民族旅游村寨基础设施项目可行性建议书

是榕江县可以借助周边地区共同形成具有地域特色的旅游目的地，利用周边业已形成的旅游市场，进行特色旅游产品打造和市场营销，力争使榕江县的旅游产品成为周边地区旅游线路上的重要节点二是有利于与周边地区在旅游开发上的联合与协作三是可以利用周边旅游发展的成功经验，制定旅游业发展策略和政策以实现后来居上。

需要清醒认识的是，由于目前榕江县旅游品牌知名度不算很高，产品不够成熟，榕江县发展旅游应树立竞争意识与危机感，充分发挥与周边区域的线路联动效应，努力做到以产品赢得市场，以特色吸引市场，以质量取信市场，力争旅游业的可持续发展。

四榕江县基本概况地理区位与建制沿革榕江县位于贵州省东南部，史称古州，曾为江南八百州之。

榕江地跨珠江长江流域，介于东经，北纬之间，东与黎平从江两县相连，南与黔南州荔波县接壤，西接丹寨雷山与黔南州的三都县，北与台江剑河毗邻。

榕江县城驻古州镇，位于都柳江中游与寨蒿河平永河交汇处，分别距省城贵阳公里州府凯里公里广西桂林公里柳州公里。

是连接贵阳至广西桂林凯里至桂林黎平至贵阳黎平至荔波樟江等景区的重要交通要道，也是连接州内南线中线北线的交通要道。

榕江地处都柳江中上游，历史上曾是贵州南部航运重要码头，是黔桂湘三省区的重要物资集散地，是政治经济文化军事重镇。

城内至今保存着会馆古码头古建筑，以及清代总兵署古衙门红七军军部旧址。

榕江县从东汉光武帝建武元年起，历代都有建制，清雍正八年年建立古州厅，民国年年改古州厅为榕江县。

全县总面积平方公里，东西宽公里，南北长公里。

气候与自然条件榕江属中亚热带湿润季风气候，年总积温年有效活动积温，年平均气温极端最高，极端最低年均降水量毫米，年均相对湿度，无霜期天，年平均日照时数小时，具有冬无严寒，夏无酷暑，雨量充沛，雨热同季，无霜期长，区域性气候差异明显等特点。

县境土壤条件好，土层深厚，有机质含量高，质地多为轻粘轻壤，三河流域平永河寨蒿河都柳江沿河河谷和坝子土地的农业可利用率高，农作物年两熟或三熟。

境内物产丰富，种类繁多。

有农作物多种系，鱼类余种，野生动物有余种，野生植物有科属余种。

小个子黄牛香猪香羊是市场竞争能力较强的畜产品。

境内溪河密布，都柳江在县内逶迤而过，直下从江，通达广西。

八开河平永河寨蒿河等主干流，均位于都柳江上游，属珠江水系。

平阳乡两汪乡朗洞镇属长江水系。

水能资源理论蕴藏万千瓦，可开发量为瓦，已开发利用仅有千瓦，占可开发量的。

年，雷榕千伏输电工程架通，为全县的经济发展奠定了动力基础。

榕江县森林资源丰富，是贵州省个林业重点县之。

全县有森林面积万亩，活立木蓄积量达万立方米，森林覆盖率达。

月亮山雷公山尚保存大面积的原始森林，是天然生物种群最为丰富的地区之，珍稀动物有国家级的秃巨蜴小型人形动物大鲵等，堪称天然物种基因宝库。

经济社会发展情况全县辖个乡镇，个行政村，个村民小组年末，总人口万人，共有个少数民族，以侗苗水瑶为主的少数民族占总人口。

年，全县国内生产总值完成亿元，比上年增长其中二三产业分别完成亿元分别占国内生产总值的。

财政总收入完成万元，比上年增长，其中地方财政收入完成万元，比上年增长。

年，全县农民人均纯收入元，比上年增长。

总体上榕江县的主要经济社会指标仍低于全省水平，是国家扶贫开发重点县和省州确定的新两山月亮山雷公山扶贫重点的少数民族贫困县之。

县内国道省道雷榕公路炉榕公路锦榕公路在县城交织，正在建设中的快速铁路和高速公路常称两高将从榕江通过，县道榕寨公路穿过车江万亩大坝，还有县道平永至乐里至朗洞至寨蒿把榕江北部地区的乡镇穿连在起。

个乡镇全部通车，全县通车里程已达公里，基本形成公路网络。

程控电话移动和联通在个乡镇全部开通。

榕江县地处长江珠江上游，属于两江生态屏障地区，再加上长期以农林为主，第二产业和第三产业发展缓慢，经济结构不合理，三农问题突出，地方经济和产业结构的调整迫在眉睫，亟需确立新的经济增长点，培育和发展新的支柱产业。

五榕江县旅游业发展概况榕江县历史悠久，旅游资源丰富，民族风情浓郁，特别以侗族文化为主要民族特色，是开展以侗族文化为主要特色的民族文化旅游和红色旅游的好地方。

近年来，榕江县人民大力发展旅游业，并取得了许多历史的成就，为榕江县旅游业可持续发展奠定了定的基础。

科学规划，有序发展。

榕江县于年完成了榕江县旅游业发展总体规划，并在积极推进规划的实施，深度开发三宝大利等批重点旅游景区。

旅游品牌初步建立发展势头趋向利好。

通过多年的努力，榕江县旅游业逐•旅馆接待收入•停车场收入•其他收入指民族村寨内为游客其它旅游活动带来的收入具体收入估算详见附表。

五成本费用估算总成本费用估算详见附表，各年不尽相同。

总成本费用估算包括原材料费燃料及动力费工资福利费详见附表固定资产折旧费无形资产及递延资产摊销费估算详见附表。

六主要财务评价报表项目现金流量表详见附表。

损益及利润分配表详见附表。

七财务评价指标投资利润率投资利润率年均利润总额总投资资本金净利润率资本金净利润率年均净利润总额资本金投资效果系数投资效果系数年净利润总投资内部收益率通过逐步测试法计算，当贴现率为时，项目的净现值为，因此，民族村寨项目的内部收益率为。

