赣县红港旅游景区项目可行性建议书

基础设施不够完善，制约了景区的发展赣县具备发展红色旅游做大做强苏区文化旅游产业的诸多有利条件，势头强劲，前景广阔，已吸引了大量的中外游人前来参观体验，但目前对苏区文化内涵的系统挖掘整理展现的不够，并且各景区的基础设施较差，存在突出的问题如供水管网供电线路排水管网道路设施及环卫设施的制约了景区的发展，还有待进步完善。

是实带动赣县地方经济社会发展的有效途径和迫切需要推动赣县红色旅游大发展，进步合理配置资源，优化旅游产业结构与空间布局，依托红色旅游资源，积极带动赣州市旅游业多元化发展。

逐步形成红色旅游与生态环境相映，人文与生态有机结合的旅游格局，使旅游业快速发展，成为拉动赣州市经济增长的支柱产业。

是赣县积极实现国务院关于支持赣南等原中央苏区振兴发展的若干意见江西省旅游产业发展十二五规划纲要赣州市旅游业十二五发展规划纲要和赣州市旅游发展总体规划的需要。

是促进区域经济社会协调发展的需要。

加快旅游基础设施的建设，使资源和环境得到有效保护，能够实现经济社会和环境的协调发展，特别是在革命老区民族地区边远山区和贫困地区能够实现由救济性扶贫向开发性扶贫转变把潜在的旅游资源优势转化为经济优势。

对推动区域经济社会全面发展，扩大对外开放消除贫困建设社会主义新农村加快全面建设小康社会努力构建和谐社会的步伐有重要意义。

本项目正是基于以上几点为出发点，在赣县红港现有景区的基础上进行规划，突出重点，集中做大提升品位，并加大展示宣传力度，让广大游客社会各界更多更具有地了解赣县，并通过对苏区文化这种特殊文化的了解体验，更深刻更全面地向世人展示赣县。

综上所述，为实现以上规划目标，进步发挥赣南中央苏区城郊休闲旅游资源资政育人的功能，推动发展赣南休闲旅游产业，助推老区经济社会发展，本项目的建设是必要的。

第三章项目建设条件分析建设概况项目主要建设江口会议旧址与贸易分局旧址茅店关税处旧址红方面军军团长会议旧址大埠暴动旧址遗址等旅游景区基础设施游乐设施服务设施等。

建设条件分析场址建设条件分析区位条件赣县区位优越，交通便利。

赣县县城处在赣州市区的二环线上，是闽南市赣州市东河县市下赣州上京九达国道的咽喉要道，更是大京九经济增长带和赣龙铁路经济增长带的十字交汇点。

公路方面，初步形成主骨架高速路国省道县至县二级路县至乡镇三四级公路乡至村通水泥路或砂石路的公路交通网络县境内北部有厦蓉高速瑞赣高速赣州内环快速通道，东南部有赣大高速赣州绕城高速，西北部有国道，东北部有国道省道江兴线，南部有省道沙园线，现有公路总里程公里，全县实现的行政村通水泥油路同时境内有三个高速互通口，即瑞赣高速赣县互通在建的赣大高速赣县南互通规划建设的瑞赣高速赣县北互通。

铁路方面，境内设有赣州东赣县南塘镇三个火车站，其中赣州东站是集机务编组货运客运货物专运站修为体的二等区段站，是京九铁路上五个二等区段站之，也是京九线南段设备最先进吞吐量最大的现代货运站境内现有铁路总长公里，南北向有京九铁路公里，东西向有赣龙铁路公里，在建铁路有赣州至龙岩铁路扩能改造工程，全长约公里，拟规划建设的铁路有昌吉赣客专和赣龙铁路扩能改造赣县站至赣州站线。

航空方面，县城距赣州黄金民航机场仅公里，现已开通至北京上海厦门深圳等国内多条航线。

水路方面，境内赣江通达长江，可通达沿海各港口。

优越的区位和便捷的交通为赣县经济社会加快发展转型发展跨越发展，全力推进赣南苏区振兴发展提供了重要保障。

气候条件赣县属典型的亚热带湿润季风气候区，呈典型的亚热带季风性湿润气候。

四季分明，光热充足，生长季长，冷暖变化显著，降水丰沛等特点。

年平均降雨量毫米，年平均气温，极端最高气温，极端最低气温，年平均无霜期天。

地形地貌赣县境域地形属丘陵山地。

地势东南高，中北部低，东部和南部重峦迭嶂，迂回起伏，其间夹有山间条带状谷地，海拔在米之间。

坐落小坪乡的水鸡岽，海拔米，为全县之巅。

中部和北部多为丘陵，大小河流纵横其间，切割成大大小小的丘陵盆地。

湖江乡张屋村海拔仅米，为境内最低点。

其他条件分析政策条件本项目符合国家发改委产业结构调整指导目录年本中鼓励类第款旅游业第条乡村旅游生态旅游森林旅游工业旅游体育旅游红色旅游民族风情游及其他旅游资源综合开发服务和第款旅游基础设施建设及旅游信息服务的产业政策。

同时，项目建设完全符合国务院关于支持赣南等原中央苏区振兴发展的若干意见中对赣南地区红色文化传承创新区的定位。

符合赣州市旅游业十二五发展规划纲要，依托赣州红色文化客本项目的实施提供强有力的政策基础设施等支持，项目的实施将与周边旅游景点有机结合起来，直接辐射带动整个地区的社会经济和旅游业，推动江西省赣南红色生态文化旅游的建设和发展。

项目实施可增加赣县的财政税收，扩大就业提高赣县的知名度，带动相关行业增收。

经济效益本项目财务评价计算分析，主要依据国家发改委建设部公布的现行建设项目经济评价方法与参数第三版，国家和地方财税规定，结合项目工程技术方案，设计参数等值测算项目的有关效益和费用来进行相关财务评价分析。

