1、年工资及福利费用总额管理费率经计算，本项目正常年份年管理费用为万元。销售费用销售费用根据本项目的特点，结合国内类似经营项目状况，经估算，每年销售费用按年销售收入的计取。年销售费用年销售收入费率经计算，本项目正常年销售费用为万元。财务费用本项目财务费用包括流动资金借款和长期借款在生产经营期所发生的利息费用，其相应年有效利率分别为和。总成本估算结果经估算，本项目计算期内年平均总成本费用为万元，其中年平均固定成本为万元，年平均可变成本为万元，年平均经营成本为万元。项目成本估算分项计算过程及结果详见本报告辅表总成本费用估算表。财务分析管输价格确定本项目的管输价格按照新线新价的政策，依据行业基准收益率，反算出管输费为元，并以此价格对项目进行财务分析和经济评价。销售收入年销售收入年销售量管输单价经计算。

2、系统施工及验收规范过程测量与控制仪表的功能标志及图形符号可编程控制器系统工程设计规定封闭管道中气体流量的测量涡轮流量计通信部分有线电视系统工程技术规范建筑与建筑群综合布线系统工程设计规范建筑物电子信息系统防雷技术规范本地电话网用户线路工程设计规范会议电视系统工程设计规范通信工程建设环境保护技术规定国内卫星通信地球站工程设计规范本地网通信线路工程验收规范同步数字系列长途光缆传输工程设计规范长途通信干线光缆传输系统线路工程设计规范电气部分爆炸性气体环境用电气设备第部分通用要求石油设施电气装臵场所分类供配电系统设计规范建筑物防雷设计规范年版及以下变电所设计规范不间断电源设备低压配电设计规范建筑照明设计标准工业与民用电力装臵的接地设计规范电力工程电缆设计规范通用用电设备配电设计规范油田防静电接地设。

3、气等，按推荐方案设计年耗量和当地价格进行估算。年购买费年消耗量单价本项目中自用气价为元，电为元水为元吨。项目正常年燃料辅料动力费用总额为万元。工资及福利费工资计福利费劳动定员人均年工资计福利费设计劳动定员人，人均年工资按万元计，福利费按年工资的计。全部投产后正常年工资及福利费用总额为万元。折旧及摊销费固定资产折旧采用综合平均法，折旧年限年，依据相关参数，该类项目残值率取。经计算，全部投产后年固定资产折旧费为万元。无形资产按年平均摊销，递延资产按年平均摊销。经计算，全部投产后年无形及递延资产摊销费为万元。维修费项目维修费按固定资产折旧费的计取，其计算公式如下年维修费固定资产年折旧费费率经计算，本项目正常年份年维修费为万元。管理费用管理费用含其他运营费用按年工资及福利费用总额的计取，即年管理费。

4、范防腐部分阴极保护管道的电绝缘标准钢质管道单层熔结环氧粉末外涂层技术规范钢质管道外腐蚀控制规范埋地钢质管道阴极保护技术规范规范埋地钢质管道聚乙烯防腐层钢质管道聚乙烯胶粘带防腐层技术标准埋地钢质管道阴极保护参数测试方法埋地钢质管道直流排流保护技术标准涂装前钢材表面锈蚀等级和除锈等级涂装前钢材表面处理规范自控及仪表部分油气田及管道仪表控制系统设计规范油气田及管道计算机控制系统设计规范石油化工企业可燃性气体和有毒气体检测报警设计规范自动化仪表选型设计规定计算站场地技术条件计算站场地安全要求电子计算机房设计规范控制室设计规定仪表供电设计规定仪表系统接地设计规定天然气计量系统技术要求用气体超声流量计测量天然气流量原油天然气和稳定轻烃交接计量站计量器具配备规范建筑物电子信息系统防雷技术规范火灾自动报警。

5、城长治煤层气输气管线的司马矿分输阀室，接气点压力为。本工程向长子县赵庄矿及长平矿供气。根据市场落实情况，金按税后利润的提取。项目定员根据推荐方案，本项目生产劳动定员合计人。成本估算与分析项目总成本费用包括营运成本管理费用其他费用和财务费用，其计算公式为总成本费用营运成本管理费用其他费用财务费用营运成本营运成本由原材料费用燃料动力费用运营损耗费用工资及福利费用折旧及摊销费用修理费及其他经营费用组成。本项目营运成本计算公式有如下营运成本燃料动力费工资及福利费折旧及摊销费维修费流动资金利息运营损耗费损耗费指运营过程中所发生的自耗及生产销售过程中的正常损耗，其计算式为损耗费年原料损耗量购气单价损耗率本项目自耗气价为元，各类损耗率综合测算为。燃料辅料动力费燃料辅料动力费指运营过程中所直接耗用的电水自。

6、，本项目正常年销售收入为万元。销售税金及附加依据现行财税制度规定，本项目的销售税金及附加包括营业税城市维护建设税教育费附加。盈利能力分析全部投资财务现金流量表分析本项目全部投资所得税后财务内部收益率为，财务净现值为万元。项目全部投资税后财务内部收益率能达到于行业基准收益率，有净现值万元，由此表明项目在财务上是可行的。项目税后静态投资回收期为年含建设期，表明项目投资能尽快收回。全部投资财务现金流量各年计算过程及结果详见本报告辅表项目财务现金流量表。自有资金财务现金流量表分析本项目自有资金所得税后财务内部收益率为，财务净现值为万元。自有资金财务现金流量各年计算过程及结果详见本报告辅表资本金财务现金流量表。损益表分析损益表反映项目在计算期内各年利润总额所得税及税后利润分配情况，用以计算投资利润率。

