（养牛）秸秆养牛示范项目可行性投资立项报告3@

本项目以繁殖优良高产奶牛并加以推广为己任，推动畜牧产业化的发展进程，符合国家的产业政策和行业规划，属当前国家重点鼓励发展的产业和项目。

围绕京津地区，改革开放以来，在重点保障首都粮食和蔬菜供应的同时也加强了畜禽基地的建设。

近几年来，市以农业增效农民增收为目标，以建设全省畜禽大市蔬菜大市为载体，通过市场运作，科学规划，依托科技，农业产业结构调整取得了重大突破。

为进步促进畜牧业的发展，市以培养畜牧企业为重点，大力调整农业产业结构。

通过政府引导，畜牧龙头企业带头，实现农业增效农民增收的目的。

所以说本项目建设符合农业发展和农村建设方向，可大大推进秸秆资源开发利用，增强畜牧养殖和饲料科技含量，加快推进本地的农业产业结构调整与优化，实现当地农村经济的快速发展。

项目的实施还是保证向人民群众提供‚放心‛牛肉的迫切需要。

全世界人均水平为公斤，发达国家高达公斤，而我国仅为公斤，从牛肉消耗水平来看，我国人均年消耗量与世界平均水平还有很大的差距。

市场供求分析国际市场国际上，乳品消费需求强劲，为奶业发展提供了广阔空间。

据全球液态奶消费最新数据显示，年全球液态奶消费量又创新高，达到亿公升，比年增长亿公升。

年全球液态乳制品消费量达亿升，创历史新高不包括豆奶和其他乳制品替代品，比年消费量增长了，增量为亿升。

近两年乳制品价格大幅度攀升，其中牛奶价格在些市场的涨幅高达，直到年下半年才趋于稳定。

尽管如此，在过去年里，牛奶和其他液态乳制品的全球消费量年均复合增长率仍达到了。

数据还显示，在西欧和北美，牛奶消费量依然相对较高，保持着稳定态势。

国内市场随着经济的发展，人们生活水平的提高，人们的膳食营养结构逐步向高蛋白低脂肪及营养丰富的无公害或绿色食品方向转变。

牛肉奶制品逐步成为人们摄取蛋白质的来源，国家学生奶计划的实施和全民生活质量的不断提高，使人均占有的牛肉奶制品量将不断增加。

改革开放年来，特别是近年来，中国奶业走上了发展的快车道，进入快速增长期。

年我国牛奶总产量接近万吨，比年增加万吨，增长了，平均每年增长，呈现高速增长的趋势。

奶牛存栏量由年万头增加到年约万头，平均每年增长，其中荷斯坦牛为万头左右。

奶业市场的勃兴，促使我国乳品行业大型企业集团迅速崛起，产品市场占有率迅速扩大，形成了批国内著名品牌。

光明三元伊利蒙牛完达山等被国家授予中国驰名商标。

随着生产集中度的提高，规模经济效益更加显现，市场消费进步向名牌倾斜。

据中国乳制品工业协会的最新统计，年按销售额排名前十位的企业，液体奶的市场份额约占全国总产量的，奶粉销量约占全国奶粉总产量的。

但是，我国乳制品在城市和农村的消费量还不算高，与国外有着极大的差距，尚未真正成为人们生活的日常必需消费品，存在较大的上升空间，随着我国人均收入和消费水平的提高，以及人们观念的改变和生活方式的改变，将极大剌激乳制品的消费量，行业发展前景颇好。