中国建材工业出版社建设项目经济评价方法与参数实务全书国家发改委建设部计投关于印发建设经济评价与参数通知国家及地方旅游产业优惠政策及相关规定年月日起实施的财务会计制度项目收入投资总额按本报告有关章节标准计算预测分析基本原则谨慎性原则延续性原则相关性原则相似性原则统计规律性原则本项目计算期为年。

营业收入估算旅游项目收入主要来自门票收入餐饮收入接待住宿收入特产及其他消费收入构成。

根据赣州市各县市区的消费水平，各项消费标准见表所示。

表赣州市各县市区消费标准览表县市区门票元人次餐饮部元人次接待住宿部元天人其他元人次特产元人次章贡区瑞金市兴国县宁都县赣县安远县大余县寻乌县会昌县信丰县南康市于都县崇义县县市区门票元人次餐饮部元人次接待住宿部元天人其他元人次特产元人次龙南县上犹县定南县全南县石城县说明接待住宿部人次按年接待旅游人数的计算，特产购买人数按年接待旅游人数的计算，其他消费人数按年接待旅游人数的计算。

年，赣县共接待旅游总人数万人次，随着赣南苏区旅游浪潮的掀起，预计到年游客人数将达到万人次。

项目收入按年均万人次游客计算，人均消费额为元人次，赣县旅游业年总收入为亿元，赣县红港旅游景区收入按总收入的计算，每年收入为亿元。

成本费用估算项目成本估算说明项目评价计算期及基准收益率项目计算期按年计算，项目基准收益率为。

工资标准及工资总额项目共定员人，平均收入按万元人计算，项目年工资总额万元。

折旧费计算项目经测算固定资产原值万元，按平均年限法残值计算，折旧年限为年，项目年折旧额约为万元。

原材料包括餐饮材料宾馆耗材等，参考近年财务数据。

以营业收入为测算参数。

燃料及水电，按照参考近年财务数据，以营业收入的测算参数。

维护费用，按照参考近年财务数据，以营业收入的为测算参数。

销售费用，旅游项目营销是关键，以营业收入的为测算参数。

总成本费用见下表所示。

表项目运营期总成本费用表单位万元序号项目费用备注原材料营业收入的计燃料及水电营业收入的计工资及福利管理费用营业收入的计维护费用营业收入的计折旧销售费用营业收入的计总成本费用财务盈利能力分析旅游项目属大投入低成本运作项目，其财务数据较生产型企业有很大区别，般情况下，其财务指标高于生产性项目。

表项目利润分析表单位万元序号项目费用销售收入总成本费用营业外净支出其他收入利润总额所得税税后利润利润指标项目平均可分配利润为万元投资利润率为投资利税率为。

项目内部收益率投资现值万元年平均现金流量万元目标收益率生产期年由公式，计算内高于目标收益率及银行贷款利率，说明项目具有较强的获利能力。

投资回收期总投资万元年税后利润值万元年银行利率静态分析法静年动态分析法年。

财务评价结论经财务数据分析和测算，整个项目达产年营业收入为万元，总成本为万元，利润总额为万元，所得税为万元，项目内部收益率为，动态回收期为年。

可见本项目项目抗风险能力较强，在经济上是完全可行的。

社会效益从宏观的角度讲，发展赣县红色旅游项目建设是树立和落实以人为本，全面协调可持续性的科学发展观的具体体现。

既是项经济工程，更是文化工程政治工程，是项利国利民的重大举措。

从赣县的社会经济发展的角度来讲，随着人均收入水平的不断提高，居民的旅游消费支出逐年增长，对旅游内容和产品提出了新的要求，迫切需要旅游业进步调整和完善产品结构，更好地满足人们多样化多层次多形式的物质和精神文化需求。

赣县红色旅游项目建设工程的实施，将大大提高赣县及周边地区旅游产品的品味和档次，对于调整旅游产品结构，满足旅游业新的市场需求，增强旅游业发展后劲，开拓更广阔的旅游消费市场，具有积极作用。

项目建设的社会影响主要表现在以下几个方面拓展就业门路，扩大就业容量，增加就业机会发展旅游业，需要开发旅游资源，进行旅游区景点建设，要求配套发展交通运输邮电通讯和接待基础设施等建设，这无疑拓展了就业门路，扩大了就业需求容量，增加了就业岗位和机会，从而为当地剩余劳动力就业安置，尤其为农村剩余劳动力非农就业转移和城镇闲置或失业劳动力就业及下岗职工再就业创造了条件。

伴随旅游业的发展，旅游经营企业增加，旅游经营管理和服务从业人员需求扩容增大，加上旅游业带动系列相关产业发展，批生产与服务企业的兴办，其从业人员需求容量增加。

初步估计，旅游带动从业人员需求扩容至少是旅游直接从业人员的倍，可占区域劳动力总量的左右。

推动化第三产业发展旅游业是项消费型产业，高经济产出效益产业，与环境协调的产业和可持续性发展产业，其产业发展需求的多样性和综合性以及高水准特点，对生态环境建设社会经济发展社会进步与文明提出新的高要求，必然促进其加快发展。

发展旅游业赋有带动诸多相关产业发展的功能，尤其与第三产业发展的关系更为密切。

旅游业与其他相关产业的的倍数效益为，旅游发达地区甚至达到乃至。

发展旅游业可带动第三产业的经济产出成倍增长，从而可促进产业经济结构调整与优化。

预测年，旅游业在区域经济中的比重将达到以上。

培育新的消费市场，扩展区域消费促进生产发展旅游业是国民经济中具有引导性和带动性的产业，其关联带动功能不仅表现在直接给交通商