开县临江垃圾填埋场工程项目可行性建议书

垃圾收运现状临江镇中和镇原来都是由当地居委会在当地村镇规划建设管理所管理下，组织专人负责城镇主要街道的垃圾清运。

目前主要街道的垃圾清运率在以上，但城镇小巷等道路狭窄的街道垃圾收运不完全，由于垃圾清运车辆不能进入，故垃圾大多随意堆放，给居民的生活环境产生了恶劣的影响。

竹溪镇三合镇及太原乡由于没有专门的环卫职能部门，居民产生的生活垃圾随意倾倒，已经给城镇环境造成了定的影响。

各乡镇街道均未设置果皮箱。

目前临江镇等五个乡镇的垃圾袋装化率大概为，随着社会经济的发展，居民生活水平的提高及生活习惯的改变，集镇垃圾清运率和垃圾袋装化率将逐步上升。

居民生活垃圾居民生活垃圾由各居民区内的临时堆放点贮存，然后定期由环卫工人清运至简易堆放点城市主次干道垃圾由环卫工人将垃圾集中在道路两旁，用垃圾车运至垃圾简易堆放点商业垃圾商业部门的垃圾大部分由当地村镇规划建设所负责清运工业垃圾大部分工业垃圾由环卫部门清运，施工中的建筑垃圾由建设单位自行运输，这部分垃圾不进入生活垃圾填埋场。

垃圾成分垃圾成分与当地社会经济情况，自然气候条件，居民生活水平及生活习惯等因素有关。

临江镇目前气化率约为，其他四个乡镇气化率基本与临江镇持平，大多数居民仍使用煤作为生活燃料，因此垃圾中煤渣含量较高。

临江镇生活垃圾含水率为，垃圾容重为，目前人均日产垃圾量为。

根据开县临江镇市政服务有限公司提供的资料，垃圾成分见表表临江镇生活垃圾组成成分成分有机物煤渣砖石塑料类金属玻璃纸类竹木纤维类含量由于其他四个乡镇和临江镇毗邻，居民生活习惯相近，因此垃圾成分可参考临江镇垃圾成分。

临江镇生活垃圾组成有以下特点有机物含量低，仅为，无机物中煤渣砖石含量较高，因此可堆肥成分较少。

垃圾处理现状处理现状目前，临江镇及其他四个乡镇所产生的生活垃圾均未作无害化处理，每天由环卫部门清运的生活垃圾运输到简易堆放场或直接倾倒至河流两岸。

处理场带来的环境污染目前垃圾未经任何处理，大多运至简易堆放场或沿河堆放，平时轻质垃圾随风飘散，粉尘病原菌等附着在上面将造成大面积的二次污染，垃圾堆体散发臭味，孳生蚊蝇，给附近居民的生产生活带来不便垃圾堆放场的地基未做防渗处理，降雨及垃圾自身含水渗出垃圾堆体后，汇为小股地表径流流入江河中而每年洪雨水季节，沿河堆放的生活垃圾又被洪水卷携入河道中，污染水体水质，严重威胁着长江三峡库区的水体生态环境。

工程项目建设的必要性保护三峡水库水质的需要国务院在年月日批复的三峡库区及其上游水污染防治规划年年中确定，三峡库区及其上游水污染防治工作的目标为到年，三峡库区及其上游主要控制断面水质达到国家地表水环境质量Ⅲ类标准，人为破坏生态环境的行为基本得到遏制到年，三峡库区及其上游主要控制断面水质整体上基本达到国家地表水环境质量Ⅱ类标准，库区生态环境得到明显改善。

长江水质环境污染的个重要因素是地面垃圾和垃圾产生的渗滤液被地表径流水卷入长江。

临江镇及周边的中和镇竹溪镇三合镇太原乡等五个乡镇位于三峡库区，现每日产生城市生活垃圾约吨，生活垃圾因现有设施不足而未能集中处置，大多沿南河岸随意堆放，对南河造成污染。