到年，中国大陆奶牛存栏达到万头，奶类总产量达到万，其中牛奶产量万吨，分别比上年增长和。

年，全国奶类生产保持高速增长势头，据农业部畜牧局监测，全国季度奶产量达万吨，比年同期增长。

中国奶类产值占畜牧业产值的左右，约为农业的。

中国人均奶类占有量已超过。

饮用奶的人均占有量比年前增长了十几倍二十倍，总产量已跃居世界前列。

年液态奶总消费量增加了亿公升，达到亿公升。

因此，养牛业有着广阔的发展空间。

项目区奶业发展现状与前景分析市隶属于省市，年以来，市把奶牛产业列为重点发展产业，奶牛小区建设乳制品加工等取得了很大进展，奶牛存栏和鲜奶产量以的速度增长。

年底全市肉牛存栏万头奶牛头，年产鲜奶万吨，现有存栏牛头以上的奶牛养殖小区个，头以上的奶牛养殖场户个，年产玉米秸秆万吨，牧草种植面积万亩，粮食年产近万吨，能带动各相关行业发展。

市发展奶牛业有着巨大的优势。

是基础好，潜力大。

市是经济以农业为主的的农业市，农民占到以上，具有大量的剩余劳动力，养牛业又是传统产业，发展奶牛养殖具有广泛的基础和巨大的潜力。

二是发展空间大。

随着人民生活水平的提高和国家对复源奶实行标识制度等政策的实施，市场对鲜奶的需求将会越来越大，奶牛养殖效益也将进步提升，是奶业发展的良好时机。

三是饲草饲料资源丰富。

市年产玉米秸秆万吨，牧草种植面积万亩，粮食年产万吨，有大量的余粮和秸秆可转化，为奶牛养殖和奶业发展奠定了良好的基础。

四是良种繁育体系不断完善。

已基本形成了市乡村三级奶牛冷配改良服务网络，冷配改良胚胎移植性别控制等技术已在我市得到应用和推广。

五是销售网络进步完善。

通过几年的发展，我们先后与伊利集团蒙牛集团光明集团等乳业公司建立了良好的合作关系，尤其是近两年来，几大集团分别在定州望都德州等地建立了加工分厂，为鲜奶销售奠定了坚实的基础。

第三章项目建设方案成，负责全场人员的安排财务计划财务审核及日常财务工作。

生产技术部由名副经理负责，抽调名专业技术人员组成，负责奶牛的饲养管理疫病防控技术指标的制定和考核。

同时负责对外饲养管理技术疫病防控生产技术的咨询培训。

行政综合部由名副经理负责，抽调名工作人员负责整个项目的基建工程和水电设施等保障工作。

科研开发部由名副经理负责，从公司生产技术部抽出名畜牧师名兽医师和名工作人员组成技术攻关小组，负责种奶牛的考察引进，种公牛冻精的选择和购买，胚胎移植技术的指导工作，并组织每年的奶牛体型线性鉴定工作。

项目实施进度项目建设期本项目建设期安排为年，即年。

项目实施进度安排可行性研究报告审批初步设计施工图纸设计等前期准备工作年月年月科技推广设备购臵及培训年月年月施工招投标年月场区道路硬化及牛舍建设年月年月秸秆处理物资购臵年月青贮池土建施工及粪污处理池建设年月年月改良体系物资购臵年月秸秆处理机械购臵年月小型饲料加工设备购臵及安装年月年月项目竣工年月项目验收与投产评估年月年月详情见下表项目实施进度安排表序号名称年年前期工作科技推广设备购臵施工招投标厂区道路硬化牛舍建设秸秆处理物资购臵青贮池土建及粪污处理池改良体系物资购臵秸秆处理机械购臵饲料加工设备购臵及安装科技培训竣工验收第九章经济社会效益分析生产成本和销售收入估算该项目财务效益计算期拟定为年，其中建设期年，从第年起开始出产品到第年达到设计生产能力。

