大茶叶出口带来了新的机遇。年美国消费的绿茶只有万美元，年达到亿美元。茶叶作为种健康饮品正在为世界上越来越多的人接受。过去年，全球茶叶产量和消费量增加了，从年的万吨增加到年的万吨。全球茶叶贸易也从年的万吨增加到万吨。中国作为世界第大茶叶生产国和消费国，发展茶产业和出口有着巨大的优势。项目建设条件与优势品牌优势信阳产茶历史悠久，早在唐代就已成为宫廷贡品，宋代大文豪苏东坡赞誉淮南茶，信阳第，信阳毛尖始创于清代，因其特点是细圆光直多白毫，俗称为毛尖，又因产地在信阳，故称信阳毛尖，年，在巴拿马万国博览会上获得金奖。年，被评为我国十大名茶之。龙潭牌茶叶商标始创于年，是信阳毛尖最早的个茶叶品牌，年获得的国家质量金奖，是信阳毛尖继年以后所获得的含金量最高的个金奖，在全国的知名度很高，市场影响力很大，品牌的竞争力很强，现已是中国驰名商标。产业优势信阳是全国重点茶区之，目前全市茶园总面积万亩，开采面积万亩，年产量万公斤，现已成为信阳发展农村经济的支柱产业优势产业，根据中国茶都信阳市茶叶产业发展战略规划，预计到年，茶园面积将达到万亩，总产量达到万公斤。产品优势信阳茶叶主要分布在大别山腹地，这里山峦起伏，河流纵横，有湿润的季风型气候特点，光照热量降水土壤等条件，构成了发展茶叶生产有利的生态环境。信阳茶叶内含物质丰富，水浸出物氨基酸含量高，茶多酚含量适中，绿茶品质优异，香高味浓耐泡。信阳毛尖内含化学成分非常丰富，茶多酚含量儿茶素含量及非酯型儿茶素比例较高，氨基酸咖啡碱可溶性糖含量也比较高，从而形成了信阳毛尖鲜浓爽口耐泡的滋味特征。叶绿素含量高于多数嫩度相近的名优绿茶，使其具有干茶色泽翠绿叶底嫩绿的品质特征。另外，信阳毛尖香气鲜浓持久，熟板栗香突出。信阳毛尖的主要化学成分化学成分含量化学成分含量茶多酚氨基酸咖啡碱可溶性糖水浸出物灰分儿茶素总量叶绿素叶绿素总量叶绿素类胡萝卜素环境优势信阳市还是首批国家级生态示范区建设试点市之，生态环境优越，污染少，具有生产无公害茶绿色食品茶和有机茶的生态环境。多数茶园都分布在青山绿水之间，加上近年对无公害茶叶生产的宣传与技术的示范推广，茶叶农残和重金属等指标控制较好。政策优势年月日，河南省省委省政府正式批复信阳市为河南省农村改革发展综合试验区。根据省委省政府的批复，信阳市将在农村土地流转农村资金投入农村社会化服务社会保障城乡体化等个方面大胆探索，试验创建出套崭新的体制和机制。给公司在农业产业化方面提供了重要的政策支撑。项目建设方案及技术根据河南信阳五云茶叶集团有限公司总体发展目标，为解决当前中低档茶叶加工成本高夏秋茶资源浪费严重机械化水平低市场竞争无序等问题，引进国际先进的网带式蒸青茶生产线和信阳毛尖名优茶机械化加工生产线，实现信阳毛尖茶的集约化机械化清洁化生产，与现有传统信阳毛尖茶形成高中低档系列产品。配套建设保鲜冷库，采用包装材料，延长信阳毛尖茶的保鲜时间，提高信阳毛尖茶的保鲜质量。根据省委省政府正式批准通过的信阳市农村改革发展综合试验总体方案，公司积极参与农村改革发展综合试验，建立生态茶园基地，引进机械化修剪和采摘设备，降低劳动强度，提高效率。当前我国的茶叶批发市场已经成为主要流通渠道，大约有的茶叶是通过茶叶批发市场进行流通的。