净现值投资回收期投资回收期不含建设期不含建设期表项目资本金现金流量表单位万元第页共页序号项目合计计算期年现金流入营业收入补贴收入回收固定资产余值回收流动资金其他现金流入现金流出项目资本金借款本金偿还借款利息支付经营成本营业税金及附加所得税维持运营投资其他现金流出净现金流量表借款还本付息计算表单位万元第页共页序号项目利率建设期生产期银行长期贷款年初借款计本年借款本年应计利息本年还本本年付息偿还借款本金含财政有偿资金的资金来源利润总额折旧摊销其它资金还本后资金余额计算贷款偿还期利息备付率偿债备付率表财务计划现金流量表单位万元序号项目合计计算期年第页共页经营活动净现金流量现金流入营业收入增值税销项税额现金流出经营成本增值税进项税额营业税金及附加增值税所得税投资活动净现金流量现金流入现金流出建设投资维持运营投资流动资金筹资活动净现金流量现金流入项目资本金投入申请国家资金申请银行贷款现金流出各种利息支出偿还债务本金应付利润股利分配净现金流量累计盈余资金表资产负债表单位万元序号项目合计计算期年第页共页资产流动资产总额货币资金应收账款存货其他非流动资产总额固定资产净值长期投资净值在建工程无形及其他资产净值负债流动负债总额短期借款应付账款非流动负债总额建设投资借款所有者权益资本金资本公积累计盈余公积金累计未分配利润资产负债率流动比率速动比率第页共页社会评价项目对社会的影响分析通过本项目的实施，能够提高废铝的回收品质，企业经过技术改造，实现节能减排，对当地建设资源节约环境友好型社会有着积极的作用。本项目的建设可以提高汨罗资源回收利用量，减少废弃物排放量，建设节约型社会和推进循环经济发展。促进当地居民环保意识的提高，其对当地文化教育的影响是积极的。项目建设不仅可以直接提供多个就业岗位，而且随着这工程的投产运行，与其配套的交通运输供电供水电信等行业将会得到促进发展，同时也增加税收，促进地方经济腾飞。项目的利益群体包括项目单位汨罗开发区当地居民商业银行等。项目的实施既能为当地居民创造就业提高收入，也能为当地政府带来财政收入，还能改善当地环境水平和工人作业环境，项目对各利益群体的影响均是积极的。项目建成运营后，将对当地基础设施和公共服务带来新的要求，这种要求能够促进当地基础设施和公共服务的改善，其影响也是积极的。项目所在地互适性分析项目所在地离汨罗市工业园，本项目为废铝深加工处理，是完全符合国家产业政策要求。项目的建设不会对当地的环境产生不利影响，相反，通过该项目的实施，通过资金投入和技术改造升级，将有利于改善当地的环境污染状况。只要项目能按所在地客观实际情况，科学设计规划，项目的建成将对所在地产生积极正面作用，不会与所在地产生不适性。第页共页社会风险分析项目对各利益群体具有积极的作用，其中主要利益群体地方政府和当地居民均支持项目建设，其社会风险很小。社会评价结论本项目符合国家和地方产业政策，能够提升当地再生铝加工技术水平，促进废铝加工产业结构升级。同时，项目能够缩小我国地区经济发展水平，提高当地居民就业水平和收入水平，提高当地环境保护水平，提高工人作业环境。项目与当地文化技术水平具有好的互适性，项目单位也具有项目建设和运营的能力。项目对各利益群体的影响是积极的，社会风险很小。本项目的实施将提高汨罗的资源再生技术，提高资源回收效率和产品质量，可以提高我省资源回收利用量，建设项目对于改善再生资源加工产生的高能耗，高污染将起到重要的促进作用，促进国家级循环经济试点与建设环境友好型社会互适。从社会影响方面看，项目的建设是必要的可行的。第页共页风险分析风险因素识别本项目存在的主要风险因素包括市场风险。主要指因市场供求关系竞争格局产生变化后，项目产品不能实现销售目标和利润目标而导致的风险。技