投资回收期投资回收期累计净现金流量开始出现正值的年份数上年累计净现金流量的绝对值当年净现金流量值年投资回收期动态，为年含建设期年，折现率为。

八不确定性分析敏感性分析本项目的财务敏感性分析，是分析年游客量经营成本建设投资等发生变化时，对财务内部收益率的影响程度。

分析结果见表表敏感性分析表变化率﹝﹞财务内部收益率投资回收期基本方案游客接待量经营成本建设投资盈亏平衡点分析本项目的盈亏平衡分析，是按照民族村寨在计算期内平均游客接待量的数据进行计算，计算平均游客接待量下所表示的盈亏平衡点。

盈亏平衡点年均固定成本年均收入年均变动成本年均税金保本点营业收入万元万元第十三章风险分析风险因素识别经过分析，本项目的风险因素有市场风险市场风险主要指游客量的不确定性。

投资估算风险投资估算风险主要来自项目方案变动的工程量增加工期延长材料各种费率利率的提高以及资金到位不及时而造成的工期延长而产生相关费用。

环境风险环境影响方面的风险主要指项目在建设与运营期对周围自然环境等产生的负面影响，致使项目不能顺利实施或需要增加大量投资进行治理等。

工程风险工程风险主要包括工程地质施工与工期等存在的各种不确定性给项目带来的风险。

融资风险本项目投资相对较大。

因此融资方面的风险表现为资金不落实造成项目不能顺利实施。

财务风险财务方面的风险是来自游客量的预测游客消费的不确定性，二是来自投资或营运成本费用的增加等，使项目的盈利水平不能达到预期目标。

经济政策风险新经济政策的出台，对拟建项目实施带来的风险。

社会影响风险社会风险指是项目与所在地互适程度可能出现的问题，对社会各利益群体当地组织机构及当地技术文化环境带来的负面影响，项目可能承担的风险。

二风险程度分析风险评估方法的选择风险评估般采用专家调查法层次分析法法蒙特卡洛模拟法等基本方法。

本项目以上述风险因素为风险对象，不对各个因素进行二阶或二阶以上的分解和展开，采用专家调查法。

风险等级和影响程度划分将各种风险因素出现的可能性及对项目的影响程度划分为个等级，用个表示即表示可能性极小或影响极小表示可能性非常小或影响非常小表示可能性小或影响小表示可能性较小或影响较小表示可能性般或影响般表示可能性较大或影响较大表示可能性大或影响大表示可能性非常大或影响非常大表示可能性极大或影响极大。

专家评价与统计采用专家评估法，通过对位专家进行咨询，对专家给出的判断进行统计，统计结果见表。

表风险因素量化分析统计表序号风险因素出现的可能性出现后对项目的影响程度极小非常小小较小般较大非常大极大极小非常小较小小般较大大非常大极大市场风险投资估算风险环境影响工程风险融资风险财务风险经济政策风险社会影响风险风险评估风险评估成果见表。

经分析，市场风险工程风险融资风险财务风险经济政策风险和投资估算风险是本项目的主要风险。

表风险成果汇总表序号风险因素对项目的影响程度发生的可能性风险等级市场风险般投资估算风险般环境影响较小工程风险般融资风险般财务风险般经济政策风险般社会影响风险小三防范与降低风险措施市场风险中国旅游市场未来总体发展前景是美好的，贵州区域旅游市场也将持续保持快速增长的势头，但这并不定能保证旅游市场的供求关系的平衡。

在定的市场状况下，民族村寨在激烈的市场竞争中将会分散民族村寨的客源，导致区域或局部市场有效需求不足或抑制民族村寨旅游服务产品价格，减少民族村寨的旅游收入尤其发生市场恶性竞争时，更会给民族村寨带来定的危害。

因此市场风险是民族村寨的主要风险之。

为降低风险，民族村寨必须不断开发新的旅游产品，时时为产品升级换代，提高民族村寨品质，建立高素质的营销队伍，并采取积极有效的营销策略。

投资估算风险民族村寨虽然已经开放接待游客多年，但以自助游览为主，并非有组织的经营活动，诸多项目尚处于规划与可行性研究阶段，些项目的预算尚不太准确，有些项目可能还未列入进去，因此投资估算风险是存在的。

但主要大项目的估算误差不会太大，些没有估算到的也是投资不多的项目，所以总体差距不会很多，即便出现这样的问题，只要主体项目建成，其他次要项目可以调整或缓建，另外还可以采取措施开源节流，挤出资金合理安排。

工程风险民族村寨在建设过程中要充分考虑此间的些工程风险。

在具体的施工建设中要做到做好专门的勘测工作认真贯彻国家有关基建程序，保证工程质量注意关键工程的进度，关注每个影响工程进度的关键部位选择好设计施工监理单位，认真把好设备材料订货关，以确保工程质量和进度。

融资风险资金供应不畅是影响个项目建设及以后经营的重要风险。

民族村寨总投资额大，旦资金供应不畅，将直接影响到项目的建设，因此要积极争取各方的支持，在条件许可的情况下要多渠道进行融资，落实资金来源，为民族村寨的建设和经营提供良好的资金保障。

经济政策风险旅游业是中国目前最具活力的产业之，国家及地方相继出台了系列的优惠政策，鼓励和扶持旅游业的发展。

随着黔东南州旅游业的快速发展，为本项目提供了良好的市场