7、规范石油与石油设施雷电安全规范高压配电装臵设计规范电力装臵的继电保护和自动装臵设计规范无值班变电所设计规程及以下架空电力线路设计规范给排水及消防部分建筑设计防火规范建筑灭火器配臵设计规范二氧化碳灭火系统设计规范年版生活饮用水卫生标准地下水质量标准室外给水设计规范室外排水设计规范建筑给水排水设计规范污水综合排放标准年修改地面水环境质量标准建筑部分油气田和管道工程建筑设计规范年确认民用建筑设计通则建筑内部装修设计防火规范饮食建筑设计规范办公建筑设计规范宿舍建筑设计规范公共建筑节能设计标准汽车库修车库场设计防火规范采暖通风与空气调节设计规范结构部分建筑地基基础设计规范建筑结构荷载规范混凝土结构设计规范建筑抗震设计规范钢结构设计规范建筑地基处理技术规范建筑抗震设防分类标准堤防工程设计规范砌体结构设。

8、敏感因素，本评价报告对投资费用经营成本营运收入等不确定因素进行敏感性分析，其分析成果详见本报告辅表财务敏感性分析成果表及单因素敏感性分析成果图。从分析成果表和单因素分析成果图分析计算的结果可知管输量和管输价为最敏感因素，其投资也是很敏感的因素，相对而言，成本较为不敏感。因该类项目属于能源基础设施项目，据其运营特征，本项目的重点敏感因素应为管输量及综合建议管输价，应引起投资方高度重视。盈亏平衡分析以生产能力利用率表示的正常年盈亏平衡点的计算公式如下年固定总成本年销售收入年可变总成本年销售税金及附加经计算，本项目总的盈亏平衡点为计算结果表明，即该项目平均生产负荷只要达到设计能力的，企业就可保本，由此可见，本项目有定的抗风险能力。主要财务评价数据指标汇总序号指标名称单位数量备注年输气规模万立方米。

9、规范环境及安全部分环境空气质量标准年局部修订火灾自动报警设计规范工业企业设计卫生标准石油化工企业职业安全卫生设计规范工业企业噪声控制设计规范地表水环境质量标准城市区域环境噪声标准建筑施工场界噪声限值大气污染物综合排放标准污水综合排放标准年局部修订工业企业厂界噪声标准其它标准规范石油天然气工程总图设计规范工业企业总平面设计规范相关规定关于处理石油管道和天然气管道与公路相互关系的若干规定试行油化管道字号原油天然气管道与铁路相互关系的若干规定油建字号铁基号建设项目工程劳动安全卫生监察规定原劳动部年第号令石油天然气管道安全监督与管理暂行规定国家经贸委号令年月日起施行技术路线本工程正输时采用不增压密闭输送工艺，将煤层气由司马矿分输阀室输往长子县赵庄矿和长平矿。管道设计压力，管径，。其气源来自已建的晋。

10、况及数据详见本报告辅表借款还本付息表。资金来源与运用资金来源与运用表反映项目在计算期内各年的资金盈余或短缺情况。通过计算本项目的资金来源与运用表可知，项目在运营期达产内各年无需短期借款。资金来源与运用各年具体数据详见本报告辅表资金来源与运用表。资产负债率资产负债表反映项目在计算期内各年的资产负债和所有者权益的增减变化情况及相互对应关系，用以计算资产负债率流动比率急速动比率，以便进行项目清偿能力分析。由资产负债表计算可知，本项目的资产负债率先增后减，并在其后各年逐年下降，且其流动比率在正常年均大于，速动比率在正常年均大于，说明项目不管是长期债务还是短期借款都具有较强的清偿能力。各年相应比率详见本报告辅表资产负债表。不确定性分析敏感性分析为了测算本项目可能承受的风险程度并找出影响项目经济效益的。

11、常生产年平均日规模万立方米正常生产年建设期年生产期年综合建议管输单价元立方米管输费元立方米项目投资总额万元工程费用万元其中外汇万美元其他费用万元含无形递延资产预备费万元建设期利息万元铺底流动资金万元年销售收入万元平均年年均总成本万元平均年年销售税及附加万元平均年年均利润总额万元平均年年均所得税万元平均年投资利润率平均年资本金利润率平均年盈亏平衡点平均年贷款偿还期年含建设期全部投资税后财务内部收益率财务净现值万元基准率投资回收期年含建设期自有资金税后财务内部收益率财务净现值万元基准率经济效果分析结论经济效益评价通过前面的分析和研究，现提出如下结论从盈利能力分析看，项目财务内部收益率高于行业基准收益率按行业基准收益率计算，在项目计算期内有财务净现值万元投资回收期年小于行业投资回收期年投资利润率。

12、资利税率资本金利润率等指标。损益情况各年计算过程及结果详见本报告辅表损益和利润分配表。投资利润率计算公式投资利润率年平均利润总额项目总投资经过计算损益表可知，其投资利润率为。资本金利润率计算公式资本金利润率年平均税后利润资本金总额经过计算损益表可知，本项目资本金利润率为。项目投资利润率大于行业平均利润率，说明本项目单位投资的盈利能力对国家积累的贡献水平及总的投资效果均超过行业平均水平。清偿及负债能力分析清偿及负债能力分析将根据借款还本付息表资金来源与运用表资产负债表计算投资借款偿还期资产负债相关比率来考虑项目的财务状况及借款的清偿能力。还贷能力预测表本项目偿还借款本金的资金来源为未分配利润折旧及摊销费。依据项目还贷能力预测表贷款部分计算，其借款偿还期为年，能满足贷款机构的要求。还本付息各年。

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