源中稀有稀散元素提取技术项目无害化回收稀土废渣中的各种稀土元素及钴等非稀土元素的化合物。本工艺解决了稀土废料回收过程中有价元素回收率低质量差及严重污染环境等问题，使稀土废料中各个有价元素得以充分利用，各个产品质量指标全部达到国家标准，真正变废为宝。主要生产设备根据本项目产品生产工艺特点，需新增雷蒙磨回转窑酸溶锅萃取槽电解槽等主要生产设备台套及电力环保等配套设施劳动定员本项目需新增劳动定员人，其中工人人技术人员人管理人员人。环境保护本项目环保设施总体上按工程建设三同时原则进行，通过选用先进设备和工艺以减少三废的产生，采用专用设备和工艺处理生产中产生的废气和噪声，采用废水循环利用技术以节约水资源。职业安全卫生本项目职业安全卫生采用以人为本，体现人文关怀的设计原则，严格按照国家有关规范标准设计。项目建设期本项目建设期为年，即年月到年月。研究结论本项目占地面积亩，总建筑面积。本项目符合工业项目建设用地控制指标国土资发号文件的用地要求及当地工业用地标准。本项目总投资估算为万元，其中建设资产投资万元，流动资金总额为万元铺底流动资金为万元资金来源所有资金由企业自筹。本项目符合国家十二五规划纲要中要加快发展循环经济，提高资源利用率的社会发展政策。本项目符合国家发改委产业结构调整指导目录年本鼓励类第条第款高效节能低污染规模化再生资源回收与综合利用有价元素的综合利用和第条环境保护与资源节约综合利用中第款尾矿废渣等资源综合利用的产业政策。项目对加快新技术的推广应用，推进资源综合利用，促进经济社会可持续发展有重要意义。本项目符合国家有关工业企业建筑与施工环境保护节能减排职业卫生安全等法律法规。本项目建成正常营运后，经济效益良好，达产期实现年均销售收入万元上缴增值税营业税金及附加及企业所得税共计万元净利润万元所得税前静态投资回收期为年含建设期年，所得税后静态投资回收期为年含建设期年项目投资的获利能力及清偿能力强，具有较强的抗风险能力。因此，本项目无论从技术上还是从经济分析上来看均是可行的。本项目原料来源可靠，工艺技术国内先进，产品质量高，能适应国内市场的要求和发展趋势。本项目具有显著的节约资源与节能减排效益本项目每年将吨稀土废料变成重要的有色金属产品和副产品，促进了资源的再生利用。综上所述，本项目建设是可行的，应该从速组织实施，以便更好更快地适应市场需求，创造更大的经济效益和社会效益。主要技术经济指标本项目主要技术经济指标见表。表主要技术经济指标表序号指标单位数量备注处理能力吨年包括稀土磁性材料废料吨年荧光粉废料吨年镧钐渣废料吨年回收主要产品吨年其中稀土氧化物吨年收率钴等产品吨年收率副产品铁渣等吨年副产品年操作日天年操作时间小时燃料及动力消耗水万吨电煤吨定员人工人人专业技术人员管理人员人厂区占地面积建筑面积项目总投资万元建设投资万元建设期利息万元流动资金万元其中铺底流动资金万元营业收入万元达产期年均营业税金及附加万元达产期年均总成本费用万元达产期年均利润总额万元达产期序号指标单位数量备注年均所得税万元达产期年均净利润万元达产期年均息税前利润万元达产期年均增值税万元达产期财务评价指标总投资收益率达产期项目投资财务内部收益率所得税前项目投资财务净现值万元所得税前项目投资回收期年所得税前项目投资财务内部收益率所得税后项目投资财务净现值万元所得税后项目投资回收期年所得税后项目资本金财务内部收益率盈亏平衡点生产能力利用率第二章项目建设背景及必要性项目建设背景改革开放以来，我国在推动资源节约和综合利用，推行清洁生产方面，取得了积极成效。