2320万平方米建筑陶瓷生产线项目可行性建议书

为此，公司制订了发展建陶产品的经营战略，以发挥公司的市场经营能力，满足市场对优质建陶产品的需求同时也为了提高公司多元化经营能力，谋求企业更大的发展。

经过充分的建陶市场调研分析以及投资环境的考察比选，公司决定在宜丰县投资建设建陶生产基地。

计划总投资规模亿元，建设条先进的建陶生产线，其中首期建设条生产线，年产各类釉面砖和仿古砖万平方米。

选择在宜丰县投资建设建陶企业的动机主要有宜丰县有丰富的原材料资源，生产要素齐备，适宜建陶产业的发展寻找适宜的经营环境，降低生产经营成本，提高企业综合实力与市场竞争力结合公司发展战略调整，推出公司有竞争力的优势产品组合，整合现有资源，使企业上个台阶。

项目建设的必要性项目建设符合国家产业政策和行业规划国务院颁发的产业结构调整指导目录年本中可行性研究报告第章总论将新型墙体和屋面材料绝热隔音材料建筑防水和密封等材料的开发与生产万平方米年及以上厚度小于毫米的陶瓷板生产线和工艺装备技术开发与应用陶瓷清洁生产及综合利用技术开发以及节能节水节材环保及资源综合利用等技术开发应用及设备制造均列为鼓励类产业予以支持。

建陶行业十二五规划的总体发展目标到年，建筑陶瓷总量预计达到亿平方米，其中出口亿平方米陶瓷砖的平均综合能耗低于公斤标煤吨或者不超过公斤标煤平方米。

江西省十大战略性新兴产业非金属新材料发展规划提出推进景德镇高端陶瓷萍乡工业陶瓷和工程玻璃宜春高安和丰城建筑陶瓷产业基地向纵深发展，形成较完整的产业链。

结合我省目前非金属新材料的产业基础，重点发展高技术工业陶瓷建筑陶瓷产品。

江西省国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要提出的工业发展目标强调建材行业着力发展高档建筑陶瓷实施亿平方米高档建筑陶瓷工程，进步提升高安和丰城建筑陶瓷基地生产规模和产品档次。

建材业是江西省的支柱产业，在江西省陶瓷产业十五发展规划中就确立了以高安市为主产区的建筑陶瓷产业布局。

经过几年的发展，已经形成以高安为核心辐射丰城上可行性研究报告第章总论高和宜丰的建陶产业基地，重点发展建陶产业。

本项目建设起点高，产品质量优，将进步增强江西省建陶行业的实力，项目符合国家产业政策和行业发展规划。

是企业战略转移，提高企业效益的需要高安市是国内建陶行业中唯的国家级建筑陶瓷产业基地，以其为核心，丰城上高及宜丰的建陶产业竞相发展，上述区域已经聚集了国内最具规模的建陶产业集群，产业规模和经营环境流，成为众多流建陶企业的投资首选。

凯扬陶瓷公司制订了发展建陶产品的经营战略，以充分发挥公司的市场资源优势，满足市场对优质建陶产品的需求同时也为了提高公司多元化经营能力，谋求企业更大的发展。

宜丰县的建陶原材料资源丰富，经营环境良好，政策环境宽松，适宜建陶企业的发展。

凯扬陶瓷公司到宜丰县投资建厂可以降低企业经营成本，提高企业经营效益。

项目建设可满足市场对优质建陶产品的需求目前我国建陶产品的产品结构不好，产品同质化严重，特别是低端产品产能过剩，市场竞争激烈，甚至导致市场秩序混乱而高端建陶产品又不能满足市场需求，需要从国外进口。

目前代表建陶市场发展方向的主要产品有陶瓷薄板和全抛釉瓷砖等新型瓷砖，不仅使用功能优越，符合消费趋势，而且用料极省，节能环保，属于低碳型的绿色建材，受到行业和消费者的青睐。

本项目按照公司的产品战略，生产符合市场需求的可行性研究报告第章总论釉面砖和仿古砖，包括半抛釉和全抛釉瓷砖，视市场需求生产陶瓷薄板，以满足市场对此类优质建陶产品的需求。

是促进地方经济社会持续发展的需要建陶产业的影响力系数和感应度系数都大于，产业关联度较高，在满足下游建筑装饰业所需产品的同时，生产过程中又大量消耗其他行业的产品，具有较强的辐射作用，是拉动地方经济发展的重要产业部门。

本项目在宜丰县建设，建成后年产值达亿元以上，将带动全省的关联产业同步发展，项目目标的实现将使地方经济总量明显提高。

本项目的建设为宜丰县创造了较多的就业机会，拓广了就业门路，这对稳定社会提高人民的生活水平具有积极地意义。

二项目概况拟建地点项目选址于宜丰工业园区的清水桥村，距宜丰县城约公里，距上高县城约公里，规划用地面积平方米约合亩。

主要建设条件场地未发现有不利于地基稳定的不良物理地质现象，场地稳定，宜于建筑。

交通运输条件优越。

宜上公路穿园区而过，是园区的主要对外交通干道。

场址距宜丰县城约公里，至上高县城及国道公里，至南昌公里，至宜春公里。

武吉可行性研究报告第章总论高速宜丰县城出入口距项目场址约公里。

铁路运输依托上高货运站，距离公里。

场地位于宜丰工业园内，水电路气等基础设施条件完备，可直接开工建设。

场址距宜丰县城形成其它资产万元，按年摊销，不留残值。

利息支出包括长期贷款和流动资金贷款利息支出。

本项目拟申请长期贷款亿元，流动资金贷款万元，生产期利息支出总额为万元，年均万元。

总成本费用及经营成本项目经营成本为外购原材料费用外购燃料动力费用工资及福利费修理费其它制造费用其它营业费用其它管理费用之和。

项目生产期内年均经营成本为万元。

项目生产期内平均总成本费用为万元年，其中可变成本为万元年，固定成本为万元年。

五盈利能力分析反映项目盈利能力的主要财务指标见下表可行性研究报告第十二章财务评价表序号指标名称单位税前指标税后指标备注项目投资财务内部收益率项目投资财务净现值万元项目静态投资回收期年项目动态投资回收期年资本金财务内部收益率资本金财务净现值万元利润总额万元生产期平均净利润万元生产期平均总投资收益率项目资本金净利润率项目盈利能力主要指标表六偿债能力分析本项目拟向银行申请中长期贷款亿元，利率按五年以上期贷款基准利率计。

