员赴大连福建和 厦门分行进行了实地调查，重点了解了这几家分行本外币体化和外汇 会计网络化的运作和开发情况。 年月日至月日，总行会计部会同信息技术部及部分省 市分行的业务和技术人员对厦门分行外汇会计网络系统进行了进步的 考察。 经过以上两次的调查比较，总行会计部提出了应尽快改变外汇会计 系统落后局面的建议。鉴于厦门分行外汇会计网络系统基本涵盖了目前 我行外汇业务品种，并且该系统执行新的统会计制度，系统设计较为 先进，灵活性和适应性较强，具有定的推广价值。 年月日至月日，总行会计部信息技术部牵头，组织 北京海南河南福建江苏安徽苏州等分行的业务和技术人员， 在厦门召开了外汇会计网络处理系统需求研讨会。与会代表致认为 厦门建行与厦门东南融通公司合作开发的外汇会计业务处理系统功能较 为齐全，基本能够满足建行业务需求。但由于厦门分行的管理模式账 务组织以及清算方式与其他省市分行存在定的差异，只需对该系统进 行定的优化，即可以在全国建行系统内推广使用。 需求提出部门 本项目的业务需求提出部门主要是总行会计部 项目使用部门 外汇会计网络处理系统项目完成后，目前仍使用进行外汇会计核算的分行将使用该系统。 从今年月进行的调查，我们了解到，除已有四家分行已经不再使 用系统外，浙江省宁波福建省山东省湖北省和云南省分行 已经着手对分行原城市综合网络业务处理系统进行改造，将外汇业务统 纳入城综网系统深圳分行由于使用了系统，今年拟按上海分行 的做法，实现外汇业务上线运行广东省广西省分行也在考虑对原城 市综合网络业务处理系统进行改造。 上述这家分行完成系统改造后，外汇业务的会计核算问题将得到 解决，因此将不使用总行此次推广的外汇会计网络处理系统。其余家 分行包括北京分行表示，有意向使用总行优化后的外汇会计网络处 理系统。 与相关系统的关系 与国际结算系统的关系 外汇会计网络处理系统项目将与国际结算系统建立双向信息传递 接口，实现国际结算业务相关账务实时入账，并通过会计系统自动打印 凭证，登记相关登记本。 与国际结算系统接口除保持原有的账务实时入账功能外，还增强国际 结算系统与外汇会计系统双向访问功能，使国际结算系统处理业务更加 严密，业务控管集中。 支持国际结算系统处理询价结售汇优惠结售汇业务，并纳入外 汇会计系统有效控制。将国际结算系统使用的贸易融资额度统纳入会计系统授信控管 体系中，初步实现外币授信集中管理。 实现按照指标灵活控制保证金比例保证金占用额度方式。 与城综网络处理系统的关系 外汇会计网络处理系统项目提供标准接口数据格式，城综网按照 标准接口数据格式生成文件例如储蓄通存通兑清算文件等，该系统 可以实现城综网相关清算账务数据的批量入账，减轻前台人员工作量。 与个人实盘外汇买卖系统的关系 外汇会计网络处理系统项目提供标准接口数据格式，个人实盘外 汇买卖系统按照标准接口数据格式生成文件例如个人实盘敞口归集 文件个人实盘敞口清算文件等，该系统可以实现个人实盘外汇买卖系 统相关账务数据的批量入账，减轻前台人员工作量。 与国际收支申报系统的关系 外汇会计网络处理系统项目通过在相关交易中系统自动登记涉 外收入登记本对外付款登记本由申报人员事后逐笔判断是否需申报， 并进入相关申报单界面进行信息的补录，最后形成外管局国际收支申报 系统所要求的接口文件，由业务人员拷盘导入国际收支监测系统。 与外汇账户管理系统的关系 根据外管局外汇账户管理系统与外汇指定银行数据接口规范版要求，外汇会计网络处理系统项目从系统中直接采集原始的账户数据， 生成外管要求的数据文件对外报送。主要包括以下几个数据表 账户开户信息表 账户收支余变动数据表 账户当天的借贷累计和余额数据。 账户收入明细数据表 账户当天发生的所有收入数据明细情况，包括涉外收入境内划转 购汇入账等。 账户支出明细数据表 账户当天发生的所有支出数据明细情况，包括涉外支出境内划转 账户结汇等。 与总账系统的关系 业务人员开户时，系统根据系列参数表自动生成统计代码。日 终按照关于按新的总账科目报送金融统计指标数据体系的通知建总 函号和相关文件的要求，生成总账和补充指标文本。 总账系统可以直接利用外汇会计网络处理系统项目生成文本 文件，进行加工和对外报送。 与股清算系统的关系 由股清算系统负责系统报文的分解和生成工作。外汇会计 网络处理系统项目与股清算系统建立接口关系，通过接口 外汇会计网络处理系统项目可以利用股清算系统分解后的报文进行业务处理 股清算系统利用外汇会计网络处理系统项目系统的数据，由 股系统进行生成报文，并对外发送。 