1、算，每年的借款偿还本金及利息财务费用详见项目建设投资贷款财务费用估算表。流动资金贷款财务费用项目运营期流动资金贷款所发生的贷款利息，根据国家现行投资项目可行性研究财务评价的有关规定，其发生的利息计入总成本费用中的财务费用中，据此确定项目流动资金贷款的财务费用。项目正常年运营需流动资金,万元，其中申请银行贷款,万元根据国家年月日颁布的金融机构存贷款利率，项目流动资金贷款利率为，年流动资金贷款财务费用为万元。建设投资贷款财务费用估算表单位万元序号项目第年第二年第三年第四年第五年第六年第七年弟八年年初本息余额,本年借款本年应付利息本年还本付息其中还本付息年末本息余额,当年财务费用其他费用其他费用是在制造费用销售费用和管理费用中扣除工资及福利费折旧费摊销费修理费后的费用。为简化计算，该费用按销售收。

2、鹿产业目前存在的效率低下问题，促进养鹿业经济效益的提高，对全省及项目周边地区的养鹿业产生巨大的推动作用。项目建设对发展现代养鹿业具有良好的示范带动作用。现代养鹿业专业化分工明确细致，是多项科学技术的有机集成。本项目集胚胎工程标准化饲养产业化繁育集约化管理等于体，集成了现代畜牧业的多项技术成果。项目的建设将表现出良好的经济效益，必将充分展示优良品种科学饲养现代管理等因素对畜牧业发展的巨大作用。项目建设将推动地区经济及相关产业的发展增加农民收入本项目为良种繁育产业化项目，良种繁育产业本省即带有社会公益性。项目产品为良种梅花鹿，产品的推广既是养鹿业良种率提高的过程。本项目年出栏种用母犊,头，商品化冷冻胚胎万枚。良种梅花鹿在全饲养期将为饲养者带来巨大的经济收益，必将对全区乃至全省养鹿业的产业升级带。

3、过头。如果考虑到周边地区的发展需要，对良种肉用种鹿的需求量将更加巨大。冷冻胚胎胚胎移植技术是加速养鹿业良种繁育进程的有效手段。基于我国目前养鹿业良种率低下的现实情况，对价格合理的优质冷冻胚胎，在相当长时期内将保持旺盛的市场需求。第四章项目建设规模与产品方案项目建设规模项目占地规模项目规划总占地面积公顷，其中建设用地公顷，耕地及林下草地公顷。项目建筑规模项目规划总建筑面积，具体如下序号项目单位建筑面积备注胚胎技术中心,胚胎实验室移植操作室产房及兽医室二鹿高产示范场,鹿舍及相关设施,鹿舍,鹿床,其它鹿舍,犊鹿育成鹿,青年鹿三受体母鹿饲养场,成母鹿,犊鹿,育成鹿转群鹿,病鹿舍四饲料加工储藏,青贮窖,干草棚,精料库预期利息为,万元，其中有,万元拟申请银行贷款解决。项目借款偿还拟采取最大偿还能力进行。

4、要性项目建设有利于提高我国养鹿业的科技含量和经济效益我国的梅花鹿饲养业，长期以来专门用品种数量很少。现有存栏品种虽有较强的适应性，但是个体小成长慢，严重制约着梅花鹿生产效率和养殖经济效益的提高。由于收入水平饮食习惯等方面原因，鹿业的发展在我国长期得不到应有的重视，近年来情况刚刚有所好转。目前我国鹿发展速度显著加快，人民消费习惯日渐形成，饲养鹿的热情空前高涨。家畜良种是人们长期选育的结果，凝聚着前人的智慧和汗水。良种化程度代表着畜牧业的科技含量和生产力发展水平，直接关系着养殖经济效益的高低。应用胚胎工程技术大量快速繁育良种梅花鹿高产鹿，是解决我国养鹿业优良品种资源短缺养鹿业效率低下的最佳技术手段。本项目以良种梅花鹿高产鹿大规模胚胎繁育为目标。项目的建设必将加快全省养鹿业品种改良步伐，解决梅花。