贷款偿还方案借款当年付息不还本，本金从第年开始分年还清，等额还本。

各年偿债能力指标如下表。

表单位万元年份第年第年第年第年第年第年当期借款当期还本当期付息当期本息合计偿债备付率利息备付率资产负债率项目偿债能力主要指标表七不确定性分析盈亏平衡分析可行性研究报告第十二章财务评价生产期各年盈亏平衡点以生产能力利用率表示计算结果如下表。

项目生产期的平均盈亏平衡点为。

表第年第年第年第年第年第年第年第年第年第年第年以生产能力利用率表示的盈亏平衡点敏感性分析根据项目具体情况，在建设投资产品价格产品产量经营成本等不确定因素变化的情况下，对项目投资税后财务内部收益率进行单因素敏感性分析，分析结果如下图表所示。

表变化程度基本方案建设投资产品价格产品产量经营成本项目投资税后财务内部收益率敏感度系数表可行性研究报告第十二章财务评价表变化程度基本方案建设投资产品价格产品产量经营成本项目投资税后财务内部收益率敏感性分析基本方案由以上分析结果可见，项目对产品销售价格及经营成本的变化最为敏感。

从总体来看，项目财务抗风险能力较强。

八财务评价结论由分析可见，项目投资的税前财务内部收益率远大于设定的基准收益率，投资回收期达到或超过了行业平均水平敏感性分析显示，项目对产品价格的波动最为敏感，经营成本的敏感性其次，但总体财务抗风险能力较好，项目在财务上完全可行。

可行性研究报告第十三章社会评价十三社会评价项目对社会的影响分析项目产品以高档仿古砖釉面砖为主，皆为市场欢迎程度高的产品，同时，生产线采用了窑炉烧成节能与余热利用大吨位球磨机和压机节能改良的窑炉设计等技术，可以显著改善建陶行业高污染高能耗低附加值的现状，降低行业整体能耗。

项目实际能耗不到，低于我国建筑卫生陶瓷单位产品能耗限额先进值，对行业有很好的示范作用，对当前我国节能减排政策的实施有积极意义。

项目建成后，正常年可新增产值万元，年可新增工业增加值约万元，约为年宜丰县工业增加值的。

计算期内平均每年上缴税收总额达万元，约为年宜丰县财政总收入的，对地方财政的贡献极为明显，当地政府可更好地投资于公益及基础设施建设，改善当地的经济发展条件。

同时，项目的建成还带动了当地采矿物流信息服务等产业的发展，促进产业结构的进步调整。

宜丰县有较好的瓷土资源，但直以来，以直接对外供应原料为主，本地的陶瓷精深加工能力不足。

本项目建成后，这局面将有较大改观，将可进步将区域的矿藏资源优势转变为经济优势。

可行性研究报告第十三章社会评价项目的建成投产，可为当地新增直接就业岗位约个，其中绝大部分不要求特殊劳动技能，可以面向农村转移劳动力和下岗再就业工人，并进步带动商业物流信息服务等产业的发展，间接提供更多就业岗位，对加速城市化进程，稳定社会秩序有利。

二项目与所在地互适性分析利益群体对项目的态度及参与程度与项目相关的利益群体主要有金融机构和周边居民。

金融机构项目需向金融机构融资建设，故以银行为主的金融机构与项目建设直接相关。

从项目财务评价结果来看，本项目建成后将可获得良好的经济效益。

因此，金融机构对项目的实施持支持态度，有为本项目提供贷款的意向。

周边居民项目所用土地以未利用土地为主，不占用基本农田，不会对当地居民的农业生产秩序造成影响。

项目建成后，需大量普通工人，可为当地提供般性劳动岗位个，对解决周边居民就业有利。

但同时，如污染防护和处理不当，有可能给周边环境带来定影响，使周边居民心有所忌。

如能在项目建设前及建设过程中做好对居民的宣传，消除居民的疑虑，将可获得周边居民的大力支持。

各级组织对项目的态度及参与程度可行性研究报告第十三章社会评价项目的建设符合当前国家和地方产业政策及产业规划，有利于宜丰县经济的多元化发展，提高地方经济总量，对地方经济发展有极大带动作用。

因此，宜丰县政府及工业园管委会对该项目的建设都极为支持，并承诺在职权范围内尽可能为项目的建设提供便利。

地区文化状况对项目的适应程度项目的生产技术皆为成熟技术，对劳动者无特殊技能要求，以宜丰县及周边县市居民的文化素质，完全可满足项目的用工需求，地区文化状况适于项目建设。

三风险分析项目主要风险因素及防范措施有市场销售风险目前，我国建筑陶瓷行业有大量产能闲臵，行业竞争程度愈趋激烈，陶瓷行业正经历新轮的洗牌，项目存在不能按预期完成销售计划的风险。

近两年来，尽管陶瓷产能过剩警告不断，但是我们同样看到国内陶瓷生产能力与技术水平，有了巨大的提高。

在短短的几年中，许多原属进口的陶瓷产品被国产品牌所替代，同时，中国建筑陶瓷