南河是小江的上游，其水环境质量的好坏直接影响到小江的水质，小江水的保护，直接影响着长江三峡水库的水环境。

年月三峡水库已完成期工程蓄水，库区水域水文特征发生了重大变化，重庆长江干流的流速水深河宽比降横向系数都将发生较大的变化，水体自净能力大大降低，如流域内仍然排放未经处理的污染物，将严重影响库区水质，到年，三峡库区及其上游主要控制断面水质将不能达到国家地表水环境质量Ⅱ类标准。

因此大力加强重庆三峡库区城市污水处理及生活垃圾处理设施的建设，加快实施临江镇片区生活垃圾处理工程，以满足长江三峡库区水环境保护的要求，保证三峡库区具有良好的水环境，保障三峡工程长期安全运行已成为必然。

是临江镇等五个乡镇实现可持续发展的需要国务院领导高度重视三峡库区的生态环境保护问题，前总理朱镕基多次到重庆视察工作时，都特别强调重庆尤其要加强三峡库区的环境保护和生态建设，搞好污水和垃圾治理，防治地质滑坡灾害，促进库区可持续发展。

临江垃圾处理场的兴建将对临江镇等五个乡镇实现可持续发展起到十分重要的作用。

为了满足临江镇等五个乡镇的社会经济可持续发展的要求和满足人们对居住环境质量要求不断提高的需要，提高各乡镇的城镇形象，改善各乡镇的投资环境，保护三峡库区水资源环境，做好生态与环境保护，建设座现代化的生活垃圾处理场是非常必要的，而且在时间上也非常紧迫。

是减少开县消落带污染的需要开县位于三峡库区小江源头，由于小江及三里河谷地区河床平坦，地势开阔，在三峡水库水位成库后，长江水倒流入开县，使其淹没面积达到。

当三峡水与资金筹措表见附表资金筹措工程建设投资资金筹措本工程建设投资为万元，根据重庆市开县临江垃圾填埋场工程的性质，工程建设资金主要靠申请国家专项资金和企业自筹两种方式筹集。

本次分析暂按申请国家专项资金，企业自有资金来考虑。

本项目申请的国家专项资金为治理三峡库区水环境无息国债资金，此部分资金不付息不偿还。

按以上确定的资金来源计算工程申请国家专项资金万元企业自筹资金万元。

流动资金筹措本项目共需流动资金万元，资金来源考虑企业自有资金。

经济评价评价原则与方法本工程经济评价的原则与方法按照国家计委九九三年颁发的建设项目经济评价方法与参数第二版，结合目前国家财税制度，及其他有关文件的规定进行。

基础数据本项目建设期年，经营期年，计算期年。

年平均垃圾处理能力按吨天计算，生产服务期的总处理垃圾量为万吨年。

劳动定员人，工资及福利按元年人。

电价按元度，综合油价按元。

本项目基准收益率参照类似工程城市基础设施工程基准收益率为。

成本估算本项目成本估算按照设计提供的有关参数及类似项目的统计资料，结合项目的特点，采用成本要素估算法估算其成本。

成本估算的几点说明⑪汽油柴油润滑油费用的估算按年所需各种油料消耗量及目前市场价格计算。

本次评价按综合油价元升计算。

⑫药剂费估算按年所需药剂消耗量及目前市场价格计算。

⑬水电费用估算按照设计提供年耗水电量与目前用水和电力价格进行估算。

⑭工资及福利按岗位配置，本项目需劳动定员人，职工年平均工资及福利按元人年计算。

⑮折旧费估算采用分类折旧办法估算折旧费用。

⑯摊销费估算无形及递延资产按年摊销。

⑰修理费估算按固定资产原值的进行估算。

⑱管理费及其他费用估算其他费用包括制造费用管理费用财务费用中分别扣除工资及福利折旧费修理费摊销费和利息支出后的部分组成，按类似工程统计资料进行估算。

经过估算，达到设计能力正常年份单位生产总成本平均为元，单位经营成本平均元。

附表总成本费用估算表垃圾收费根据工程工艺方案运行总成本的计算，参照基准收益率的标准综合测算后，综合考虑能保本微利经营，具有定的利润，建议垃圾处理收费标准为元吨。

营业收入营业税金及附加估算年经营收入本工程投产后，假定正常年的处理能力为设计能力，不考虑外界因素的影响而增大或减少处理能力，则在整个生产服务期总收费收入为万元，年平均经营收入为万元。

