【毕业论文】尖峰登城水泥项目贷款评估分析

完全照搬可行性研究报告。

忽略了项目评估与可行性研究之间的区别，造成在进行项目决策时往往只看到有利的面，而对项目存在的困难和面临的风险估计不足或视而不见，作出的判断。

无系统的行业调查研究。

平时因很少涉及项目贷款，缺乏对行业的调查研究，以致缺乏对行业走向的理性分析和判断。

如支行在刚刚对个小火电项目发放贷款后国家就发文明令禁止对五小即小火电小炼油小玻璃小水泥小钢铁发放贷款。

经了解，该行事先没有介入此项目，在其他商业银行意识到行业风险而抽身退出时介入这个没有前景的项目。

不了解国家对项目的审批程序，过早地发放银行贷款。

如在企业获得项目建议书批复后即认为项目的审批程序完成，就开始考虑银行授信。

实质上，在获得项目建议书批复后只是完成了项目的立项手续，企业还需进行可行性研究报告的编制和批复，在项目可研报告批复后，需由有关审批部门批准开工下达投资计划后，项目才能开始动工，银行才能发放贷款。

信贷员在进行项目评估过程中只是依据个人的工作经验，套用流动资金贷款评估模式，主要侧重于分析借款人自身的偿债能力，而忽略了对项目本身进行各方面的分析评估。

且在具体评估过程中，评估方法五花八门，无相应的重点，经常出现似乎已面面俱到，实质上东榔头，西榔头，毫无重点。

目前，华夏银行杭州分行在项目评估上存在着有其名无其实的局面，并没有真正发挥出其在银行科学决策中的积极作用，不利于银行决策人员对项目作出准确的判断，甚至在些时候出现了负面效果。

在项目贷款中有着深刻的教训，如行分别于年和年对同国道项目累计发放固定资产贷款亿元。

项目于年末建成通车后，年季度即不能按时偿还银行贷款利息，在财政拨款的支持下，年度不欠息。

年度进入贷款本金偿还期，根据实际经营情况，已经不能正常执行还款计划，贷款利息也无力支付。

造成项目不能按时还本付息的主要原因实际收费与预期收费差距较大。

该项目预计年收费万元，但是年实际收费仅万元，年上半年收费万元。

由于该段国道不封闭，道口多，造成区间内往返车辆不通过收费站，车辆逃费漏费现象严重。

项目的整体建设过程及建成后由于收费报批印制票证等原因，造成收费延后与还贷期限不匹配。

上述三个原因主要是由于分行在进行项目贷款评估过程中，盲目的以借款人提供的可行性研究报告为依据，未进行深入细致的调查分析及评估等，尤其是对车流量缺乏现场测算，对该国道本身的建设方案是否具备可行性如能否避免逃漏费现象等以及在财务测算方面过于乐观，人为地缩短了贷款期限。

历史证明，华夏银行杭州分行目前的项目评估现状已危及着信贷资金的安全性及盈利性，尤其是随着社会主义市场经济体制的日益完善，企业市场化趋势的进步明朗化，在新的形势下，固定资产投资决策日益复杂化。

从生产方面看，出现了规模化社会化和专业化的发展趋向，从而使建设项目越来越大，建设周期越来越长，建设条件逐步复杂化，项目的布局市场经济和社会等方面的不确定因素增多从技术方面看，新科学新技术新工艺新设备新材料和新产品日新月异。

随着生产企业项目的千变万化，如何做好科学有效合理的项目评估，已成为华夏银行杭州分行迫在眉睫的工作。

项目贷款评估的重要性在当前银行竞争日趋激烈的形势下，在发展业务的同时必须把好信贷资产质量关，有效合理的项目评估对银行信贷业务长期健康的发展有着至关重要的作用。

项目评估是银行项目贷款决策的主要依据我国的可行性研究制度虽然已推行快二十年，但由于目前大部分项目可行性研究报告是由设计院或有资格的咨询机构制作的，设计院和咨询机构都实行企业编制，必须自负盈亏，加上咨询行业内部竞争剧烈，而有关主管部门的管理措施又不配套，致使设计院等单位为了争业务，常常不得不按业主的意志和观点来编制可行性研究报告，在项目的投资估算和财务分析方面尤其如此。

这直接导致诸多投资效益低的项目不断涌现，投资浪费现象还是直在发生，原因虽然是多方面的，但项目在可行性研究中存在弄虚作假却是主要原因之。

因此，银行在发放贷款前对申请贷款的项目进行制度化的评估，可以为银行客观地了解和评价项目以提高信贷资产质量提供机会。

另外，银行作为债权人，对项目评估的角度和取舍标准与设计院企业的标准存在区别，银行通过对贷款项目的评估，可以从维护银行权益的立场出发，根据自己的标准评价项目，为贷款决策提供科学依据。

项目评估是银行贷款实现三性的前提银行发放贷款是以贷款的流动性安全性和效益性为前提的。

要想实现这三性，就必须首先做好项目评估。

银行旦对个项目进行了贷款，信贷资金就与项目建设联系在了起，银行对信贷资金由直接支配转为间接管理，这就预示着银行的信贷资金处在了定的风险状态。

而且贷款旦发放，企业就得到了对信贷资金使用的主动权，银行技创新基地和我省高等教育副中心。

加快以甬江水系为重点的流域治理，完成城市防洪工程，实施水土资源的开发利用和保护，兴建水源工程和生态公益工程，建成万亩的高产标准农田，初步形成可持续发展的防洪供水体系和生态环境。