与系统的关系 外汇会计网络处理系统将不直接与系统建立联系，而是借助 股清算系统，即在外汇网络处理系统与系统之间通过股清算系 统进行数据的转化与交换。 与总行资金交易系统的关系 总行资金交易系统本身具有自动控制 外汇会计网络处理系统项目的实施，将部分内控风险点控制融入 到系统中，由系统自动控制。 建立严格的重要单证控管体系，登记每张重要单证在系统流转 的所有环节，动态反映柜员客户的单证存量和状态，由系统自动控制 重要单证的合法性，加强单证的管理。 建立较为完整的额度和指标控管，由信贷部门负责录入额度和指 标信息，柜员直接使用，由系统自动控制额度或贷款使用是否合法。分 行通过系统对额度和贷款使用情况目了然，降低了信贷风险。 建立较为完整的授权控管体系，由有权部门人员预授权，系 统自动控制，降低业务风险，杜绝人为差错。 将外管政策管理尽量融入系统中，例如资本金账户限额管理 结算账户限额管理等。 增加抹账等特殊交易的流水，使系统的修改和删除保留痕迹，便 于内部稽核，防止内部人员作案。由于采用资金清算的自动处理，使系统内资金往来类科目的的余 额保持致，既减少了人员对账的工作量，又有效地防范了资金风险。 实现参数化设置，根据业务和管理需要灵活进行调整 外汇会计网络处理系统项目的实施，对以下情况应尽量采用参数 化设置，便于根据业务和管理需要灵活进行调整。 充分考虑核算科目变更的需要，账号与科目号相对，报表设 置可以由业务人员手工定义。 充分考虑核算办法改变的需要，会计分录表可定义。涉及到账务 性交易时，由交易系统根据账务核心的要求，以参数形式将交易信息传 送到账务核心，由核心根据预先设定的会计分录表进行相应的账务处理， 并自动登记流水账，实现交易系统和账务系统分离，使账务核 心相对稳定，有利于系统的可持续发展。 充分考虑业务发展的需要，由于业务发展可能带来的变化因素采 取参数化设置。例如定期存款目前只能转存次，但将来可能取消转 存次数限制，系统对定期存款的转存次数应采用参数化设置。又如外币 利率市场化，考虑利率管理模式的可能变化，建立参数表，便于业务调 整。 充分考虑政策因素变化的需要，对外部内部政策可能变化的因 素采用参数化设置。例如贷款转催收时限。 充分考虑各行管理模式差异因素，尽量采用参数化设置，便于系 统推广时，根据各行业务管理模式进行调整，系统更具有适应性。实现外汇会计柜员制，为本外币综合柜员制创造条件 外汇会计网络处理系统项目将采用柜员制。柜员是系统操作的 个最小单位，每个柜员可以完成定金额内的交易交易管理和凭 证管理也以柜员为单位。即柜员日终进行交易流水轧账，并根据轧账 单的交易流水或套号进行凭证整理。 同时，为了防范风险，系统建立较为完善的授权机制，按不同种类 不同性质的交易分别确定每个交易的柜员经办金额综合员授权金 额范围主管授权金额范围。在柜员经办权限内，柜员可以完 成交易的全过程，不需要他人授权或者复核超过定的金额，需要经 过有权人授权或复核，柜员才能完成交易。 实现以客为中心的信息管理机制，满足统计需要 外汇会计网络处理系统项目以客户为中心，通过建立较为全面的 客户信息资料，全辖共享，把该客户下的所有账户各种交易等操作都 直接或间接和客户信息有机地联系和组织起来，经过加工，可以全面体 现客户信息，为进步对客户进行全面透彻的分析，进行差别化服务 提供第手资料。 外汇会计网络处理系统项目可以满足银行内部外部多维信息管 理需要。系统记录各种基础信息，对这些信息和业务数据进行综合加工， 可以满足各种内部统计需要，为业务决策分析和管理需要提供数据可 以满足外部监管数据采集需要。例如外汇会计网络处理系统项目既 应满足现行以网点为单位的考核模式，也应兼顾满足将来以客户经理为单位考核模式的要求。 实现与国际结算系统等周边系统的接口 外汇会计网络处理系统项目应与周边系统建立良好稳定的接口 关系。 实现与国际结算系统的双向信息传递接口，实现国际结算业务相 关账务实时入账，并自动打印凭证。 提供与城市综合网络处理系统个人实盘外汇买卖系统的标准数 据接口，实现账务数据批量入账。 满足国际收支申报系统外汇账户管理系统总账等系统数据 采集需要，按照接口规范提供标准格式文本。 由股清算系统负责系统报文的分解和生成工作。外汇会 计网络处理系统项目与股清算系统建立接口关系，利用股清算系 统分解的报文进行业务处理提供股清算系统接口要求的数据格式， 由股系统进行生成报文，并对外发送。 实现账务