和电力等重工业产品的产量年代末比年代末有大幅度的增长。这些工业支柱产业，无论是能耗水耗还是三废排放量均占全部污染物排放量的以上。白银市经济总量比较小，结构单，与兰白核心经济区建设的要求还有较大差距，率先发展的压力不断增大，自主创新能力薄弱，民间投资乏力，招商引资环境和生态环境建设仍需加强，加快转变发展方式任务艰巨。部分大中型企业经济效益较差，支付环境保护成本的能力低，乡镇企业规模小，工艺落后，污染防治设施投入困难。这种状况决定了谁污染谁治理谁付费的难度较大，必须通过产业结构调整和优化等措施来改善环境质量，建设资源节约和综合利用项目有效地削减污染物排放量，达到保护环境的目的。固体废弃物污染现状固体废弃物排放量我国是世界燃煤发电第大国，排出的粉煤灰是世界之冠。年粉煤灰的总排放量已达亿吨，目前利用率约在左右，主要用于筑路基和回填，建材业所用不多，每年有亿多吨未能利用的粉煤灰，储存于灰库中。如今，贮存吨粉煤灰的建库费和运行费约需元，粉煤灰用于筑路，又受地区时间的限制，使用不均衡。因此必须利用粉煤灰生产适合建筑业需要的墙体及砌块体材料。白银市平川区工业固体废弃物主要为采煤洗煤和火力发电产生的煤矸石粉煤灰，是白银市工业固体废弃物的主要污染源，其次为化工冶炼行业产生的废弃物。固体废弃物对环境的影响多年形成的座座矸石山，个个灰渣场，不仅占地面积大堆存量大，而且随风扬起容易造成严重的二次污染。生产垃圾在各城区外四处乱排，白色污染到处可见，固体废弃物污染已成为影响城市形象的个突出问题。可行性研究的依据国家建材工业十五规划墙体材料革新十五规划和国家环保产业发展十五规划。白银市十二五发展规划。白银市建材工业规划和本公司十年发展规划。白银恒源环保新型建材有限公司与本院签订的编制可行性研究报告的委托书国家发改委建设项目经济评价方法与参数第三版投资项目可行性研究指南国家颁布的有关行业规划产业法规和设计标准建设单位提供的其他资料建设规模建设内容及建设周期根据资金筹措能力和市场需求，确定设计生产规模为年产粉煤灰砌块万。建设用地亩，其中办公楼，轻钢厂房，职工宿舍，锅炉房建设项目总投资万元，其中建设投资万元，铺底流动资金万元。建设项目建设工期个月，从年月至年月竣工投产。主要建设条件厂址本项目建设厂址为白银市平川中区工业园区。供电该项目建设新增供电容量，外部供电为回路供电，由园区变电所供电，可以满足供电要求。供水本项目每年用水量为，其中生产用水生活用水。水源从工业园区供水管网接入，完全满足供水需求。交通运输本项目年运输量为吨，其中运入吨，运出吨。本项目建设厂址紧邻园区主干道及国道旁，园区内的道路交通网络建设已完成，交通运输十分方便，运输车辆雇用社会车辆解决。设计原则认真贯彻国家建设方针政策及有关规定，精心设计，加快项目建设进度。总图布置力求紧凑合理。项目建成后的机械维修利用外协方式，充分利用白银市机械修理厂家的机修能力，新建项目不考虑大型设备的机械维修，仅考虑中小修。本项目主要生产设备采用国际先进的生产设备，配套设备采用国内先进可靠成熟的先进技术和设备。贯彻国家节能政策，尽量节省能源，做好消防设施的布置和环境保护的设计。主要设计内容工艺生产系统包括原料储存粉碎磨粉压型养护等。动力系统包括供水供电热力采暖通风等。厂区总平面布置供排水管网及厂区道路围墙等。办公楼浴室宿舍食堂等职工福利设施。第二章市场分析产品市场供应预测我国的墙材革新与建筑节能工作已经开展十几年了，取得了很大的成就，在国外发展到现在已有近百年的历史，已成为建筑行业支柱产业，我国引进该技术也近四十年的历史，其生产工艺和设备装备趋于成熟。特别是近几年，更是有了突破性进展。就甘肃省而言，随着国家禁实工作力度的不断加大，许多实心粘土砖厂被迫关停或转产，以砂加气混凝土砌块为主要替代产品的新型墙体节能材料得到了迅速的发展。加气混凝土砖具有质量轻保温性能好，吸音效果好，且具有定的强度和可加工等优点，作为围护结构的填充和保温材料，被广泛地应用于建筑中，受到世界各国的普遍重视，成为许多国家大力推广和发展的优选建筑材料。我国已经成为生产加气混凝土的大国，同时也成为门类的新兴工业，生产原料来源广泛，特别是使用粉煤灰为原料，即能综合利用工业废渣，治理环境污染，不破坏耕地，生产的加气混凝土砌块，是种替代实心粘土砖理想的墙体材料，可以满足国家建设部提出的建筑节能达到的建筑标准要求，可以推动墙体材料的改新，在工业废渣粉煤灰得到综合治理和利用的同时，能够享受墙改和税收等多项政策优惠，从而获得较好的环境社会和经济效益，具有广阔的市场发展前景。全国范围的能源供给矛盾日益突出，节约能源已经成为重大课题。根据表中的变化为最大。可见，销售收入和经营成本的变动对项目的影响最大，因此，企业应加强管理，降低经营成本，提高项目的经济效益。