因此，拟在羊山新区建设万平方米的精品茶叶展销厅茶叶交易大厅建设，创新茶叶批发市场的交易方式和交易手段，运用现代信息技术，结合现代化交易设施，构建通畅的茶叶流通体系，拓宽与发展茶叶贸易，提高当地茶叶产销能力。通过本项目的实施，使公司茶叶生产从种植采摘加工到销售，形成完整的产业链条和系列产品，大幅度降低生产成本，有效提高公司综合竞争力，为下步综合利用和茶叶深加工打下坚实的基础。项目建设内容与规模本项目为满足产品出口要求和茶叶无公害化发展趋势，按无公害食品要求，利用公司基地农户的产业化发展模式和运用生态农业生产方式，在浉河区重点产茶乡镇以及信阳市其他重点产茶县区以合作社为组织形式改造建设万亩生态茶园基地。本项目拟在信阳市羊山新区建设研发中心及生产加工生产线，引进条日本网带式蒸青茶生产线和条信阳毛尖机械化生产线，并配套建设检验检测设备。项目建成后年生产蒸青茶吨，信阳毛尖茶吨。在羊山新区建设总建筑面积万平方米的精品茶叶展销厅茶叶交易大厅。主要建设交易用房冷库检测中心信息中心会展中心等服务用房。投资估算与资金筹措本项目总投资万元，其来源拟申请银行贷款万元其余资金由项目建设单位自筹解决。效益评价通过本项目的实施，公司形成完善的产业链条和产品线，建设河南信阳毛尖产业化示范基地，解决当前茶叶产业发展面临的资源浪费机械化水平低加工成本高产品质量低市场竞争秩序混乱等问题。并通过公司基地农户的产业化发展模式，促进当地产业结构调整，提高茶农抵抗市可以在资产负债表中得到说明。项目建设第年资产负债率最高以后逐年下降，项目计算期内年平均资产负债率，运营期内年平均流动比率，速动比率，各项指标较好。详见附表资产负债表。不确定性分析盈亏平衡分析盈亏平衡分析是通过盈亏平衡点，分析该项目对市场需求变化适应能力以及分析项目可以承受多大的风险而不至于发生亏损的种方法。营业能力的盈亏平衡公式为固定成本销售收入税金可变成本计算显示，该项目生产能力达到设计能力的，企业即可保本。详见下图盈亏平衡图。敏感性分析项目在实施与经营过程中，可能影响效益的主要因素有销售收入经营成本建设投资等，分析计算在上述因素变化时，对全投资内部收益率的影响程度，寻找敏感性因素，以尽力避开风险。敏感性分析显示销售收入原材料成本的变化对投资效益的影响最为敏感。详见下表敏感性分析表。敏感性分析表序号不确定因素变化率内部收益率敏感度系数临界点临界值万元基本方案建设投资变化营业收入变化经营成本变化注号表示减少。经过分析以上计算的财务评价指标数据，可以得出以下结论本项目各因素中销售收入为最敏感因素，当销售收入降低时，企业的财务内部收益率降为。详见下图敏感性分析图。财务评价结论以上分析结果表明，项目有较强经济效益和抗风险能力财务内部收益率投资回收期总投资收益率资本金自有资金净利润率等指标均可满足有关要求。从财务角度讲，项目是可行的。社会效益项目的建设不仅符合当前产业政策，而且通过带动和示范作用，在促进茶叶加工技术水平提高茶叶资源利用率降低茶叶生产成本推动产业结构调整等方面产生巨大的社会效益。提高茶叶加工机械化自动化水平茶叶的加工，特别是名优茶的加工将由手工制作为主向机械加工转变是茶叶发展的必然趋势，同时也是标准化无公害化有机化发展的重要途径，通过茶叶机械化加工可以大大提高茶叶制作的加工水平质量和效率，同时也大幅度降低茶叶制作加工成本。通过茶叶品质的提升附加值的增加扩大茶叶出口量。促进茶叶资源利用率，降低茶叶生产成本充分利用茶叶资源。