（养牛）养牛示范项目可行性投资立项报告3@

被评为全国粮食生产先进县，荣获省农村经济工作综合先进县，农业产业化工作先进县，畜牧业生产先进县。

双城，是全国食品工业百强县之。

近几年来，通过不断调整畜牧业产业结构，整合资源，大力发展草食家畜，特别是牛的养殖有了较大发展。

今年以来，市委市政府提出了稳定猪鸡，大力发展养牛的方针，先后制定出台了系列优惠扶持政策，把畜牧业作为主导产业来抓，不断加大工作力度，强化工作措施，力求实现畜牧业生产的标准化产化化集约化。

畜牧业成为双城市的支柱产业之，多年来形成了完整的生产技术防疫灭病良繁体系等三级服务网络。

项目建设目的和必要性我国人多地少，人均耕地只有公顷，人均占有粮食仅左右，仅为美国的，随着对粮食和畜产品需求的迅速增加，饲料粮缺口逐年加大。

据专家预测，年我国饲料粮占粮食的比重将分别达到，饲料粮问题将成为制约畜牧业发展的主要问题。

今后畜牧业发展的重点不得不在确保猪鸡等‚精料型‛畜禽的同时，大力发展牛羊等‚草食型‛家畜。

我国秸秆资源量十分丰富，据不完全统计，全国各类农作物秸秆达亿吨，其数量相当于北方草原打草量的多倍，但其利用率仅有，而大部分被焚烧或废弃掉。

若秸秆通过加工处理过腹还田，利用率将达以上。

既能节约秸秆的浪费，不造成环境污染，又能发展养牛产业。

随着人们健康意识生活质量意识生态环境意识的增强和居民收入水平的提高，市场对高蛋白低脂肪的食品需求越来越高，牛肉营养全面品质好，人们的膳食结构将逐渐地从猪肉中分离出来，牛肉将逐渐成为人们的主要肉食品。

本项目以繁殖优良高产肉牛并加以推广为己任，推动畜牧产业化的发展进程，符合国家的产业政策和行业规划，属当前国家重点鼓励发展的产业和项目。

双城围绕东北地区，改革开放以来，在重点保障首都粮食和蔬菜供应的同时也加强了畜禽基地的建设。

近几年来，双城市以农业增效农民增收为目标，以建设全省畜禽大市蔬菜大市为载体，通过市场运作，科学规划，依托科技，农业产业结构调整取得了重大突破。

为进步促进畜牧业的发展，双城市以培养畜牧企业为重点，大力调整农业产业结构。

通过政府引导，畜牧龙头企业带头，实现农业增效农民增收的目的。

所以说本项目建设符合农业发展和农村建设方向，可大大推进秸秆资源开发利用，增强畜牧养殖和饲料科技含量，加快推进本地的农业产业结构调整与优化，实现当地农村经济的快速发展。

项目的实施还是保证向人民群众提供‚放心‛牛肉的迫切需要。

全世界人均水平为公斤，发达国家高达公斤，而我国仅为公斤，从牛肉消耗水平来看，我国人均年消耗量与世界平均水平还有很大的差距。

市场供求分析国际市场西方已把牛肉作为西餐品的主要用肉，不久将来牛肉食品将在人们的饮食中占有主导地位哦，朝养营养方便物美价廉适销对路的方向发展，具有非常广阔的市场前景和竞争力，中东东欧等许多地区及国家目前牛肉进口比例比年前增加了倍还多。

