队伍，为农民增添了农业以外的收入来源。再者，项目建设还可带动项目区二三产业的发展，在实现农民增收农业增效的同时繁荣了项目区农村经济，为构建和谐稳定的社会主义新农村创造了条件。可研报告编制依据中华人民共和国国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要国务院办公厅关于促进农产品加工业发展的意见国办发号国家农业综合开发资金和项目管理办法财政部令第号关于印发年农业综合开发新型合作示范项目申报指南的通知供销经联字号全国主要农产品加工发展规划农计发号农产品加工业发展行动计划农企民号国家八部委关于扶持农业产业化经营重点龙头企业的意见农经发号国家五部委关于印发棉花质量检验体制改革方案的通知发改经贸号全国优势农产品区域布局规划年河南省十二五规划建设项目经济评价方法与参数第三版项目建设单位提供的有关技术资料项目方案及基础材料综合评价项目建设的必要性本项目的建设是我国建立科学权威的棉花质量检验体制，提高我国棉花加工业集约化自动化信息化经营水平的需要，是推动国内棉花加工企业联合兼并重组，促进我国棉花加工业健康良性发展的需要，通过本项目的建设，不仅可以实现对棉花资源的有效利用，提高棉花品质，增强我国纺织品市场竞争力，同时还可以大幅提高国内棉花企业的产业化经营规模，增强棉花企业的辐射力和带动力，因此，本项目的实施对促进国内棉花加工业纺织业及棉花种植业的长效发展都具有积极而深远的影响。项目建设的可行性技术的可行性企业在生产中采用了系列先进技术，如大型打包装臵自动扦样装臵自动调湿装臵自动套包装臵编码技术及信息管理系统等，这些技术于年至年期间由国家组织相关科研部门进行研究开发，于年进行推广，经过近几年的使用与完善，各项技术已趋于成熟，并且在年般产业化项目运行过程中得到充分肯定，效果显著。本项目新增籽棉仓库及部分设备，现有主生产车间已留预留场地，确保生产线正常运行。经济的可行性项目建成后，解决了仓容不足的问题，同时项目投产满负荷生产时，年生产能力新增吨年，企业总生产能力达到万吨，新增不含税收入万元，新增利税万元，净利润万元，经济效益可观。环境的可行性本项目建成后，影响环境的主要污染源有灰绒扩散机械噪音，整个生产过程中无废水废气废渣等污染物，在经过处理后，完全符合我国环境保护的相关要求，完全达到国家规定的环境保护防止污染改善生产的标准。市场的可行性由于国内棉花市场产需缺口不断扩大，消费的刚性增长将进步加剧国内棉花市场供应紧张的局面，同时，由于国内棉花加工企业众多，工艺水平普遍不高，市场上高质量的纺织原棉显得格外紧俏。本项目所采用的新技术新工艺，不仅会大幅提升项目产品的质量水平，而且生产效率的提高会降低项目产品的单位成本，从而能保证项目产品在未来的市场竞争中占据有利地位。项目风险评估财务风险分析通过对项目计算期内的财务状况进行分析可知，项目年平均净利润为万元，内部收益率为，财务净现值为万元，项目盈利能力较强，有能力控制可能发生的财务风险。政策风险分析棉花加工业处于纺织业及棉花种植业的中间环节，实现棉花加工业健康持续地发展，不仅会带动广大棉农增产增收，同时也是提高我国纺织品质量水平，增强我国纺织行业国际竞争力的必要条件之，提高我国棉花加工业规模化集约化信息化经营水平，将是国家产业政策长期坚持的发展方向，所以在政策方面该项目不存在风险。市场风险分析目前，国内棉花市场的供需现状及逐年扩大的供需缺口，决定了国内棉花将会长期处于供不应求状态，通过本项目的实施，项目产品的质量水平将会得到较大提升，同时，项目单位营销策略务实得当，营销渠道完善畅通，内部管理严谨高效，未来的市场风险将完全有能力予以化解。项目带动作用本项目是项带动范围较广带动效果显著的产业化经营项目，项目单位原年加工皮棉吨，与种植基地农户签订合同万多亩，直接带动农户万多户，现通过本项目的实施，企业新增皮棉加工生产能力吨，项目单位计划将基地的范围永城市其他乡镇扩展，计划用年的时间完成项目的全部工程，届时公司直接带动种植基地扩大到万多亩，带动农户超过户。通过本项目的继续扩大实施，直接带动种植基地将再增加万亩，项目单位采取公司专业合作社农户的方式与棉农联结，通过系列产业化经营措施的推行，可促进农户亩均增收元左右。另外，本项目的实施还会带动本地纺织产业油脂产业及三产的发展。制约因素及解决方案制约因素农民种植组织化程度不高资源流向过于分散市场秩序有待进步规范。解决方案完善和扩大原料基地建设，提高农民组织化程度，统生产技术统操作规程统生产标准公司专业合作社农户，推行棉花订单积极参与国家棉花检验体制改革，实现行业的规范发展。结论与建议论证结及附加共计达到万元。总成本及经营成本估算单位产品生产成本估算本项目运行成本主要包括籽棉电力工资福利折旧摊销及其他费用，其单位产品成本为元吨。见附表单位产品生产成本估算表。项目总成本估算经估算本项目产品总成本为万元，固定成本为万元，可变成本为万元。详见附表总成本费用估算表。经营成本估算原辅材料燃料动力原辅材料原材料主要是籽棉，年费用为万元。