建成大剧院图书馆博物馆等重大文化设施，建设环境优美品位高雅内涵丰富集文化旅游休闲于体的三江文化长廊。

⑩建设城市污水垃圾处理系统，提高城市供水供气的保障能力和质量，基本完成中心城区非居套房改造，城镇人均住房使用面积达到平方米，城乡居民生活环境进步改善。

根据以上所列的宁波市在未来段时间内的建设计划，在未来的几年内，宁波市政府将会投入巨资进行基础设施建设。

根据宁波市年的数据和宁波市的发展计划，预测在未来段时间内宁波市的水泥消费量。

表水泥消费量表单位万吨年份消耗量温州台州水泥市场温州水泥市场温州地处浙江省东南沿海，是浙江南部经济文化交通中心和重要的港口城市。

温州是浙江东南木材茶叶麻柑橘等物资的集散地。

党的十届三中全会以来，温州把党的改革开放政策和本地实际相结合，发扬自主改革自担风险自强不息自求发展的精神，率先进行市场取向的改革，走出了条具有鲜明区域特色的经济发展路子，特别是年以后，在邓小平南巡谈话和党的十四大精神鼓舞下，开展了以全面提高经济质量为核心的第二次创业，全市的改革和建设进入了个新的阶段，营造了小区域大发展的态势。

温州市经过改革开放后的多年的发展，经济水平在全省乃至全国都是比较靠前的。

年温州的国内生产总值为亿元，在全省中仅次于杭州市和宁波市，位居第三年温州市的固定资产投资为亿元。

为了不断提高本地区投资环境的质量，近年来，温州市加大固定资产投资的力度另方面，随着城镇人民生活水平的提高，逐步改善各自的居住条件，房地产业随之红火，高楼大厦接连拔地而起农民近年来也纷纷盖起了自己的小洋楼。

这种种迹象表明，温州市的各方面的建设掀起了高潮。

上述的工程建设的高潮都要以水泥这个建筑的基本材料为基础。

因此这些工程都要消耗掉大量的水泥。

但是由于浙江省的石灰石资源分布极其不均匀，尤其是浙江省的东南沿海地区，石灰石资源匮乏，因此，这些地区几乎没有什么大型的水泥生产企业，各项建设的水泥需要从水泥生产比较发达的浙江省中西部地区进入。

依据年温州市的固定资产投资规模，可以大致估计温州市的水泥消费量在万吨左右。

在未来段时间内的水泥需求量如下表表水泥需求量表单位万吨年份水泥需求量台州水泥市场台州位于浙江省沿海中部，是浙江省近年来经济发展比较快的地区之。

台州兼得山海之利，区位优越，资源丰富，发展前景十分美好。

年，经国务院批准的浙江省城镇体系规划中把台州市确定为浙江省城市化格局中的大城市和浙江省级经济亚区中心。

年，台州市委市政府提出了发展大工业开发大港口构筑大交通建设大城市的战略目标，把台州定位于繁荣文明优美的现代化港口大城市。

台州二次腾飞的目标是年建成科工贸发达的现代化滨海城市。

年是台州市执行十五计划的第年。

全市努力深化各项改革，积极扩大对外开放，全力推进经济发展，实现了现代化建设前两步战略目标，使国民经济保持快速健康发展，取得了新的业绩。

全市经济综合实力跻身于全省中上水平。

年台州市社会固定资产投资亿元，比上年增长。

全市实现国内生产总值亿元，比上年增长，其中第产业增加值亿元，增长，第二产业增加值亿元，增长，第三产业增加值亿元，增长，居全省第二位。

二三产业增加值占国内生产总值的比重为。

年，全市财政总收入亿元，增长，其中地方财政收入亿元，增长，。

财政总收入和地方财政收入绝对额均列浙江省第四位。

全市城镇居民人均可支配收入元，扣除价格因素，实际增长，收入增长速度列第五位农村居民人均纯收入元，实际增长率。

全市全年实现社会消费品零售总额亿元，增长。

从上面的数据可以看出，台州的经济在浙江省的重要地位。

近年来，为了创造更好的投资环境吸引更多的投资，台州市政府不断加大基础设施的建设以及相关的配套设施再加上当地居民改善住房的热潮，使得台州市的固定资产投资不断上升。

由于台州市和温州市样地处浙江省东部石灰石资源缺乏的地区，每年固定资产投资所需要的大量水泥从石灰石资源比较丰富的浙江中西部地区进入。

根据年台州市的固定资产投资额亿元，所消耗的水泥量大概为万吨。

可以大致估计未来段时间内台州市的水泥需求量。

表水泥需求量表单位万吨年份水泥需求量从上面对温州市和台州市的分析，两个地区的水泥市场的特点基本是相同的，即两个地方的经济建设都需要大量的优质水泥，但是两个地方的石灰石资源非常缺乏，水泥需要从外地进入。

该项目地处石灰石资源丰富的浙江中部地区，年产大量的优质旋窑水泥和熟料，可以利用方便的交通打入并占领这两个地区的水泥市场。

市场竞争力分析在市场经济下，竞争是必不可免的，该项目更是如此，市场竞争会愈来愈激烈。

由于该项目所处地区周围石灰石资源比较丰富，因此周边地区的水泥生产企业也很多，加剧了竞争。

三狮集团海螺集团等大型水泥企业集团纷纷在浙江中部地区投资建厂，争夺浙江的水泥市场。

该项目的建设具有如下的部分优势发挥了集团竞争的优势。

该项目的建设方为浙江尖峰集团股份有限公司是浙江省资格比较老的生产企业，作为我国水泥行业第家上市的水泥生产企业，无论是在生产组织方面还是在企业管理方面都积累了大量宝贵的经验。

管理出效益，这样有助于新项目投产后生产的有序组织和经营成本的降低。

有利于发挥规模经济效益，降低成本，增加市场竞争能力。

该项目为日产水泥熟料生产线，在周边地区属于规模比较大的，大规模的生产能够