2万吨硫化钠项目可行性建议书

经技术经济分析论证，本工程综合条件优越，技术上先进可靠，经济效益明显，抗风险能力强，符合环保安全卫生要求，研究结论是可行的。

存在的问题和建议存在的问题公司投资新建硫化钠产品项目，部分新招操作人员缺乏生产经验，在生产上将有定的适应期。

建议本项目生产成本低，利润空间大，争取主动，尽快建成投产本项目符合国家产业政策发展方向，是国家扶持对象，应积极争取有关优惠政策，以最大限度的降低生产成本，提高产品的市场竞争力。

综合技术经济指标综合技术经济指标见表。

表主要技术经济指标表序号名称单位数量备注生产规模公称硫化钠装置二产品主要规格硫化钠规格指标见第三章三年操作日四主要原辅材料用量硫酸钠原料煤大卡公斤五公用公程动力消耗年耗电量年供水量蒸汽余热利用燃料煤大卡公斤六三废排放排放废气废水处理后达标排放废渣七新增运输量运入量运出量八工作人员人九工程总投资万元报批项目工程总投资万元固定资产投资万元建设投资万元建设期利息万元流动资金万元铺底流动资金万元十年销售收入万元十年销售税金及附加万元十二年总成本费用万元十三年利润总额万元十四年所得税万元十五年税后利润万元十六年利税总额万元十七财务评价指标财务内部收益率全部投资所得税前全部投资所得税后自有资金财务净现值基准收益率全部投资所得税前万元全部投资所得税后万元自有资金万元投资回收期全部投资所得税前年含建设期八个月全部投资所得税后年含建设期八个月自有资金年含建设期八个月投资利润率投资利税率铜陵化工集团化工研究设计院有限责任公司第二章市场预测第二章市场预测产品概况工业硫化钠，分子式为，是基本无机盐产品之，精制工业硫化钠是种高含量低铁低碳硫化钠，俗称黄片碱。

纯硫化钠为无色结晶粉末。

吸潮性强，易溶于水。

水溶液呈强碱性反应。

硫化钠水溶液在空气中会缓慢地氧化硫代硫酸钠亚硫酸钠硫酸钠和多硫化钠。

工业硫化钠因含有杂质其色泽呈粉红色棕红色土黄色。

比重沸点，也因杂质影响而异。

神虹化工公司直接生产出低杂质高含量的液体硫化钠产品。

硫化钠运用广泛，在环保方面作为含有重金属及砷污酸污水的处理剂在有色冶金工业中用作矿石的浮选剂在染料工业中用以制造硫化染料硫化青硫化蓝或染料中间体还原剂媒染剂等在制革工业中用作生皮的脱毛剂在造纸工业中用作纸张的蒸煮剂。

硫化钠还用于硫代硫酸钠，多硫化钠硫氢化钠等产品的制造。

也广泛地用于纺织颜料橡胶等工业部门铜陵神虹化工公司硫化钠生产装置具有较好的条件，是技术条件先进二是公司技术人员具备大规模生产的经验。

国内外市场供需情况目前，全国硫化钠用转炉生产的厂家约家，其中万吨级厂家约家，其余为土炉子平炉法生产，平炉工艺为淘汰工业，将被关闭。

因此，国内目前已出现需略大于供的局面。

另外，国际市场的渠道已经打开，外贸出口日趋增多。

近年来，由于原料芒硝煤炭及其它原料涨价等原因，有些厂家处于开工不足的局面，再者随着国家对环保工作力度的加大，环保治理方面需求量开始增大。

所以当前硫化钠产品价格在市场上具有定的竞争优势，企业经济效益也较显著。

中国已经成为全世界最大的多品种硫化钠产品生产国。

芒硝和煤资源丰富，价廉易得，国内生产工业硫化钠主要采用煤还原芒硝法，其工艺技术已趋成熟。

铜陵神虹化工有限责任公司选择国内成熟的生产工艺技术和先进的生产设备，进行全封闭生产。

年产吨硫化钠项目建成投产后，产品直接用于铜陵有色冶炼厂的环保治理，无任何市场风险。

而且随着铜陵有色的快速发展，硫化钠使用量不断扩大，前景看好。

铜陵化工集团化工研究设计院有限责任公司第二章市场预测产品价格分析产品价格确定的原则以产品的使用价值为基础。

产品价格与原辅材料价格人工工资特别是市场的供需情况密切相关。

在企业走向市场的今天，企业可以根据市场的供求情况决定具有竞争力的产品价格。

产品价格分析本项目生产成本低，投资相对较少原料来源广工艺技术先进，因而在价格上具有较大优势，具有可操作性。

根据相关产品的市场预测，目前，硫化钠国内市场价随行情在元元吨范围内波动，将来大量生产后，可再降低成本和售价，满足市场大量需求。

参考国内外市场售价，考虑价格变化趋势，并留有定的降价余地，本报告确定建设项目可行性研究报告内容和深度的规定中石化协产发号化工投资项目经济评价参数国石化规发号新公司法年月及现行财税制度原辅材料产品价格依据现行市场价格确定。

产品成本及费用估算主要原辅材料燃煤及动力价格含税表主要原辅材料燃煤及动力价格含税览表序号名称单位价格备注硫酸钠元吨原料煤元吨水元吨电元燃料煤元吨工资及附加费本项目劳动定员人，人均年工资含附加费元，共计万元。