各年生产负荷分别为第二年第三年及以后各年。

生产成本估算劳动定员。

市奶牛养殖有限公司新增养殖技术和管理人员人，其中技术管理人员人，养殖工人人。

项目建设投资万元，其中建筑工程万元，设备材料费用万元，技术培训及前期工作费用万元。

其中建筑工程万元和设备材料费用万元，共计万元形成该项目的固定资产技术培训前期工作费用万元形成该项目的无形和递延资产。

销售收入与成本费用估算销售收入估算见下表，项目正常年项目第三年及以后各年销售收入为万元，项目第二年生产负荷为销售收入为万元。

总成本费用估算项目正常年总成本为万元，经营成本为万元，固定成本为万元，可变成本为万元。

原材料费，详见表原材料水电动力成本估算表序号项目名称单位数量单价元金额万元精料青贮饲料防疫费水电动力费其它包括工具费等合计工资及附加。

根据当地现有工资水平，结合本项目实际情况，奶牛养殖场需增加人员人，其中管理及技术人员人，养殖工人人。

管理及技术人员年工资按人均元，工人及销售人员年工资按人均元计，按工资总额的提取职工福利奖励基金，同时按国家现行社保政策统筹规定，各项社保含医保养老保险失业保险等费用按工资总额的计提，年工资及附加总额为万元。

根据国家财政税收有关规定，本项目固定资产折旧采用直线折旧法进行计算。

建构筑物及设备折旧年限均为年，残值按计算，残值在期末回收，建筑工程年折旧额为万元设备材料年折旧额为万元。

年固定资产折旧费共计万元，估算详见附表。

无形资产及递延资产原值为万元，按年摊销，年摊销额为万元，无形及递延资产摊销估算详见附表。

④修理费。

修理费为设备设施的维护和更新所需费用，按固定资产折旧费的计算，每年万元。

其他费用。

其他费用包括销售费管理费含土地租赁办公经费招待费等技术开发费等合计万元。

其中销售费，按销售收入的计，万元技术开发费，按销售收入的计，万元管理费，按销售收入的计，万元。

利润项目正常年可实现利润万元，项目公积金和公益金分别按税后利润的和计提，共计提。

详见附表。

项目盈利能力静态分析项目投资利润率正常年利润项目建设投资流动资金项目销售收入利润率正常年利润项目收入盈利能力分析项目盈利能力分析的目的是考察项目投资在项目计算期内所取得利益的大小，按基期计算的项目全部投资现金流量分析见附表，计算方法为全部投资回收期累计净现金流量开始出现正值年份数上年累计净现金流量绝对值今年净现金流量年含建设期年。

当行业基准折现率，项目全部投资财务净现值为万元，项目全部投资财务内部收益率为，这些指标均高于行业指标要求，说明项目在财务上讲是可以接受的，项目财务效益比较理想。

不确定性分析该项目以生产能力利用率表示的盈亏平衡点为盈亏平衡点固定成本销售收入可变成本税金及附加。

上式中的固定成本销售收入可变成本营业税金为正常年，计算出该项目的盈亏平衡点为，项目经营风险较小，抗风险能力较强。

抗风险能力分析影响项目盈利情况的因素主要有三个，即销售收入经营成本项目总投资。

经敏感性分析，在三个因素增加或减少时，经对比测算，对项目投资回收期内部收益率财务净现值三大指标影响均不是很大，销售收入对内部收益率的影响最明显，经营成本次之，固定资产投资影响最小。

社会效益分析壮大主导产业。

项目实施后将促使项目区奶牛养殖业有个较快的发展，加快主导产业战略性调整步伐，带动全市奶牛生产发展，全市奶牛存栏达到万头，使奶牛养殖成为该市的支柱产业。

辐射带动作用。

本项目实施后，可以提供多个农业就业机会，大力促进周边乡镇及全市发展养牛产业，带动多户农民通过秸秆养牛致富，加快农民脱贫致富步伐。

第十章项目招标方案招标依据依据中华人民共和国合同法中华人民共和国招投标法及国家的有关法律行政法规，遵循平等自愿公平和诚实实用的原则，进行项目招投标活动。

招标范围该项目列入招标范围的工程主要有建筑工程，包括青贮池建设小区道路硬化牛舍建设粪污处理池等建设设备采购，包括青贮处理机械小型饲料加工机组科技推广设备等。

招标方式根据本项目的工程特点，为节省项目资金，无论是建筑工程还是设