近年来我国生产的牛肉不仅供应国内市场，还以肉质鲜美等优势在港澳韩国俄罗斯及东南也地区有较高的竞争力，深受外商的欢迎，产品供不应求，有广阔的国际市场。

国内市场需求现状。

根据国家统计局资料计算显示，年上半年，全国城镇居民人均购买牛肉公斤，花费金额元。

其中西藏牛肉购买量排名第，人均公斤，支出额元山西牛肉人均购买量最少，人均公斤，支出额元。

可以看出，我国牛肉消费水平不仅偏低，而且受消费习惯及地理环境等因素的影响，牛肉消费在地区之间存在较大差异。

市场价格状况。

根据农业部畜牧业司定点调查月报资料分析，年上半年我国去骨牛肉平均价格元公斤，比去年同期提高。

从月份价格来看，牛肉价格从年月份的全年最低价元公斤开始路走高，直上升到年月份的元公斤。

然后进行季节性回落，到今年月份下降到元公斤，降幅为。

从月份开始价格出现回升，到月份升高到元公斤，升幅为。

供应分析。

我国已成为世界第三大牛肉生产国，但平均每头出栏牛的胴体重人均牛肉占有量与世界平均水平相比，仍有较大差距，优质牛肉比重小，牛肉档次低，出口价格仅相当于世界水平的半。

牛肉占肉类比例发达国家达以上，而我国仅占左右，牛肉人均占有量世界发达国家在公斤以上，世界人均公斤，而我国却不足公斤，特别是南方些地区不足公斤。

需求分析我国除了城市肉类消费仍有继续扩展的余地外，农村肉类消费是最有希望的潜在大市场。

随着国民经济的发展，人们生活水平的提高，肉食消费特别是牛肉的消费增长是不可逆转的。

随着全国城镇化速度的加快，城镇人口不断增长，畜产品特别是牛肉消费需求成为新的增长点。

产品质量优势项目实施单位将利用南德温西门塔尔皮埃蒙特等优良肉牛品种进行杂交改良生产，通过不同组合杂交试验，筛选出有较高杂交优势的组合。

根名副经理负责，名财务人员组成，负责全场人员的安排财务计划财务审核及日常财务工作。

生产技术部由名副经理负责，抽调名专业技术人员组成，负责奶牛的饲养管理疫病防控技术指标的制定和考核。

同时负责对外饲养管理技术疫病防控生产技术的咨询培训。

行政综合部由名副经理负责，抽调名工作人员负责整个项目的基建工程和水电设施等保障工作。

科研开发部由名副经理负责，从公司生产技术部抽出名畜牧师名兽医师和名工作人员组成技术攻关小组，负责种肉牛的考察引进，种公牛冻精的选择和购买，胚胎移植技术的指导工作，并组织每年的肉牛体型线性鉴定工作。

项目实施进度项目建设期本项目建设期安排为年，即。

项目实施进度安排可行性研究报告审批初步设计施工图纸设计等前期准备工作年月年月科技推广设备购臵及培训年月年月施工招投标年月场区道路硬化及牛舍建设年月年月秸秆处理物资购臵年月青贮池土建施工及粪污处理池建设年月年月改良体系物资购臵年月秸秆处理机械购臵年月小型饲料加工设备购臵及安装年月年月项目竣工年月项目验收与投产评估年月年月详情见下表项目实施进度安排表序号名称年年前期工作科技推广设备购臵施工招投标厂区道路硬化牛舍建设秸秆处理物资购臵青贮池土建及粪污处理池改良体系物资购臵秸秆处理机械购臵饲料加工设备购臵及安装科技培训竣工验收第九章经济社会效益分析生产成本和销售收入估算该项目财务效益计算期拟定为年，其中建设期年，从第年起开始出产品到第年达到设计生产能力。

