生活垃圾焚烧厂预项目可行性建议书

本报告通过投资估算和经济分析表明，本项目具有定的财务盈利能力清偿能力和定的抗风险能力，因此本项目在财务上是可行的。

本项目建成后可每年向电网送电。

本工程注重提高设备的国产化水平，设备国产化率达到以上。

本项目注重厂区环境建设，厂区建有展览厅游泳馆主题公园等，厂区绿化率达到。

第二章闵行区区域概况及基础资料工程区域概述闵行区自然条件闵行区位于上海市西南腹部，北纬度分，东经度分，黄浦江纵贯南北，分区界为浦东浦西两部分。

东接浦东新区，南与南汇奉贤县毗邻，西与松江区青浦县接壤，北连徐汇长宁嘉定三区，处于上海的腹地，地理位置十分优越。

区政府位于莘庄镇，距市中心人民广场。

闵行区境内铁路公路河流纵横交错，沪杭铁路沪闵路七莘路龙吴路闵松路沪青平公路莘松高速公路沪杭高速公路黄浦江苏州河贯穿全境，虹桥国际机场位于闵行区的西北部，构成了十分发达的水陆空交通网络。

是上海市重要对外交通枢纽，上海西南地区重要的工业基地科技创业区现代居住区和区域性商业物流中心。

是个现代化国际大都市的新城。

闵行全区面积约约合万亩，占上海市总面积的，南北最长约公里，东西最宽约公里。

其中耕地面积公顷。

境内辖有上海市级工业区即莘庄工业区，面积为平方公里。

闵行区的地貌为堆积地貌类型，地势平坦，土层松厚肥沃平均海拔高度米左右。

闵行区具有北亚热带季风气候特征。

四季分明，冬夏长，春秋短，日照充足，雨量充沛。

年，全区年平均气温，最热月为月份平均气温最冷月为月份平均气温。

全年最高气温为，出现在月日。

全年初终间日数天，最低气温为，出现在月日。

全年无霜期天，降水日天，年降雨量毫米。

全年日照总时数为小时。

闵行区境内水资源丰富。

上海的母亲河黄浦江贯穿区境，吴淞江淀浦河大治河等骨干水系与区内多条河道组成纵横交织百川归江的水运网络。

黄浦江源自太湖和淀山湖，江宽水深，全长公里，其中流经闵行区境段长达公里，再经上海市区注入长江。

闵行区工业发达，是上海市的重要化工机电基地。

区内的大气污染物主要来源于燃烧废气和工艺废气，属煤烟型污染。

其中，闵行发电厂吴泾发电厂上海焦化厂上海吴泾化工厂上海染料化工厂上海电化厂等为该区内燃烧废气的主要来源，占总负荷以上主要的工艺废气污染物有氯化氢含酚废气二硫化碳氟化氢硫化氢苯类废气和四氯化碳等。

闵行区内建成了国内领先的城市环境监测和控制网络，大气环境噪音治理及污水处理达到或超过国家规定的标准。

闵行区总体规划简介闵行区是上海中心城的发展区。

作为上海的重要化工机电基地，闵行区的最终发展目标为外向型多功能既相对又城乡体的现代化新区，最终形成上海市西南地区的经济文化中心。

根据闵行区第五次人口普查的调查结果，闵行区现有人口约万，其中户籍人口约万。

根据上海市城市规划设计研究院编制的上海市闵行区总体规划方案，到年，常住人口将达到万到年，常住人口将达万到年，常住人口将达万。

未来的闵行区建设将在加速农村地区城市化进程的同时，重点加强城市化地区的建设，形成有莘庄七宝虹桥梅陇颛桥闵行吴泾等七个地区组成的，既相互又各有其侧重点的组团布局结构。

