1、加事业基金。每年项目结余增加费用分配情况详见附表。财务评价指标具体包括静态投资回收期投资利润率投资收益率三个指标。静态投资回收期累计净现金流量开始出现正值年份数上年累计净现金流量绝对值∕当年净现金流量增量分析本项目回收期年投资利润率投资利润率年均新增利润总额∕总投资投资收益率投资收益率年均新增收益额∕总投资年收益额年利润总额折旧费摊销费利息投资总额总投资建设期利息动态评价指标体系考虑了时间价值的指标净现值净现值万元经济分析由增量分析表明，本项目的财务净现值为负数，在财务上表现为项目建设不可行，但本项目为非盈利性公益性项目，因此需进行项目的经济增量分析。项目的直接收益计算项目的直接收益为项目的医疗服务收入的增加值，正常运行年为万元。间接收益估算由于每年回收的住院患者增加数为人次，按人平每次。

2、重病人抢救成功率达以上。该院住院部大楼始建于上世纪年代未，设计五层砖混结构平方米，年经县房屋安全鉴定办勘测鉴定为危房。原住院部设计不仅病房面积小仅设床位张，而且内部功能单无安全通道和消防系统存在严重的安全隐患因未设置卫生间和电梯等设施，为抢救患者和住院治疗带来诸多不便。该县的医疗卫生社会事业现已严重滞后于经济发展的步伐。最大限度的满足人民群众日益增长的医疗卫生需求，改善医疗服务基础设施条件，建设功能更全,服务更优的县级住院综合楼已迫在眉睫。是适应新形势的需要。认真落实中共中央国务院关于进步加强农村卫生工作的决定，按照国家发改委卫生部中医药管理局关于县级医院建设的有关标准和要求和湖北省发改委省卫生厅国债项目县医院建设指导意见，进步加强新时期的农村卫生工作，为该建设项目的实施提出了新的要求。。

3、县中心医院现已安装电力供电变压器两台，业务用电与居民生活用电分开。项目建设用电可从院内变压器直接供电。供水县市政自来水公司供水网管现有两条供水管从直接输送至县中心医院院内，生活和项目建设供水安全可靠有保障。供热中心医院已安装有锅炉可直接提供热能保障。排水中心医院已在整个业务区修建了雨水污水两套排水管网和污水处理系统。雨水直接进入市政排水系统排水，污水进入医院专用污水处理站进行技术处理后进入市政排水系统。医院已经建成专用污水处理站个并于年月投入使用，其处理能力在设计建设时就已考虑新建住院楼增加床位，并已在此次拟建场地预埋有污水管道与处理站相连，该污水处理站经县环境监测站监测已完附表。费用结余计算本项目增加费用结余增加营业收入增加成本费用经计算，项目正常运转年每年新增结余费用为万元，按提取增。

4、无法为患者提供必要的住院条件和后勤服务条件，尽快建设功能完善条件舒适服务优良的县级住院大楼，是社会广大患者的迫切要求。根据县卫生十五发展规划和农村新型合作医疗制度的实施,门诊就诊人数将达到万余人次年，住院患者将达到人次年,县中心医院现有卫生基础设施条件已远远不能满足患者需求，新建功能更全,床位更多,服务更优的住院部,满足广大患者的需求是十分必要的,这也是社会发展的必然要求。是社会发展的需要。县地处边远山区，由于交通不发达，经济及社会事业十分落后，医疗基础条件差，远远落后于周边地区。县中心医院是全县唯的所县级综合性医院。担负着全县及周边相邻县市部分乡镇常驻与流动人口余万人的医疗保健任务，近年平均每年门诊人次在万人次以上，住院病人在人次以上。手术台次平均达到台以上，病床使用率平均达到以上，危。

5、地区，全县流动人口约万余人。年全县实现县域生产总值亿元,实现财政收亿元，三次产业结构进步优化为,农民人平纯收入达到元。全县人口增长率控制在以内。农村医疗卫生需求不断增长，农民参合率达到,农村医疗卫生服务体系基本建立。县委政府工业富县产业富民的篮图正在显现。以上统计数据表明，该县经济稳定发展，综合实力不断增强。项目建设自然条件县地处鄂西山区，与最近的恩施州三级医院相距公里，县域内仅有县中心医院家二级综合性医院，县中心医院为全县医疗救助和医疗技术指导中心，担负着本县及临近县市部分乡镇人民群众的主要医疗救治工作。项目建设地处县城县中心医院院内，供水供电排水交通通讯网络等市政基础设施条件完善，且该院占地余亩，项目建设无需新征土地，也符合城镇建设规划，项目建设自然条件良好。供电由县城区供电所供电，。

6、多花费元的差旅费计算，每年将为患者节约开支万元，因此，将其计为收益类。因此，项目正常运转年的总经济收益为万元。增加成本支出的计算成本支出包括项目正常运转年的药品及医疗物资支出的增加额人员福利工资社会保障费的增加额和新增固定资产投资的折旧。每年支出为万元。经济评价指标具体包括项目投资经济内部收益率和项目投资经济净现值。经济净现值经济净现值万元›经济内部收益率内部收益率计算采用内插法，经过试算，得出两个净现值趋近于零的折现率，运用公式计算内部收益率。›。经济分析结论由项目的总量分析表明本项目财务净现值万元›财务内部收益率为，高于行业基准折现率，动态投资回收期为年，扣除年建设期后为年，回收期相对合理。由项目的总量分析表明本项目财务净现值为万元›，在项目财务增量表现为不可行静态投资回收期为年，扣。