图项目敏感性分析图基准线销售收入原材料经营成本盈利区图项目盈亏平衡图总成本销售收入固定成本表固定资产折旧费估算表序号年份项目折旧率试产期达产期利用原有固定资产原值年初净值折旧费净值新增固定资产房屋建筑物原值折旧费净值设备原值折旧费净值新增折旧费合计固定资产折旧合计原值折旧费净值无形资产及递延资产摊销费估算表附表序号年份项目摊销年摊销率试产期达产期原有无形递延资产原值摊销费净值新增无形递延资产无形资产原值摊销费净值递延资产原值摊销费净值新增无形递延资产合计无形递延资产合计原值摊销费净值附表总成本估算表序号年份项目合计建设试产达产期万元外购原材料及辅料燃料及动力工资及福利修理费用折旧费摊销费财务费用销售费用管理费用其他费用总成本费用其中固定成本可变成本经营成本原材料费用估算表附表序号项目单位每立方米单位消耗单价元每立方米单位产品成本元建设期试产期达产期年耗量合价年耗量合价年耗量合价砂及粉煤灰吨石灰吨水泥吨铝粉吨元明粉吨辅助材料吨合计外购燃料及动力费估算表附表单位万元序号项目单位单位产品消耗单价万元单位产品费用万元建设期试产期达产期年消耗量合价年消耗量合价年消耗量合价加气块块电万水吨煤吨合计工资及福利费估算表附表单位万元序号工资类别人数工资标准年工资总额福利费工资及福利费合计备注元人月直接工资管理人员工资包括技术人员人生产工人工资辅助生产人员工资合计销售收入和销售税金估算表附表序号年份项目建设期试产期达产期万元产品销售收入蒸压加气混凝土砌块销售税金及附加城市维护建设税教育费附加产品增值税损益表附表序号年份项目建设期试产期达产期万元销售营业收入销售税金及附加增值税总成本费用利润总额弥补以前年度亏损应纳税所得额所得税税后利润提取法定盈余公积金累积盈余公积金提取公益金提取任意盈余公积金可供分配利润应付利润股利分配未分配利润累积未分配利润财务现金流量表附表序号年份项目建设期达产期万元生产负荷现金流入产品销售收入回收固定资产余值回收流动资金现金流出建设投资不含建设期利息流动资金经营成本销售税金及附加增值税所得税净现金流量累积净现金流量所得税前净现金流量所得税前累积净现金流量计算指标财务内部收益率税后税前净现值万元,万元投资回收期含建设期年年资本金现金流量表附表序号年份项目建设期达产期万元生产负荷现金流入产品销售收入回收固定资产余值回收流动资金现金流出项目资本金借款本金偿还借款利息支付经营成本销售税金及附加增值税所得税净现金流量累积净现金流量所得税前净现金流量所得税前累积净现金流量计算指标资本金收益率税后资金来源及运用表附表序号年份项目建设期试产期达产期万元资金流入销售营业收入长期借款短期借款发行债券政府资助项目资本金其他资金流出经营成本销售税金及附加增值税所得税建设投资不含建设期利息流动资金各种利息支出长期借款本金偿还分配股利或利润其他盈余资金累积资金盈余资产负债表附表序号年份项目建设期试产期达产期万元资产流动资产总额应收帐款存货现金累积盈余资金长期投资固定资产净值各年度无形及递延资产净值其他资产负债及所有者权益流动负债总额应付帐款短期借款其中流动资金借款长期借款负债小计所有者权益资本金资本公积金累积盈余公积金累积未分配利润计算指标资产负债率流动比率速动比率第十八章风险因素识别风险因素识别本项目的风险因素主要包括项目建设期实施风险和项目运营后的经营风险。项目实施的风险主要有工程风险资金风险外部协作条件的风险等。项目运营后，经营风险主要有市场风险技术风险政策风险等。风险程度分析针对本项目而言，项目建设地水文地质条件明确，水电交通通讯等外部协作条件良好，基本没有工程和外部协作条件风险本项目实施符合国家政策，符合白银市十二五规划，我国社会稳定，国家政策扶持节能降耗项目，在可以预见的将来，政策不会有重大变化或调整，因此，基本不存在政策风险。所以，本项目风险主要集中在市场风险技术风险资金风险。风险评估详见下表表本项目风险程度评估表序号风险因素名称风险程度说明灾难性严重较大般市场风险市场需求量市场需求稳定增长，风险较小竞争能力是甘肃省规模较大较先进生产厂，竞争能力强技术风险先进性采用国内先进技术资金风险资金来源中断由于种种原因，配套资金可能出现中断资金供应不足由于种种原因，配套资金可能出现不足控制风险的措施市场风险及防范措施如上表所示，本项目将是白银市规模较大的设施最完备的技术最先进的粉煤灰加气混凝土块生产厂家，因此，竞争力较大，市场风险较小。防范措施本项目产品为大宗高进高出产品，企业管理成本对产品的生产成本影响很大，企业应不断加强管理，改进工艺，降低成本，降低市场风险因素。技术风险及防范措施现代科技发展较快，本项目采用目前成熟的生产技术，采用国内较先进的生产设备，随着技术的发展更新，存在定的技术风险。防范措施该项目在实施过程中为了防范技术方面的风险，主要是加强信息收集，不断更新技术，以适应时代的发展。资金风险与防范措施本项目资金风险包括资金到位不足的风险在项目投资过程中由于资金不按计划到达有可能影响项目的实施过程，错过时机，造成项目的投资失败。资金到位中断的风险在项目投资过程中，由于项目本身规模较大，配套资金的压力较大，如配套资金不落实，会造成项目的投资失败。防范措施项目投资过程中，采用专户专用吧，确保自有资金按时按计划足额