（养殖）移民村养殖小区项目可行性投资立项报告3@

近年来，虽然该场牧业生产有了定的发展，也取得了较好的效益，但由于畜群结构不合理，羊的比重大，牛的比重小，且土种牛占主体，效益直上不去。

而且良种牛和良种羊占的比例很小，在良种中也都只是品质较差的改良牛和改良羊，产肉量产奶量仍较低，与当今国际上的优良品种相比，经济效益差距甚大。

该场的种植业生产水平较高，由于目前市场需求的变化，大量的农副产品剩余，销路不畅，如何将农副产品转化增值，解决农民卖粮难的问题也是当务之急。

根据这两年的初步实践，发展良种牛和良种羊的饲养是个较好的解决办法，这也符合州畜牧工委工作会议精神，抓好良种牛和良种羊的繁育基地建设，同时该场全体干部群众对此也达成了共识，必须走引进和繁育优良种畜的路子，加快良种奶牛肉牛以及良种羊基地建设和加速该场土种黄牛和土种羊的改良速度，是实现畜牧业大发展的关键所在。

并以此带动乳制品业和肉食品加工业的发展，形成产业链，并将产品打入市场，占领席之地。

改革开放以来，随着城乡人民生活水平的提高，生活质量改善，人们的膳食结构也已经发生了深刻的变化。

但与发达国家相比，我国人民的饮食结构特别是营养水平尚有明显的差距，含有丰富蛋白质的牛奶消费水平差距甚大。

年从世界奶类消费水平看，目前世界人均乳制品的消费量为，欧美发达国家的人均消费量普遍比较高，超过。

而我国乳制品人均消费量折合成生鲜乳仅为，仍处于世界的较低水平。

世界许多国家都高度重视乳业包括牛奶的生产和加工在国民经济中的地位和作用，把乳业作为农牧业的支柱产业，把发展乳业作为提高国民的营养水平，增强国人体质的大事来抓，牛奶及乳制品已经成为人们日常生活中不可缺少的食品。

另方面，在三鹿事件发生后，全社会对奶源安全的重视提高到个前所未有的高度，因此，在今后个相当长的时期内，大力发展我国奶牛饲养业和严格奶制品加工业已经成为相当紧迫和重要的任务。

再加上伊犁伊力特乳业思味特乳业尼勒克美特尔乳业等系列产业化经营企业落户尼勒克县，通过企业拉动，加快了尼勒克县奶业的发展。

尼勒克县把规模化养殖作为发展现代畜牧业的引领性措施，在养殖规模养殖水平和发展质量上实现较快提升和较大突破。

通过大力扶持规模养殖场户，建设规模养殖专业村，加快养殖基地建设步伐，突出发展标准化养殖小区，积极发展畜牧龙头企业和农民合作经济组织，全面促进畜牧养殖业向规模化标准化产业化方向迈进。

依据自然经济和社会资源优势以及良好的政策环境，建设奶牛养殖场不仅可以满足市场需求，提高企业效益，充分利用当地饲草料资源，而且能有效增加农民经济收入，促进农牧结合，提高农业综合效益。

基于此，尼勒克县乌斯拉台乡提出了标准化奶牛养殖小区建设项目。

项目建设的必要性符合国家及行业政策。

中共中央国务院关于积极发展现代农业扎实推进社会主义新农村建设的若干意见等号文件均高度关注畜牧业发展，指出要加快发展畜牧业，提高规模化集约化饲养水平，引导有条件的地方发展养殖小区。

国务院关于促进奶业持续健康发展的意见国发号文件农业部农牧发号文件均对促进奶业持续健康发展也提出了明确的要求。

为规范市场和行业准入，年月和月，国家发改委连续发布了乳制品加工行业准入条件国家发改委第号公告和乳制品工业产业政策国家发改委第号公告，要求提高乳制品行业的准入门槛，以期达到整治目前存在的乳制品行业的无序竞争和混乱局面。

三鹿事件发生后，加速了国家对乳业政策制定的速度和重视程度，年月发布了国务院第号令乳品质量安全监督管理条例月国务院办公厅又批转了由国家发改委农业部等个部门联合制定的奶业整顿和振兴规划纲要，要求以建设现代奶业为总目标，以全面加强质量管理和制度建设为核心，以整顿乳制品生产企业和奶站规范养殖为重点，努力开创奶业发展新局面，并推动食品行业的质量安全和监管水平的全面提升。

目前全国乳业处于快速恢复阶段，国家对乳业发展全程保驾护航，本项目建设政策环境和建设时机有利。

满足不断增长的市场消费的要求。

乳业市场前景良好，吸引了国内企业国外资本大鳄纷纷抢滩。

随着大量资本的迅速涌入，大批乳制品加工厂相继开工投产，乳业生产能力迅速扩张。

然而，作为乳业发展的第道工序奶源建设却相对滞后。

虽然奶牛存栏数以以上的高速度增长，但还是远远赶不上乳品加工能力的增长。

专家预测未来年甚至更长的时间，奶牛的增长速度将至少保持在以上，奶牛养殖场规模的扩张和奶源基地建设力度的增强成为必然。

尼勒克县乌斯拉台乡坚持诚信优质高效的经营方针和以人为本科学管理的经营理念，积累多年来的生产技术及管理经验，为企业的发展创造了定的基础。

但随着我国市场经济的进步完善和发展，市场竞争越来越激烈，企业必须在产品的质量效益和品牌上提高档次，才能在市装工程费的计取工程招投标代理费按招标代理服务管理暂行办法有关规定计算造价咨询费按建筑安装工程费用的计取图纸审查费按新计价房号文执行，按建筑安装工程费的计取。