上海闵行环境卫生及生活垃圾处理现状目前，闵行区的生活垃圾收集方式采用不分类的混合收集方式，收集设施有垃圾间垃圾桶等。

垃圾收运系统如图所示，送到收集点的生活垃圾，每天定时由专用车辆运走。

其中老吴闵吴泾闵行地区的垃圾由汽车运输队运至闵吴综合码头，然后水运到南汇老港垃圾卫生填埋场填埋处置其它各镇的垃圾则由各环卫所负责就近或陆运到松江临时滩地堆放处置。

图闵行区生活垃圾收运系统示意图垃圾收集点垃圾收集点垃圾收集点垃圾收集点生活垃圾生活垃圾生活垃圾就近堆放处置陆运至松江或就近堆放处置陆运至松江或就近堆放处置闵吴码头闵吴码头闵吴码头闵吴码头老港场填埋老港场填埋老港场填埋老港场填埋混合收集混合收集混合收集混合收闵行吴泾闵行吴泾闵行吴泾垃圾垃圾垃圾其它各镇其它各镇其它各镇其它各镇垃圾垃圾垃圾垃圾水运水运水运水运上海闵行生活垃圾产量现状和预测生活垃圾产量现状闵行区内垃圾主要来源于居民企事业单位商业及办公机构等，其中大部分来源于居民的生活垃圾。

根据闵行区市政管理局提供的统计数字，闵行区年年生活垃圾产生量见表二。

表二年年闵行区生活垃圾产生量统计表序号镇街道生活垃圾日平均产量年年年年月华坪所碧江所红旗所吴泾镇七宝镇龙柏街道梅净残值为，摊销年限取年，年摊销率。

详见附表。

维修费按固定资产原值的取值。

管理费用按上述各项费用的计取。

财务费用包括固定资产投资借款利息和流动资金借款利息。

平均总成本费用为万元年单位总成本费用元吨。

详见附表。

经营成本经营成本指项目总成本扣除固定资产折旧费无形及其他资产摊销费和财务支出后的全部费用。

本项目的平均经营成本为万元年。

单位经营成本元吨。

固定成本万元年可变成本万元年。

收入和税金估算收入估算总收入主营业务收入其他业务收入财政补贴本项目投产后发电上网，可获得定收益。

上网电价按元度计，则期可获收入万元年，二期可获收入万元年。

除此之外，还需要给予定垃圾处理补贴费，才能维持运营并获得微利。

本报告中，通过设定的财务内部收益率来反算财政补贴或垃圾收费的标准。

在不同的条件下，需要的收费标准也不同。

垃圾处理收费或财政补贴见表十三表十三垃圾处理收费或补贴标准测算条件基准内部收益率垃圾处理收费或补贴标准元吨企业化运作正常收税环保项目免税不考虑飞灰处理费用在垃圾处理收费没有落实的情况下，所缺费用应由财政负担。

本评价中基准方案按正常收税内部收益率达考虑。

税金估算本项目运行投产后需缴纳如下几种税营业税税率城市建设维护税税率以营业税为基数教育费附加税率以营业税为基数企业所得税税率增值税为价外税，本评价中，收入成本均不包括增值税，因此税金计算不计增值税。

详见附表。

若参照污水处理领域的免税规定，垃圾处理工程同样属环保项目，则应免于缴税。

利润估算详见附表损益表生产经营期内平均年利润总额为万元。

企业所得税率按计，则平均税后利润为万元。

法定盈余公积金按当年税后利润的提取。

盈利能力分析本项目的盈利能力可通过全部投资现金流量表附表和自有资金现金流量表附表来反映，在按元吨给予垃圾处理厂补贴且正常收税的前提下，可得所得税后所得税前财务内部收益率财务净现值，万元万元投资回收期含建设期年年设定项目基准内部收益率为，则财务内部收益率大于最低可接受内部收益率，财务净现值大于，项目在财务上可行。

