1、申请国家专项资金万元，占总投资的建设单位自筹资金万元，占总投资的。详见附表项目投资计划及筹措表。第十五章效益评价与分析财务评价新和县吨年红枣干红酒建设项目包括干红红枣加工车间和与其配套的基础设施建设，因此，财务评价的项目范围确定在上述范围之内。财务评价基础数据选取财务价格产品销售价格的确定原则根据产品的目标市场，结合准入后的市场情况，确定本项目产品的销售价格。项目主要投入物是以类似产品的批发价格为依据，根据近几年市场价格变动趋势进行预测并作了适当调整，所有价格都是建设期末的含税价格。项目计算期项目计算期为年，其中建设期年，生产期年。生产负荷根据行业经验，结合项目具体情况，本项目年投产，当年生产能力达到计算。财务基准收益率按行业规定，结合项目平均资金成本确定折现率为，同时也作为对项目内部。

2、在加工上的先进技术与蒸气烘干低温真空渗糖等先进设备，提升公司产品的科技含量，从而进步提高产值。本项目原料供应地阿克苏地区地理位置优越，地处中吉交界，有边境口岸别迭里口岸。地产红枣内含有丰富的锌锰铬等人体不可缺少的微量元素，医用保健价值较高，属绿色无污染纯天然食品。本项目的建设可充分发挥阿克苏当地资源优势，带动其它相关产业发展，增加就业机会，更有利于当地农民收入的提高，社会效益显著。项目建设的必要性符合十七大精神和我国农业十五规划，有利于加快新和县农业产业结构调整我国作为农业大国，农业的发展状况在国民经济中起着举足轻重的作用，农业的发展必将成为国家和社会关注的热点。党的十七大的召开后，以改革为动力全面建设小康社会的系列战略部署正逐步深入人心。积极探索扶持保护促进农业发展的新机制新办法，推。

3、大，成为强区富民的支柱产业。要实现林果业的产业化基地化规模化标准化，增强林果业在国内外市场中的抗风险能力和竞争力就需要大力发展贮藏保鲜和精深工龙头企业，切实提高特色林果业的加工转化能力。积极实施品牌效应，不断扩大果品的影响力和知名度，积极打造地域品牌，建设绿色红枣标准化生产基地。推进特色林果业由资源优势向经济优势转变。实行统标准统采摘统收购统分类统包装费用生产车间地下酒窖包装车间办公楼原料库锅炉房及管线配变电室地上衡室污水调节池水解沉淀池二沉池污泥浓缩池清水池地坪道路给排水工程供电工程供暖工程消防系统厂区绿化间接费用建设单位管理费勘察设计咨询费质量监督费工程监理费招投标代理费图纸审查费可研编制费预备费基本预备费涨价预备费二流动资金合计项目总投资资金筹措及资金使用计划本项目总投资万元，其。

4、区人民政府下发了关于加快特色林果业发展的意见新党发号，提出到年新疆林果种植面积达万亩，其中南疆环塔里木盆地达到万亩，到年优质林果面积稳定在万亩以上。阿克苏地委行署审时夺势因地制宜确定了年前发展万亩红枣的战略目标。在整个红枣效益中，生产环节的效益只占，的效益在贮藏保鲜加工包装等环节上。研究和解决红枣在深加工包装等环节的品质调控关键技术是保证红枣提高附加值的关键，而这就需要提高红枣深加工技术水平，开发上档次口感好营养高的红枣深加工产品，因此，将现代加工技术及其管理引入到干红红枣酒生产过程中，对降低红枣品质损失提高效率降低成本，进而对促进红枣产业的更快发展有重要意义。为了对阿克苏当地优质红枣资源更加高效地开发和利用，新和县有限公司引进河北农业大学先进技术和先进设备，开发干红红枣酒产品，凭借其。

5、理位置及气候条件，是种植红枣的天然温室，红枣上市早产量高质量优，遍布全国各地及部分国家和地区。根据我国多年开发规模化的红枣种植实践经验，国内许多专家认为要实现农民增收，深加工是个重要的保险因素，有了深加工产品，提高其附加值，广大种植户的红枣收购价格才能得到保证，优质红枣增产必将增收，这样才能大力促进红枣种植户的生产积极性。但目前阿克苏尚缺乏个规模化标准化的红枣深加工企业，这与全国红枣基地的地位极不相称。为进步提高阿克苏红枣基地的地位，把红枣支柱产业做大做强，再上台阶和档次，争创特色品牌，确保优质红枣的深加工顺利进行，促进地区红枣产业的发展。是服务三农的需要阿克苏地区发展林果业的基础较好，目前已形成了林果业产业链，有力带动了三农工作的发展，也为农民带来了实惠。林果业出口创汇所占比重也越来。