但是，传统的高消耗高排放低效率的粗放型增长方式仍未根本转变，资源利用率低，环境污染严重。为抓住重要战略机遇期，实现全面建设小康社会的战略目标，必须大力发展循环经济，按照减量化再利用资源化原则，采取各种有效措施，以尽可能少的资源消耗和尽可能小的环境破坏代价，取得最大的经济产出和最少的废物排放，实现经济环境和社会效益相统，建设资源节约型和环境友好型社会。为进步加强对稀土这宝贵战略资源的保护和综合利用，推动产业与产品结构调整升级，年，国家对稀土矿产品和冶炼分离产品生产实行指令性计划号项目合计经营期第年第年第年第年第年外购原材料费外购燃料及动力费工资及福利费修理费其他费用经营成本折旧费摊销费利息支出长期借款利息支出流动资金借款利息支出总成本费用合计其中可变成本固定成本年产吨废旧稀土材料综合回收利用生产线项目可行性研究报告附表销售收入及税金单位万元序号项目合计生产期第年第年第年第年第年第年销售收入氧化钬销售收入单价数量销项税税率铥镱镥富集销售收入单价数量销项税税率氧化镧销售收入单价数量销项税税率氧化铈销售收入单价数量销项税税率氧化镨钕销售收入单价数量销项税税率年产吨废旧稀土材料综合回收利用生产线项目可行性研究报告氧化钐销售收入单价数量销项税税率氧化铕销售收入单价数量销项税税率氧化钆销售收入单价数量销项税税率氧化铽销售收入单价数量销项税税率氧化镝销售收入单价数量销项税税率富钇稀土销售收入单价数量年产吨废旧稀土材料综合回收利用生产线项目可行性研究报告销项税税率铁渣销售收入单价元数量销项税税率钴盐销售收入单价数量销项税税率二销售税金与附加销售税消费税资源税等其他城市维护建设税教育费附加三增值税销项税额进项税额年产吨废旧稀土材料综合回收利用生产线项目可行性研究报告附表外购原材料表单位万元序号项目合计第年第年第年第年第年„„第年稀土磁性废料„单价„„数量„„进项税额税率„„荧光粉废料„„单价„„数量„„进项税额税率„„镧钐渣废料„„单价„„数量„„进项税额税率„„盐酸„„单价„„数量„„进项税额税率„„液碱„„单价„„数量„„进项税额税率„„氯酸钠„„单价„„数量„„年产吨废旧稀土材料综合回收利用生产线项目可行性研究报告序号项目合计第年第年第年第年第年„„第年进项税额税率„碳酸钠„„单价„„数量„„进项税额税率„„草酸工业„„单价„„数量„„进项税额税率„„草酸化学„„单价„„数量„„进项税额税率„„液氨„„单价„„数量„„进项税额税率„„锌粉„„单价„„数量„„进项税额税率„„熟石灰„„单价„„数量„„年产吨废旧稀土材料综合回收利用生产线项目可行性研究报告序号项目合计第年第年第年第年第年„„第年进项税额税率„„„单价„„数量„„进项税额税率„„环烷酸„„单价„„数量„„进项税额税率„„煤油„„单价„„数量„„进项税额税率„„异辛酸„„单价„„数量„„进项税额税率„„„„单价„„数量„„进项税额税率„„稀土„„单价„„数量„„年产吨废旧稀土材料综合回收利用生产线项目可行性研究报告序号项目合计第年第年第年第年第年„„第年进项税额税率„外购原材料费合计„„外购原材料进项税额合计„„年产吨废旧稀土材料综合回收利用生产线项目可行性研究报告附件外购燃料及动力费表单位万元序号项目经营期第年第年第年第年第年第年第年第年第年第年包装费动力费水费单价元吨数量万吨进项税额电单价元度数量万度进项税额原煤单价万元吨数量吨进项税额外购燃料及动力费合计外购燃料及动力进项税额合计年产吨废旧稀土材料综合回收利用生产线项目可行性研究报告附表