燃料动力本项目主要为电力，年耗电万度，每度按元计算，年耗电万元。工资及附加项目定员人，人均月工资平均按元人计算，工资及福利费按计算，年工资总额为万元。修理费按照折旧费的计算，年需修理费万元。其他费用其它销售费其它管理费等。按有关规定及本项第九章财务评价目情况或参照同行业估算，预计年需该项费用为万元。经营成本合计总计达产后年需经营成本万元，生产期平均经营成本为万元。财务效益分析投资利润率生产期内年平均利润总额投资额税后投资回收期年含建设期税前投资回收期年含建设期税后财务净现值万元税前财务净现值万元税后财务内部收益率税前财务内部收益率详见附表项目投资现金流量表不确定性分析盈亏平衡分析盈亏平衡分析是种特殊形式的临界点分析。进行这种分析时，将投产后正常年份的产量或者销售量作为不确定因素，求取盈亏平衡时临界点所对应的产量或者销售量。其数字越低，表明项目适应市场变化的能力越强，抗风险能力也越强。本项目正常年以生产能力利用率表示，计算公式如下盈亏平衡点年固定总成本年销售收入年可变成本年营业税金及附加图盈亏平衡分析图第九章财务评价产量变化率金额万元销售收入固定成本总成本敏感性分析项目在实施经营过程中，可能影响效益的主要因素有销售收入经营成本建安投资等，分析计算在上述因素变化时，对全部投资内部收益率的影响程度，寻找敏感性因素，以尽力避开风险。敏感性分析显示销售收入经营成本的变化对投资效益的影响最为敏感。表敏感性分析表变动幅度销售收入经营成本建安投资注号表示减少。经过分析以上计算的财务评价指标数据，可以得出以下结论本项目各因素中销售收入为最敏感因素，另外经营成本的增加对企业效益情况也有定影响。敏感性分析图见图第九章财务评价敏感性分析图不确定性因素变动幅度内部收益率销售收入经营成本建安投资财务评价结论本项目财务内部收益率高于行业基准值，投资回收期低于行业基准值，投资利润率超过行业平均水平，并有定的抗风险能力，项目在财务上是可行的。第十章社会效益分析第十章社会效益分析社会评价基本结论项目实施可增强龙头企业的牵引力带动力，有利于龙头企业深化和推广公司专业合作社农户的产业化经营模式，通过订单收购可破解棉农面临的市场风险，通过棉花种植标准化的推行可提高棉农的种植技术水平，为棉农增收创造出必要的外部环境。其次，项目实施通过对棉花的深加工可以提高棉花的附加值，还可提高农民就业，壮大农民经济人队伍，为农民增添了农业以外的收入来源。再者，项目建设还可带动项目区二三产业的发展，在实现农民增收农业增效的同时繁荣了项目区农村经济，为构建和谐稳定的社会主义新农村创造了条件。农业产业化经营示范性分析壮大主导产业，促进结构调整分析作为地方主导产业之的棉花，棉花已经成为农民朋友最主要的农业收入来源。几年来，项目单位通过持续大幅度投入，改进技术装备，实施品牌战略，来实现跨越式发展。项目单位的产业化经营，有力地推动了永城市种棉战略的实施，加快了当地农业产业结构调整的步伐。本项目投产后，年籽棉加工能力新增吨，企业总加工能力达到万余吨，作为市域经济支柱产业之的棉花产业必将会得到进步壮大。辐射带动能力分析项目单位与农户利益联结机制项目单位以平等自愿互利的原则为指导，坚持走以产销第十章社会效益分析联接为纽带，以服务联接为桥梁，以利益联接为核心，以机制联接为保障的产业化经营路子，不断完善与棉农的联接机制。在利益分配上，项目单位本着让利于农的思想，对棉农实行保护价收购，平时累加记录棉农的投售数量，年末次性结算兑付。项目单位通过与农户签订收购合同，明确企业的服务内容及价格保护幅度，为棉农获得的利益承诺提供法律上保障在利益运行机制上，项目单位根据棉花不同生产时期，全程提供技术信息及收购服务，积极推动基地棉花生产，带动棉农增收在利益监督上，项目单位接受全体订单农户及专业合作社的监督，价格保护款及服务承诺必须如约履行，与其他合作社合作时，其所有社员必须设立个人专户，个人权益随时能够得到准确反映，定期接受社员代表及合作社监事监督。带动农户及增收效果分析辐射带动农户项目单位将通过公司专业合作社农户的形式与农户联结，并采取系列产业化经营措施增强对棉农的带动实施良种统工程，引入和推广高产抗病新品种。实施技术标准统工程，组织专家及技术人员编制棉花种植技术规范，通过向棉农培训宣传及现场指导，实行棉花种植标准化管理。测水配方进行针对性施肥，避免投入浪费。④规定价格保护幅度，降低棉农面临的价格变动风险。提供信息服务，及时向棉农通报市场技术及病虫害防治等相关信息。组织人员提供上门收购服务。这些工作对提高农户种植技术水平带动棉农增收都发挥了积极的作用。增收效果分析项目的建设，必将会进步带动地方棉花产业的发展，通过产业第十章社会效益分析化经营措施的不断推进，农民的种植积极性将会稳步提高，棉花在当地农业结构中的地位将会越发重要。通过产业化经营的推行，农民的生产技术水平不断提高，抗风险能力逐步增强，农业生产将会得到快速增长，同时，项目经营规模的扩大也将促进农民棉花经纪人队伍的壮大，增加了农民增收的渠道。棉花经济的繁荣成为项目区