6、收益率指标的判据。其它计算参数其它计算参数按照国家和行业有关法规并结合项目的具体情况选取。如表所示。表计算参数汇总表名称计算参数备注固定资产折旧年平均年限法，净残值率按递延资产摊销年平均摊销工资及福利人，元人福利费占工资比例的修理费固定资产折旧为基数其它费用其它制造费固定资产原值为基数其它管理费元人年其它销售费销售收入为基数其它税收所得税率，增值税率，城建税，教育费附加。盈余公积金所得税后利润为基数公益金所得税后利润为基数借款偿还期在项目范围内，按最大还款能力计算销售收入估算销售收入是根据产出物的预测价格和生产成本计算而得，计划产量视为销售量。根据项目设计方案，年生产干红红枣酒吨，销售价元吨，则正常年销售收入为万元成本费用估算成本费用是指项目生产运营支出的各种费用。本项目主要采用要素法。

7、贸工农体化农业产业化经营，提高农民进入市场的组织化程度和农业综合效益等精神，为新和县农业的发展指明了方向。国家农业部在十五规划中明确提出，重点发展我国水果蔬菜等果品贮藏保鲜深度加工市场营销，并强调果品的采后加工是果品业长期发展的必由之路，是实现果品增值，农民增收的重要途径。有利于科学推进农业产业化，对合理调整果品产业结构，实现果品保值增值，促进农民增收有着非常重要的作用。新和县委政府为落实中央关于西部大开发战略，贯彻中央农村工作会议精神，实施农业部关于当前调整农业产业结构的若干意见，结合本县红枣生产实际情况，因地制宜，把调整农业结构与培育支柱产业结合，培育壮大红枣支柱产业，发展高优农业，切实把农业发展转移到以提高质量，提高效益为中心的轨道上来。立足于新和县的地理优势资源优势和光热优势，。

8、建设期算起，共计年，能够满足财务基准值的要求。考虑到项目实施过程中的些不确定因素的变化，分别对销售收入经营成本固定资产投资进行单因素法分析，即单因素变化对内部收益率投资回收期的影响进行敏感性分析。敏感性分析见下表表全投资税后财务内部收益率敏感性分析单位变化幅度变化因素销售收入经营成本固定资产投资从表中可以看出，各因素的变化都不同程度地影响内部收益率及投资回收期。从敏感性分析来看其中销售收入最为敏感，其次为经营成本。当销售收入增加时，由变为其减少时，由变为，最低变动值仍然正值，其他因素的变动值均为正值，高于基准收益率。通过敏感性分析可以看出本项目风险很低。销售收入经营成本固定资产投资财务评价结论本项目的财务内部收益率均大于行业基准收益率，说明盈利能力满足行业最低要求，财务净现值均大于零通。

9、市场为导向，克服生产的盲目性，依靠科技，发展高优农业，提高红枣的品质和市场竞争力。年月，阿克苏地委书记朱昌杰在三干会上提出集中力量发展效益较好的红枣产业，通过几年的努力，使之达到万亩以上，形成规模优势，配套发展科研加工和流通，使林果业成为地区农村经济发展和农民增收的重要支柱产业。抓好工程建设，其中项就是要把地区建设成为以红枣为主的优质干果基地。目前，新和县红枣种植基地已初具规模，种植面积达万亩。针对红枣产量持续增加的现状，利用资源优势，提高红枣加工能力，努力扩大外销已是新和县红枣发展的当务之急。本项目的建设，将有效增强新和县红枣市场竞争能力，提高红枣商品率,有利于加快新和县农业产业结构调整。有利于促进阿克苏红枣标准化基地的建设，促进地区特色果品的发展，增加农民的收入。阿克苏因其独特的地。