固定资产折旧房屋及建筑物折旧年限为年，设备折旧年限为年，残值率为，按直线折旧。

无形资产的摊销年限为年，递延资产的摊销年限为年。

固定资产修理费按固定资产原值的计提。

其中备品配件占修理费。

销售费用按销售收入的计提。

其它费用其它费用是在制造费用管理费用中扣除工资及附加折旧费摊销费维修费后的费用。

为简化计算，按固定资产原值的计提。

管理费用管理费用按职工工资及附加费总额的计提。

财务费用铜陵神虹化工有限责任公司硫化钠项目可行性研究报告铜陵化工集团化工研究设计院有限责任公司第十四章财务评价财务费用由生产期长期借款利息和流动资金借款利息组成，根据当年应计息借款进行计算，并进入当年成本。

具体计算详见下列表表外购原料燃料动力费用估算表表固定资产折旧费估算表表无形及其他资产摊销费估算表表总成本费用估算表总成本及单位成本年平均成本数据如下年总成本费用万元其中年固定成本万元年可变成本万元年经营成本万元财务评价依据及说明本项目财务评价依据化学工业部年版的化工投资项目经济评价参数及国家发展改革委建设部发布的建设项目经济评价方法与参数第三版进行编制。

产品方案与建设规模生产规模年产吨硫化钠产品。

建设与生产规划项目建设期八个月，达产期为二年，项目经济寿命期年，经济计算期年。

产品销售价格产品销售价格是根据目前市场价格水平和发展趋势，并考虑项目生产期市场变化的可能性来确定。

暂定硫化钠元吨含税。

销售税金及附加所得税销售税金及附加包括增值税城市建设维护税和教育费附加。

水增值税税率为，其他税率为，城市建设维护税为流转税的，教育附加为流转税的。

所得税该项目所得税税率按计算。

铜陵神虹化工有限责任公司硫化钠项目可行性研究报告铜陵化工集团化工研究设计院有限责任公司第十四章财务评价盈余公积金公益金按税后利润的计提。

财务评价计算财务评价计算详见下列附表表营业收入和营业税金及附加估算表表损益表表财务现金流量表全部投资表财务现金流量表自有投资表资金来源与运用表表资产负债表财务评价指标根据财务现金流量表计算得以下财务评价指标全部投资财务内部收益率税前为，财务净现值为万元税后为，财务净现值为万元自筹资金财务内部收益率为，财务净现值为万元，项目的盈利能力达到行业要求。

根据损益表计算以下指标年均投资利润率年平均利润总额总资金年均投资利税率年平均利税总额总资金投资回收期税前年含建设期个月，税后年含建设期个月。

不确定性分析盈亏平衡分析生产负荷年均固定成本年均销售收入年均销售税金及附加年均可变成本计算结果表明生产能力达到，即产量达到吨年，可实现盈亏平衡，本项目抗风险能力较强。

敏感性分析在项目计算期内可能发生变化的主要因素有产品销售价格原辅材料动力燃料价格和固定资产投资。

当各因素变化时对税前财务内部收益率等因素的影响程度见表。

铜陵神虹化工有限责任公司硫化钠项目可行性研究报告铜陵化工集团化工研究设计院有限责任公司第十四章财务评价表财务敏感性分析表序号变化因素内部收益率较基本方案增减备注基本方案销售收入销售收入原辅材料燃料及动力价格原辅材料燃料及动力价格建设投资建设投资分析结果表明，销售收入和原材料对财务内部收益率的影响最明显，建设投资对其影响最不明显。

建议积极拓展市场，提高市场占有率同时加强成本管理，降低原材料成本。

财务评价结论由以上分析可见，本项目经济效益很好。

财务评价结果表明，本项目年平均含税销售收入万元，年平均获利税总额万元，年平均获利润总额万元，年税后利润万元年平均投资利税率，年平均投资利润率全部投资财务内部收益率税前为，财务净现值为万元税后为，财务净现值为万元投资回收期税前为年全部投资含建设期。

盈亏平衡点，静动态分析表明项目抗风险能力较强，因此本项目财务分析可行。

经济效益指标参见表。

表经济效益指标汇总表序号工程和费用名称单位指标值备注工程总投资万元建设投资万元建设期贷款利息万元固定资产投资总额万元流动资金万元铺底流动资金万元二年销售收入万元三年总成本费用万元四年利税总额万元五年利润总额万元六年税后利润万元铜陵神虹化工有限责任公司硫化钠项目可行性研究报告铜陵化工集团化工研究设计院有限责任公司第十四章财务评价七投资回收年限年八投资利润率九投资利税率十盈亏平衡点十全部投资净现值万元所得税税前全部投资净现值万元所得税税后自有资金净现值万元十二全部投资内部收益率所得税税前全部投资内部收益率所得税税后十三借款偿还期年铜陵神虹化工有限责任公司硫化钠项目可行性研究报告铜陵化工集团化工研究设计院有限责任公司第十五章结论和建议第十五章结论和建议研究结论工业硫化钠是基本无机盐产品之，尤其是近些年来，该产品发展很快，用量逐年增加本项目采用成熟的工艺技术，流程简单，技术容易掌握公司有多年的硫化钠生产管理及营销经验，工厂领导班子团结，忠于职守，管理水平较高本项目财务评价表明，项目总投资额为万元人民币，资金来源为企业自筹据测算全部投资内部收益率所得税后，投资利润率，贷款偿还期年，投资回收期年税后。

经技术经济分析论证，本工程综合条件优越，技术上先进可靠，经济效益明显，抗风险能力强，符合环保安全卫生要求，研究结论是可行的。

存在的问题和建议存在的问题公司投资搬迁新建硫化钠产品项目，操作人员缺乏生产经验，进入该行业后在生产上将有定的适应期。

建议培养引进专业技术人员，提前开展岗位员工操作培训工作，以尽快适应项目的工艺生产