7、目前县已实施了城镇居民基本医疗保险和新型农村合作医疗保险制度，随着新农合报销比例的增加和县域经济的发展，群众医疗保健意识的增强，县中心医院就诊人数明显增加，群众就医难和基础设施条件落后的矛盾将更加突出。由于原县中医院已于年并入县中心医院，目前现县中心医院同时肩负中医院与县人民医院二个单位的全部职能，是全县惟的家二级综合性医院，目前该院仅有病床数张，而且住院用房面积小功能不全又是危房，因此，该项目建设不仅是全县人民的殷切期盼，这也是社会发展的必然要求。是坚持以人为本构建和谐社会的需要。随着人民群众生活水平的不断提高，患者对住院病房条件等就医环境的要求也不断提高，建设符合等级医院评审标准规范的与经济社会相协调的县级住院楼建设项目，最大限度的满足患者需求，也是体现以人为本和构建和谐社会的需要。。

8、因此该项目建设工程是深受老百姓盼望和拥护的民心工程。具有良好的社会效益。该项目将有利于县中心医院的业务发展。新建完成后，医院硬件设施可达到国债项目县医院建设标准，也可达到二级优秀医院对基础设施建设的要求。从根本上提升医院服务能力，有利于医院业务发展和专业学科建设，同时能带动全县卫生事业的发展，能更好的为全县人民服务，从而促进和谐的建设。具有明显的经济效益。项目的建设投入使用能有效的减轻患者的就医负担。预计住院患者每年可增加人次左右，仅旅差费就能为原需外出就诊的患者减少支出万元以上按人均元计算，同时可为项目建设单位年增收入万元，能进步增强发展实力与后劲。随着职工医疗保险新型农村合作医疗城市居民医疗保险等系列保险制度的实施，该项目实施单位作为各项医疗保险的定点医疗机构，在项目设施后能有效的减。

9、第三章项目建设条件社会经济条件县位于武陵山区大山深处，恩施自治州的南部，周边与巴东县金果坪乡建始县官店镇恩施市红土乡宣恩县椿木营乡沙道沟镇宜昌市五峰县湾潭镇湖南省桑植县五道水乡石门县南镇相毗邻，国内革命战争时期，贺龙元帅曾以此为根据地转战多年，是红色革命老苏区。全县国土面积平方公里，辖乡镇个高新技术开发区八峰，个村，总人口万人，其中以土家族苗族为主的少数民族人口占，农业人口占。年被定为全国类苏区县，年年两轮被定为国家级贫困县，年被定为全省个特困县市之，年被国务院定为新轮扶贫开发工作重点县，年被湖北省委省人民政府定为恩施州惟的湖北省贫困山区脱贫致富奔小康试点县。县域内仅有公路与内外相通，无高速公路无国道铁路通过境内，与恩施市相距公里，与省城武汉市相距余公里，是全州最偏远的县，属典型的老少边。

10、少时，内部收益率为，说明项目有较好的抗风险能力。以上分析表明，该项目的总量分析具有较高的盈利性，较好的清偿性及投资上的低风险性，因此财务运行是可行的。第十四章结论与建议小结项目建设符合国家政策导向。国家出台的扩大内需,促进经济社会的发展重点支持和健全基层医疗卫生服务体系，加强未达标的县级医院„„„建设，因此该项目建设符合国家扩大内需发展社会事业的投资政策投向。项目建设十分必要。中共县委和县政府提出为人民群众解八难，建设社会主义新农村，其中有病就医难是八难之，县中心医院的住院条件已不能满足人民群众日益增长的需求，因此，该项目建设十分必要。改善人民群众住院条件，更多的为患者创造方便周到舒适的就诊住院条件，使他们能够就近就医，得到及时和良好的治疗，能从根本上解决人民群众看病难看病贵等突出问题。。

11、少转上级医院就诊人数，可有效的节约农村合作医疗和医保基金。因而具有明显的经济效益。结论该项目是政府重视和人民群众支持的民心工程，符合最广大人民群众的迫切要求项目建设符合国家政策投资导向各项建设条件满足项目建设需求项目设计合理布局基本符合规范要求设计规模及建设标准符合该县经济社会发展的实际，且社会效益和经济效益十分显著，项目切实可行。建议尽快实施该项目的开工建设，尽早发挥效益。建议县中心医院医院住院综合楼建设项目的建设，对促进该县经济社会发展建设和谐小康社会都具有十分重要的意义，项目建成后能产生良好的社会效益和可观的经济效益，同时也能大大改善县及其周边地区的广大患者的就医环境，满足患者的就医需求，因此建议国家发改委和湖北省发改委从国债和卫生专项资金中予以重点倾斜，加大对民族地区卫生基础设施。

12、年建设期后为年，回收期相对合理。由项目的经济分析表明本项目经济净现值万元›经济内部收益率为，高于社会折现率。由项目的财务分析和经济分析表明，本项目的整体财务效益较好，能够维持项目的正常运行，经济增量分析表明，项目的整体经济效益是可行的。敏感性分析在医院住院部建设中，总是有不确定的因素存在，直接影响到经济效益指标的可靠性和准确程度，从而影响财务分析的可信程度。因此通过敏感性分析，来测算各种不确定因素的变化对医院运行经济效益的影响程度，通过比较，选择了收益投资作为影响医院经济效益的关键因素，对以上两个最敏感因素考察其单独发生变化时对内部收益率的影响，详见下表建设投资变化收益变化变化情况内部收益率由上表可见，当建设投资增加时，项目的内部收益率为，因此项目投资增加对项目的收益影响情况不大当收益减。

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