10、。营业税金增值税和所得税年营业税金万元，年增值税万元。见附表项目损益表年新增利润税前可分配利润万元。见附表项目损益表投资利润率及投资利税率投资利润率新增年平均利润总额项目总投资投资利税率新增年平均利税总额项目总投资投资回收期增量投资回收期增量累计净现金流量出现正值的年份上年累计净现金流量的绝对值当年净现金流量税后投资回收期年净现值新增税后万元内部收益率新增税后见附表现金流量表不确定性分析盈亏平衡分析本项目以生产能力能利率来进行盈亏平衡分析，盈亏平衡点的计算公式为计算结果表明，项目只要达设计能力的，就可以保本，由此可见，该项目的风险较小。敏感性分析对该项目所得税后增量投资进行了敏感性分析。所得税后增量年固定成本年销售收入年可变成本年销售税金及附加财务内部收益率基本方案为，投资回收期静态从。

11、盈亏平衡分析和敏感性分析，认为本项目的风险较低，因此该项目在财务上是可行的。社会效益分析本项目以国内外较成熟的干红红枣酒加工技术为依托，解决新疆新和县产红枣供大于求的问题，提高地产红枣竞争力，增加林果业经济收入。为增加农民收入和地方财政创收提供条件。该项目充分利用新和县丰富的林果业资源，就地转化增值对促进地方特色经济的发展有着重要的作用。项目投产后，可直接和间接解决约多人的就业安排，还可以带动周边地区种植业的发展。从该项目各项评价指标看，能够满足项目经营盈利要求，而且项目建设有利于打开新疆的销售市场。通过公司农户的产业化的订单农业运作，对增加果农收入稳定农业生产以及社会的稳定有着十分重要的意义。第十六章风险分析与控制风险性分析自然风险分析自然风险是指由于自然灾害给本行业造成损失的可能性。

12、算项目生产成本，按照物料动力等消耗定额，并以同类企业近几年生产同类产品的经验数据为依据。成本费用估算表见附表成本费用估算表。物耗成本经估算，干红红枣酒加工原材料燃料动力费如下表干红红枣酒加工原材料燃料动力费估算表表年产量吨序号项目单位消耗单价金额定额元万元原材料优质红枣吨红枣酒酵母吨苹果酸乳酸菌吨亚硫酸钠吨酒瓶万个软木塞带标签万个包装箱万个小计外购燃料动力电万水立方米煤吨小计达产年原材料燃料动力费万元人员工资及福利费按名员工，月工资元包括社会福利费按提取,合计万元。年折旧费为了计算方便，年折旧费用按年平均折旧，残值率取。即折旧费万元维修费按折旧费的计取，为万元摊销费无形及递延资产摊销率按计，即年摊销费万元。其它费用包括财务费用和其它等，合计万元。以上总成本费用合计万元。见附表总成本费用。

参考资料：

[1]2千吨复合薄膜项目可行性建议书（第25页，发表于2022-06-24）

[2]2千吨地方风味肉制品加工项目可行性建议书（第14页，发表于2022-06-24）

[3]2千吨反渗透海水淡化工程项目可行性建议书（第13页，发表于2022-06-24）

[4]2千吨化纤绳网项目可行性建议书（第30页，发表于2022-06-24）

[5]2千吨化纤土工布项目可行性建议书（第38页，发表于2022-06-24）

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[9]2千台矿用扬程泵项目可行性建议书（第46页，发表于2022-06-24）

[10]2千台套zw口真空断路器项目可行性建议书（第28页，发表于2022-06-24）

[11]2千台压滤机项目可行性建议书（第29页，发表于2022-06-24）

[12]2千亩马铃薯项目可行性建议书（第13页，发表于2022-06-24）

[13]2千亩紫甘薯种植基地项目可行性建议书（第24页，发表于2022-06-24）

[14]2千亩生态紫甘薯种植基地项目可行性建议书（第49页，发表于2022-06-24）

[15]2千亩核桃种植示范园项目可行性建议书（第15页，发表于2022-06-24）

[16]2千亩核桃基地项目可行性建议书（第10页，发表于2022-06-24）

[17]2千亩标准化茶园项目可行性建议书（第21页，发表于2022-06-24）

[18]2千亩大果沙棘苗木繁育基地和10万亩沙棘种植基地项目可行性建议书（第56页，发表于2022-06-24）

[19]2千万瓶输液项目可行性建议书（第56页，发表于2022-06-24）

[20]2千万条高性能半钢子午胎项目可行性建议书（第108页，发表于2022-06-24）