受传统加工工艺的限制，中低档茶没有直接的市场出路，而其中又有大量可以利用的资源，对它们进行深加工就可以充分利用这些资源，提高茶叶利用率，增加茶叶种植收入，从中获得综合效益。促进当地产业结构调整农产品深加工工业的发展，对调整农业种植结构，提高农产品附加值，带动农业产业化，实现农民增收和提高农业的现代化水平和国际竞争力都具有重要的战略意义。项目具有重要的示范带动效应当前茶农生产规模小，组织化程度低，而且往往是兼业茶农加工企业规模小，以家庭式作坊式加工为多，产业化水平低，是信阳茶叶生产所面临的突出问题，通过茶叶机械化加工可以改变当前小规模生产与大市场流动无法对接的矛盾，改变茶农增产不增收的困境，提高茶农种植的积极性。项目实施后，具有较强的示范带动作用，可带动余农户余名茶农增产增收，经初步测算农民从茶叶中获得的单项人均纯收入达余元。第章项目风险与风险管理风险识别和风险分析识别并分析项目的战略风险如市场变化等系统风险如技术变化技术成熟度等和操作风险如管理资金等。风险识别风险识别是确定风险可能会对项目产生影响，交将这些风险的特征开成文档。风险识别的参与者尽可能包括以下人员项目团队风险管理小组来自内部其它项目的专业人员，客户最终用用户其他项目经理项目干系人和公司外部专家。就本项目而言，主要可能产生以下风险决策风险市场风险管理风险人才流动风险质量控制风险进度控制风险投资控制风险风险因素分析下面是对以上提到的各类风险所可能引超的后果的分析决策风险是最主要的风险，如果决策失败可能导致整个项目的失败。市场风险市场需求改变和市场预测不准的风险，最终都能导致，项目投资增加项目时间增加或项目彻底失败。管理风险相对以类风险较弱的风险，但能导致项目资源利用率低投资增加项目开发周期增加项目质量没有保证等。人才流动风险导致商业机密技术核心等关键因素泄漏或项目工期质量不能保障等。质量控制风险导致质量不能保障。进度控制风险导致开发周期不能如期完工。投资控制风险导致投资比原计划增加，原来可行的方案变为不可行。风险对策和风险管理风险防范的基本方法制定风险计划风险监控风险追踪策略。已经制度相关的文档。保持对风险管理市场调查分析评估验证的投入。从投资方案可以看出这方面投资比重较大。加强管理和考核机制，奖罚严明。在投资预算中加大利率，如今实际率的,在投资预算中按计算。在制定销售计划时年销售数量相对保守，在计划纯收入比例时相对较低。在计划工期和任务量时有定的冗余量。项目的风险防范对策风险防范主要侧重于市场风险管理风险系统风险和操作风险四个方面。市场风险及防范对策公司目前的茶叶销售主要集中在河南省，全省范围内基本每个地市都建有销售网点，设有经销商和代理商，在郑州市设立了两个茶叶经销处。对经销商和代理商品控制能力薄弱，终端市场的控制应需加强。改变坐地销售为主的传统销售模式，主动出击，建立自己完善的销售网络，加强对销售终端的控制能力系统风险及防范对策系统风险主要有技术变化技术成熟度食品质量安全等方面。主要防范对策包括综合考察国内外现有茶叶生产技术，及时掌握技术发展趋势，在设备引进及招标过程中强化管理，并在引进之初就制定消化吸收引进技术进行工艺技术再创新的规划，使引进技术和设备符合当地需求注重茶叶产品生产的标准化与品质控制。必须制订和实施符合并高于国家标准的企业内部原