5、业还有相当大的差距。梅花鹿生产现状及问题作为全国优势产区，年鹿饲养量达万头，出栏梅花鹿近万头。梅花鹿品种以杂交改良双阳梅花鹿为主，良种率约占全省各地充分重视良种繁育体系建设。目前建有长春冷冻精液站，分别从德法国日本引进了冻精生产设备，并引进种鹿头，使全省种鹿质量冻精设备都上了个新台阶，目前已形成万万份冻精的年生产能力。全省每年冷配母鹿达万头，占可繁母鹿的。当前吉林省梅花鹿产业的主要问题之是饲养标准过低。尤其是繁殖母鹿和犊鹿很少补喂精料，直接影响后期经济效果。急需扩大适合广大农户饲养习惯的良种基础母鹿存栏数量。良种梅花鹿根据吉林省梅花鹿业的产业规模产业现状和发展趋势判断，梅花鹿良种，尤其是良种基础母鹿的需求量将达万头以上。据测算，要满足产业发展需求，需要纯种母鹿万头以上，优秀种公鹿需求量将超。

6、入的计算，每年约为万元。可变成本和固定成本可变成本经估算，项目每年平均可变总成本费用为,万元。固定成本经估算，项目每年平均固定总成本费用为,万元。经营成本经估算，项目每年平均经营成本费用为,万元。总成本费用经估算，项目每年平均总成本费用为,万元。财务盈利能力分析财务盈利能力分析的目的是考察项目在计算期内所取得利益的大小，其分析结果如下项目财务内部收益率为，财务净现值,万元，投资回收期为年资本金财务内部收益率，资本金财务净现值,万元，投资回收期为年。静态分析结果项目计算期年平均利润总额可达,万元，投资利润率为。项目偿债能力分析项目建设投资含建设期利息为,万元，其中有,万元拟申请银行贷款解决。全部贷款拟根据国家现行财务制度的规定，用项目投入运营后可用于还款的未分配利润来偿还。根据项目借款偿还计。

7、来巨大的促进作用。项目的建设对于促进粮食过腹转化增值促进循环经济发展具有积极作用本项目作为农业产业化龙头项目，年需青贮饲料近万吨合玉米种植面积约公顷，年需精饲料近,吨，对于实现粮食过腹转化增值的全省经济发展战略具有积极意义。作为农区集约化畜牧企业，养殖污染物可就近减量消化，并作为有机肥料还田，减少化肥使用量，对促进有机农业发展发展循环经济具有积极意义。综上所述，公司根据企业自身发展规划，适时提出在双阳鹿乡镇建设良种鹿胚胎繁育基地建设项目是十分必要的。第三章需求预测养鹿业现状及发展目标梅花鹿我国是梅花鹿生产国，存栏数量非常巨大，但行业总体水平及科技含量不高，鹿肉的比重仅占肉类总产量的，远低于世界平均的水平平均胴体重和出栏率等指标均较低优质和高档鹿肉比重小，出口量与产业规模很不相称。鹿的副产品。

8、春市供应，这将给建筑业和设备制造业带来发展机遇。项目实施后，包括工资燃料费水电费和修理费等在内的经营费用每年将达到,万元以上，可直接促进区域经济的发展。间接影响项目的实施将使旅游业的发展成为长春市的支柱产业，当地居民可从旅客住宿门票餐饮购物娱乐和交通邮电服务等消费中获得相当的收入。在旅游业带动下，长春地区的农业餐饮业和邮电通信业将回产生乘数效应。项目与所在地区互适性分析不同利益群体对项目的态度和参与程度双阳良种鹿胚胎繁育基地建设项目是以龙头企业为主，未来结合农户发展的养鹿工程，是以公益为主的项目，社会效益非常显著。各级组织对本项目支持的态度本项目受到各级组织的大力支持，对于本项目的实施倾注了极大的热情，并尽其所能，给本项目提供最优惠的条件，为项目的尽快实施奠定了良好的基础。社会风险分析项目。