各年生产负荷分别为第二年第三年及以后各年。

生产成本估算劳动定员。

双城市肉牛养殖有限公司新增养殖技术和管理人员人，其中技术管理人员人，养殖工人人。

项目建设投资万元，其中建筑工程万元，设备材料费用万元，技术培训及前期工作费用万元。

其中建筑工程万元和设备材料费用万元，共计万元形成该项目的固定资产技术培训前期工作费用万元形成该项目的无形和递延资产。

销售收入与成本费用估算销售收入估算见下表，项目正常年项目第三年及以后各年销售收入为万元，项目第二年生产负荷为销售收入为万元。

总成本费用估算项目正常年总成本为万元，经营成本为万元，固定成本为万元，可变成本为万元。

原材料费，详见表原材料水电动力成本估算表序号项目名称单位数量单价元金额万元精料青贮饲料防疫费水电动力费其它包括工具费等合计工资及附加。

根据当地现有工资水平，结合本项目实际情况，本奶牛养殖场需增加人员人，其中管理及技术人员人，养殖工人人。

管理及技术人员年工资按人均元，工人及销售人员年工资按人均元计，按工资总额的提取职工福利奖励基金，同时按国家现行社保政策统筹规定，各项社保含医保养老保险失业保险等费用按工资总额的计提，年工资及附加总额为万元。

根据国家财政税收有关规定，本项目固定资产折旧采用直线折旧法进行计算。

建构筑物及设备折旧年限均为年，残值按计算，残值在期末回收，建筑工程年折旧额为万元设备材料年折旧额为万元。

年固定资产折旧费共计万元，估算详见附表。

无形资产及递延资产原值为万元，按年摊销，年摊销额为万元，无形及递延资产摊销估算详见附表。

④修理费。

修理费为设备设施的维护和更新所需费用，按固定资产折旧费的计算，每年万元。

其他费用。

其他费用包括销售费管理费含土地租赁办公经费招待费等技术开发费等合计万元。

其中销售费，按销售收入的计，万元技术开发费，按销售收入的计，万元管理费，按销售收入的计，万元。

利润项目正常年可实现利润万元，项目公积金和公益金分别按税后利润的和计提，共计提。

详见附表。

项目盈利能力静态分析项目投资利润率正常年利润项目建设投资流动资金项目销售收入利润率正常年利润项目收入盈利能力分析项目盈利能力分析的目的是考察项目投资在项目计算期内所取得利益的大小，按基期计算的项目全部投资现金流量分析见附表，计算方法为全部投资回收期累计净现金流量开始出现正值年份数上年累计净现金流量绝对值今年净现金流量年含建设期年。

当行业基准折现率，项目全部投资财务净现值为万元，项目全部投资财务内部收益率为，这些指标均高于行业指标要求，说明项目在财务上讲是可以接受的，项目财务效益比较理想。

不确定性分析该项目以生产能力利用率表示的盈亏平衡点为盈亏平衡点固定成本销售收入可变成本税金及附加。

上式中的固定成本销售收入可变成本营业税金为正常年，计算出该项目的盈亏平衡点为，项目经营风险较小，抗风险能力较强。

抗风险能力分析影响项目盈利情况的因素主要有三个，即销售收入经营成本项目总投资。

经敏感性分析，在三个因素增加或减少时，经对比测算，对项目投资回收期内部收益率财务净现值三大指标影响均不是很大，销售收入对内部收益率的影响最明显，经营成本次之，固定资产投资影响最小。

社会效益分析壮大主导产业。

项目实施后将促使项目区肉牛养殖业有个较快的发展，加快主导产业战略性调整步伐，带动全市肉牛生产发展，全市肉牛存栏达到万头，使肉牛养殖成为该市的支柱产业。

辐射带动作用。

本项目实施后，可以提供多个农业就业机会，大力促进周边乡镇及全市发展养牛产业，带动多户农民通过秸秆养牛致富，加快农民脱贫致富步伐。

第十章项目招标方案招标依据依据中华人民共和国合同法中华人民共和国招投标法及国家的有关法律行政法规，遵循平等自愿公平和诚实实用的原则，进行项目招投标活动。

招标范围该项目列入招标范围的工程主要有建筑工程，包括青贮池建设小区道路硬化牛舍建设粪污处理池等建设设备采购，包括青贮处理机械小型饲料加工机组科技推广设备等。

招标方式根据本项目的工程特点，为节省项目资金，无论是建筑工程还是设备采购均采用邀请招标方式进行。

招标