年营业税金及附加估算本项目营业税金及附加包括营业税城市维护建设税教育费附加交通建设费附加组成。

营业税根据国家有关规定，按营业收入的计算。

城市维护建设税根据国家有关规定，按营业税的计算。

教育费附加按营业税的计算。

交通费附加按营业税的计算。

通过估算，本项目达到设计规模后的正常年份，年营业税金及附加为万元。

营业收入营业税金及附加估算表见附表利润估算及分配从损益表可知，本项目正常年份利润总额为万元。

其中分配为上交所得税万元，提取法定盈余公积金为万元，提取任意盈余公积金为万元，未分配利润为万元。

主要评价指标投资利润率投资利税率附表利润估算及分配表财务盈利能力分析本次财务评价作了项目全部投资现金流量表的计算，根据该表计算得出以下主要评价指标财务内部收益率全部投资全部投资财务净现值万元全部投资回收期含建设期年从财务盈利分析计算结果可知该项目全部投资财务内部收益率为，略高于基准收益率，由此可见，该项目在投资经济性方面是可行的。

附表全部投资现金流量表附表资金来源与运用表附表资金负债表不确定性分析盈亏平衡分析本项目达到设计垃圾处理能力第年的总成本为万元，其中固定成本万元，可变成本为万元年营业收入为万元年营业税金及附加为万元，本项目生产能力盈亏平衡点为年固定总成本年销售收入年可变成本年销售税金及附加由上分析可知本项目只要年垃圾处理量达到设计处理能力，项目的就能达到盈亏平衡。

由此可见，本项目抗风险能力般。

敏感性分析本项目经济评价所采用的数据，大部分来自估算和预测，存在定的不确定性。

为了分析预测项目主要因素发生变化时对经济评价指标的影响，并确定其影响程度，获得实际情况和未来变化情况时的财务结论，从而使建设的决策者得到切实可行的最佳方案。

影响本项目财务效益的主要不确定因素有投资经营成本垃圾处理能力和垃圾收费价格。

本次财务评价分别就以上各因素正负变化的幅度范围内单因素对项目财务盈利能力的影响程度，结果见附表从敏感性分析表可知以上四种因素中处理垃圾能力投资和垃圾收费价格的变化对项目收益比较敏感，经营成本次之。

评价结论及建议评价结论综上所述，根据确定的建议收费价格，计算项目的评价指标财务内部收益率为，高于基准收益率，财务净现值为万元，大于零。

投资利润率，投资利税率，。

因此，本项目在此条件下在经济上是可行的。

另外，城市垃圾处理工程是城市基础设施建设项目，除本身具有定的经济效益外，其间接经济效益和社会效益是十分显著的，故建议有关部门尽快批准本可行性研究报告，以便争取早日动工建设。

综合所述，建设本项目在经济上是可行的。

评价建议⑪城市生活垃圾处理项目是项利国利民的城市基础设施，基建投资大，运行费用也较高。

对垃圾实行有偿有限收费，是减少地方财政负担，维持维护项目正常运行的有效手段。

因为该垃圾处理场规模小，在达到财务内部基准收益率的前题条件下垃圾处理收费价格为元，目前重庆市垃圾收费标准为户每月元，经测算大约为元，因此评价建议收费价格与目前实际收费价格高元左右。

两者相比差距较大。

项目建成后运营如按目前垃圾收费价格收取垃圾处理费用，必将无法维持本项目正常运营。

希望政府有关部门结合当地实际情况，采取定的措施，制定有关政策