9、消费需求稳步增长，同时具有低成本等优势，东北地区为我国梅花鹿优势产区。目前急需加速品种改良，提高梅花鹿饲养业的科技含量，提高优质副产品的产量。梅花鹿品种资源饲料饲草资源丰富。现已形成了配套的饲养技术体系，有条件进步加快发展。到年，优势产区将建成具有国际竞争力的梅花鹿产业带，通过无规定动物疫病区建设，发展规模化标准化饲养，把优势产区建成鹿主要出口基地。目标市场分析吉林省养鹿业发展现状近年来，吉林省的养鹿业发展很快，梅花鹿饲养业已成为吉林省农业发展农民增收的重要支撑力量。鹿乡镇以养鹿业文明全国，尤其是梅化鹿已成为鹿乡镇的资源特色，鹿养殖加工已成为鹿乡镇经济发展的龙头产业。随着牧业产业化的发展和梅花鹿项目的全面启动，梅花鹿产业已开始进入初级阶段，目前已成为全国优势产区，但距离真正意义上的梅花鹿产。

10、生产负荷，市场分析表明，项目有相当的市场竞争力。财务评价结论赢利能力分析表明，项目财务内部收益率为，高于设定的基准收益率，资本金内部收益率，高于投资者的最低可接受收益率的要求清偿能力分析表明，项目还款期内除按国家规定偿还借款本金及利息外，还有利润可供分配。盈亏平衡分析和敏感性分析说明项目虽可能面临些风险，但仍有定的抗分析能力。从财务评价的角度来看，项目建设是可行的。第十五章社会评价项目实施对社会影响分析项目的实施对长春市所在地区居民就业的影响项目建设完成后，为社会提供了新的就业机会，同时项目的实施也将带动旅游及相关产业发展，初步测算可直接增加就业约人，间接增加就业,人，对发展长春市的经济具有定的促进作用。对区域经济的影响直接影响项目总投资,万元，项目建设所用的大部分建筑材料和部分设备将由长。

11、是国家地方公司龙头企业投资建设的项目，各级政府和广大人民群众都大力支持该项目的建设，项目建设不存在很大的社会风险，但项目的总体规划，地方各级政府及相关部门对项目建设和运行支持力度，以及龙头企业对项目的实施和运营情况都可能对项目的顺利完成产生定的影响。同时由于人为的工作失误或些工作人员不严格执行国家政策造成群众的不满足的可能性是存在的。为此项目在实施过程中，定要严格执行国家和各级人民政府有关法律法规，让群众满意，保证项目的顺利实施。社会评价结论项目建成后，每年可向吉林省和长春市提供大量丰富的鹿肉，提高人民生活质量同时本项目的实施，可以促进吉林省和长春市的草业发展荒地绿化等生态环境建设。总之，项目建设对吉林省和长春市社会经济和文化的发展会有较大的促进作用，项目与所在地区有较强的互适性，社会可行。

12、划表，项目借款偿还期为年。不确定性分析敏感性分析根据项目具体情况，在建设投资销售收入经营成本等不确定因素变化的情况下，分别对项目财务内部收益率进行了单因素敏感性分析。分析表明销售收入变化对项目财务内部收益率的影响最为敏感，其次是经营成本变化和建设投资变化，当项目销售收入下降，项目财务内部收益就等于基准收益率，即达到临界点。盈亏平衡分析盈亏平衡分析是根据满负荷生产年份的销售成本费用和税金等数据，通过公式求得盈亏平衡点。由于项目各年固定成本不尽相同，现对项目在计算期内达到设计水平年的盈亏平衡点进行了测算，项目盈亏平衡点如下分析表明项目只要在计算期内达到设计运营能力的，即年销售收入税后达到,万元时，项目就可以保本运营说明项目对市场需求变化的适应能力较强。项目选用技术可靠，不太可能因技术工程而影响。

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