固定资产投资工程造价总投资为万元。

按费用构成划分第部分工程建筑安装费用万元，占第二部分室外工程费用万元，占第三部分前期费用万元，占固定资产投资第四部分预备费用万元，占。

资金筹措尼勒克县乌拉斯台乡巴音沟移民村标准化奶牛养殖小区建设项目总投资万元。

全部申请移民生产开发资金。

投资总估算表单位万元建设项目尼勒克县乌拉斯台乡巴音沟移民村标准化奶牛养殖小区建设项目序号技术指标项目名称建设规模单位价值元建筑工程万元设备购置万元总造价万元占比例建筑安装工程费兽医站奶牛舍挤奶厅饲料库房饲料料棚和青贮室病牛隔离室卫生室二配套设施费给排水工程电气工程消防及火灾报警工程监控系统三工程前期费用建设单位管理费计费费率工程勘查费计费费率工程设计费计费费率工程咨询费计费费率工程监理费计费费率招投标代理费计费费率造价咨询费计费费率图纸审查费计费费率四基本预备费基本预备费工程总投资二三四万元第十六章财务分析及评价财务分析范围及依据财务分析范围项目范围包括本项目设计范围内的财务测算及分析。

不涉及全场的财务状况。

财务分析测算依据国家和有关部门颁布的有关投资的政策法规国家财政部年颁布的工业企业财务制度国家计委建设部发布的建设项目经济评价方法与参数第三版农业建设项目财务估算和经济评价方法中国国际工程咨询公司投资项目经济咨询评估指南商业银行贷款评估实务与参考数据参考市场同类产品省及市价格建设单位提供的有关基础资料。

财务评价基础数据与参数选取产品成本和费用估算依据及说明产品成本估算的消耗指标各专业提供的数据。

项目主要投入物是以现行市场价格为依据，产出物以同类企业近期生产或市场上类似产品的批发价格为依据，根据近几年市场价格变动趋势进行预测并作了适当调整，所有价格都是建设期末的含税价格。

新增固定资产原值万元，固定资产折旧采用平均年限法，综合折旧年限取年，项目计算期取年。

固定资产折旧估算详见附表固定资产类别原值万元年折旧年限年折旧率年折旧额万元房屋建筑物合计项目计算期项目计算期为年，其中建设期年，生产期年。

生产负荷根据行业经验，结合项目具体情况，生产负荷确定为项目生产期第年，第年以后均按计。

财务基准收益率按行业规定，结合项目平均资金成本确定折现率为，同时也作为对项目内部收益率指标的判据基准收益率。

对自有资金即项目资本金评价指标的判断基准应为投资方确定的最低可接受收益率，本报告按计算。

利率本项目的利率参照当前国家公告的五年以上贷款利率执行，流动资金的利率按执行。

本项目生产定员人，全年发生工资总额万元，福利费按工资总额的社会统筹按工资总额的教育附加按工资总额的计算。

本项目的修理费，按固定资产折旧的计取。

本项目销售费按销售收入的管理费按每年万计取。

本项目属于税收优惠项目，增值税及企业所得税均免征。

生产成本和费用估算水本经济评价是以项目实施后年存栏奶牛头进行计算评价的。

主要产出物和投入物使用价格本项目主要采用要素法测算项目生产成本，按照物料动力等消耗定额，并以同类企业近几年生产同类产品的经验数据为参考依据。

外购原材料燃料及动力费用本项目所有原材料辅助材料及水电等价格均以当地现行市场价为基础，预测到生产期初的价格。

正常年外购原材料费用估算值为万元，燃料及动力费用估算值为万元。

如表所示。

养殖小区外购原材料动力费用估算表序号材料名称单价总消耗量总成本万元外购材料苜蓿干草元吨吨精料元吨吨青贮料元吨吨序号材料名称单价总消耗量总成本万元矿物质元吨吨维生素元吨吨药费外购燃料水元吨万电元度万度产品成本和费用分析成本估算指标以第年为例。

年总成本费用万元年经营成本万元年固定成本万元年可变成本万元年总成本费用估算详见附表单位万元序号项目合计第年第年第年每年第年每年商品销售收入税金及附加变动成本费用工资福利等折旧长期费用摊销期间费用修理费总成本费用财务评价主要计算报表分析在预测项目销售收入时，假定生产量等于销售量，不考虑库存因素，且正常年份实际生产能力等于设计能力，第年即为生产负荷，以后每年均为生产负荷。

产品属于税收优惠项目，增值税及企业所得税均免征。

详见下表销售收入估算表序号产品名称及规格年产量销售价销售收入万元生鲜奶吨元吨公犊头元头母犊头，元头淘汰牛头元头合计损益及利润分配该表反映了本项目投产后，年利润及整个经济寿命期内的累计利润，盈余公积金，按利润的计取。

以第年为例年利润总额万元，详见下表预计损益表序号项目合计第年第年第年每年商品销售收入税金及附加变动成本费用工资折旧期间费用修理费总成本费用利润总额所得税可分配利润盈余公积金本年应付利润未分配利润财务现金流量全部投资现金流量，是以全部投资作为基础，计算表明，在项目寿命期内企业可获得的累计净现金流量为万元。

财务内部收益率，现金流量详见下表全部投资。

项目合计建设期经营期第年第年第年每年第年现金流入经营收入回收固定资产余值回收流动资金折旧长期费用摊销现金流出固定资产投资前期费用固定资产再投资利息支出流动资金经营成本营业外净收支销售税金及附加退税所得税前净流量所得税所得税后净流量累计所得税后现金净流量财务净现值投资回收期年财务内部收益率财务指标分析财务盈利能力分析静态指标以第年为例投资利润率年利润总额投资总额万元万元注计算公