根据损益表计算可得，项目投资利润率为本行业平均投资利润率为，可见项目有定获利能力。

经济分析定性分析本项目属于对上海市长远建设和经济发展具有重要作用的项目，在国民经济发展中社会效益和环境效益始终显著，因此在经济分析中仅就间接效益给予定性描述。

环境效益本项目实施后，可很好地改善该市的环境质量，使垃圾达到无害化处理的要求，具有巨大的环境效益。

促进身心健康垃圾的无害化处理，总体环境质量的改善，都有益于人们的身心健康，减少疾病的发生，提高人们的生活质量，降低医疗费用。

增加就业机会垃圾处理厂的建设与投产，可以安置批富余劳动力，增加就业机会，促进劳动力的转移，产生良好的社会效益。

其他社会经济效益城市环境质量的提高，将会为上海市吸引更多投资，并促进旅游产业和其他第三产业的发展，其间接带来的经济效益是巨大的。

本项目有很大的间接效益，因而其国民经济内部收益率必将远远大大于财务内部收益率，其经济内部收益率也能满足大于基准经济收益率社会折现率的要求。

因此，从国民经济评价的角度来看，本项目是可行的。

不确定性分析和风险分析不确定性分析盈亏平衡分析以达产后的第年进行盈亏平衡分析，可得生产能力利用率。

则生产能力利用率达到时，项目的收益与成本即可平衡。

项目具有较强抗风险能力。

敏感性分析本项目对工程建设投资经营成本垃圾处理补贴或收费标准及垃圾热值变化作敏感性分析如表十三。

分析表明，在其它因素不变的情况下，垃圾处置收费标准对是最敏感因素。

表十三敏感性分析表变化因素变化幅度全部投资财务内部收益率建设投资经营成本垃圾处理补贴或收费标准垃圾热值变化风险分析风险因素识别市场风险本项目对垃圾处理补贴或收费标准的高低较为敏感，应通过政策措施保证垃圾处理费的收费标准和收取率同时，政策还应尽量保证发电上网电价的稳定性。

原料风险本项目以处理垃圾为目的。

若垃圾热值或特性达不到焚烧要求，则会出现设备无法正常运行的风险。

根据对上海市目前垃圾成份及其发展趋势的调研分析，此风险存在的可能性较小。

工程建设风险项目建设过程中存在着工期延长投资增加等风险，应加强项目建设管理，作好投资概预算，以将风险降到最低。

融资风险存在资金不能到位的风险，但可能性较小。

其他风险本项目为环保项目，我国对环境保护的政策法规不会向不利的方向发展，因而不存在此方面的风险。

风险影响程度上述风险均为般风险。

可通过有效手段控制上述各种风险发生的可能，保证项目的可行性。

综合评价通过对上述内容的分析研究，作出以下评价结论财务费用效益评价在按元吨给予垃圾处理补贴且正常收税的前提下，全部投资所得税后财务内部收益率为，设定其准内部收益率为，则财务净现值为万元，投资回收期为年含建设期财务内部收益率大于最低可接受内部收益率，财务净现值大于，项目有财务生存能力，并具定偿债能力。

若内部收益率定为，则应按元吨给予补贴或收费若定为，则应按元吨给予补贴或收费。

考虑到本项目为环保项目，若实行免税政策，则可按元吨给予补贴或收费，内部收益率可达。

经济费用效益评价本项目有很大的间接效益，因而其经济内部收益率必将远远大大于财务内部收益率，其经济内部收益率也能满足大于基准经济收益率社会折现率的要求。

因此，从经济分析的角度来看，本项目是可行的。

根据以上主要分析指标和项目整体情况看，本项目财务费用效益和经济费用效益均好，项目可行。

第十四章结论与建议结论根据报告中项目建设必要性的论证，本项目的建设是非常必要的。

报告中通过对两个厂址的比较确定的华漕镇纪王厂址是可行的。

报告根据闵行区的垃圾产量现状和预测，结合上海市的情况提出的该工程规模是合理的。

本报告通过技术经济比较选择炉排炉作为本工程的推荐炉型，选择高温高压蒸汽参数锅炉作为本工程推荐锅炉，这有利于提高焚烧厂的燃烧