工资及福利表序号项目经营期第年第年第年第年第年第年第年第年第年第年工人人数人均年工资工资额技术人员人数人均年工资工资额管理及销售人员人数人均年工资工资额工资总额福利费合计年产吨废旧稀土材料综合回收利用生产线项目可行性研究报告附表折旧及摊销表单位万元序号项目合计经营期第年第年第年第年第年第年第年第年第年第年固定资产折旧建筑物当期折旧费净值设备当期折旧费净值合计原值当期折旧费净值二无形资产摊销原值当期摊销费净值三其他资产摊销原值当期摊销费净值四合计原值当期摊销费净值年产吨废旧稀土材料综合回收利用生产线项目可行性研究报告附表利润及利润分配表单位万元序号项目合计经营期第年第年第年第年第年第年营业收入营业税金及附加总成本费用补贴收入利润总额弥补以前年度亏损应纳税所得额所得税净利润期初未分配利润累计可供分配的利润提取法定盈余公积可供投资者分配的利润应付优先股股利提取任意盈余公积应付普通股股利各投资方利润分配累计未分配利润息税前利润利润总额利息未分配利润息税折旧摊销前利润息税前利润折旧摊销年产吨废旧稀土材料综合回收利用生产线项目可行性研究报告附表项目现金流量表全部投资序号项目合计建设期经营期第年第年第年第年第年第年第年第年现金流入营业收入补贴收入回收固定资产余值回收流动资金土地摊余价值现金流出建设投资流动资金经营成本营业税金及附加维持运营投资所得税前净现金流量累计所得税前净现金流量调整所得税所得税后净现金流量累计所得税后净现金流量计算指标项目投资财务内部收益率所得税前项目投资财务内部收益率所得税后项目投资财务净现值所得税前万元项目投资财务净现值所得税后万元项目投资回收期年所得税前年项目投资回收期年所得税后年年产吨废旧稀土材料综合回收利用生产线项目可行性研究报告附表项目现金流量表资本金单位万元序号项目合计建设期经营期第年第年第年第年第年第年第年第年现金流入营业收入补贴收入回收固定资产余值回收流动资金土地摊余价值现金流出项目资本金借款本金偿还借款利息支付经营成本营业税金及附加所得税维持运营投资净现金流量计算指标资本金财务内部收益率年产吨废旧稀土材料综合回收利用生产线项目可行性研究报告附表项目现金流量表财务计划单位万元序号项目合计建设期计算期第年第年第年第年第年第年第年第年经营活动净现金流量现金流入营业收入增值税销项税额补贴收入其他流入现金流出经营成本增值税进项税额营业税金及附加增值税所得税其他流出投资活动净现金流量现金流入现金流出建设投资维持运营投资流动资金其他流出筹资活动净现金流量现金流入项目资本金投入建设投资借款流动资金借款年产吨废旧稀土材料综合回收利用生产线项目可行性研究报告债券短期借款其他流入现金流出各种利息支出偿还债务本金应付利润股利分配其他流出净现金流量累计盈余资金年产吨废旧稀土材料综合回收利用生产线项目可行性研究报告附表资产负债表单位万元序号年份建设期经营期项目第年第年第年第年第年第年第年第年第年第年第年第年资产流动资产总额应收帐款存货现金累计盈余资金在建工程固定资产净值无形及其他资产净值二负债及所有者权益流动负债总额应付帐款长期借款所有者权益资本金累计盈余公积金资本公积累计未分配利润计算指标资产负债率年产吨废旧稀土材料综合回收利用生产线项目可行性研究报告附表敏感性分析表单位万元项目变动区间内部收益率税后财务净现值税后动态投资回收期税后收益率敏感度系数净现值敏感度系数回收期敏感度系数营业收入总投资经营成本年产吨废旧稀土材料综合回收利用生产线项目可行性研究报告附图厂区平面布置图渣场综合楼料场职工生活