【毕业论文】我国商业银行对中小企业信贷风险管理的探讨

业自身的原因商业银行的不足商业银行外部环境的缺失第章我国商业银行对中小企业信贷风险管理的现状及问题我国商业银行对中小企业信贷风险管理的现状中小企业信贷风险管理的发展历程中小企业信贷风险管理的现状目前我国商业银行在中小企业信贷风险管理中存在的问题管理体系不适应风险管理文化的缺失经营信息不对称信贷人员素质有待提高管理工具相对短缺风险和收益不对称信用风险评价方法存在差距第章我国商业银行对中小企业信贷风险管理的案例银行苏州分行的案例概况与分析银行苏州分行的基本情况银行苏州分行中小企业信贷情况分析银行苏州分行中小企业信贷风险管理存在的主要问题银行苏州分行对中小企业授信风险所做的防控管理措施案例总结分析第章国外商业银行对中小企业信贷风险管理的经验欧美商业银行的中小企业信贷风险管理经验银行与中小企业之间的沟通合作关系密切针对中小企业建立专门的信贷业务部门与业务流程日韩商业银行的中小企业信贷风险管理经验数据化组合化的风险防范做好大型商业银行的全面风险防范国外经验总结与借鉴第章完善我国商业银行对中小企业信贷风险管理的建议从银行流程管理角度来分析加强内控机制建设规范信贷操作流程建立科学快速的信贷风险识别预警机制从银行风险文化角度来分析树立风险与收益相对称的良性风险理念树立全面管理风险的理念树立动态管理风险的理念从银行经营信息角度来分析利用征信系统了解信用记录收集公共信息了解企业状况同业互通信息畅通信息渠道从银行人员素质角度来分析建立中小企业风险经理备案预警退出机制规范明晰中小企业风险经理工作职责强化中小企业风险经理考核导向注重风险经理与客户经理互动互制从银行管理工具角度来分析开发中小企业风险管理信息系统中小企业信贷风险管理工具的内容从银行风险定价角度来分析中小企业贷款风险定价的定义中小企业贷款风险定价的方法从银行信用风险角度来分析建立中小企业信用分析系统加强银企合作，为企业当好财务顾问结束语参考文献攻读学位期间公开发表的论文致谢我国商业银行对中小企业信贷风险管理的探讨第章绪论第章绪论选题的背景和意义选题的背景中小企业是我国国民经济和社会发展的重要力量，是整个国民经济中最为活跃的组成部分。

中小企业在促进经济增长促进经济结构调整技术创新以及扩大就业等多个方面发挥着日益重要的作用，发展中小企业是保持国民经济平稳较快发展的重要基础。

资金问题是个企业发展首先要解决的问题，而我国中小企业自身的不足以及金融体制改革中存在的些制度性问题，导致融资难成为制约中小企业发展的主要瓶颈。

中小企业融资渠道狭窄，银行贷款仍然是中小企业非常重要的外部融资渠道。

对国内商业银行来说，中小企业贷款业务无疑已成为拓展业务的新市场，特别是随着商业银行之间竞争的加剧，大型企业融资渠道的增多，能否拓展中小企业贷款市场已成为银行在未来信贷市场竞争中保持优势的关键。

然而，直以来，商业银行对于中小企业信贷持谨慎态度，存在着惜贷现象，考虑其原因主要有方面，银行是高杠杆率的特殊企业，在获取收益的同时要控制风险，不同于大型企业，中小企业存在着财务制度不健全业务经营不稳定抵押品不足等问题，使得中小企业成为风险相对较高的贷款对象，对中小企业惜贷成为银行的合理选择。

另方面，商业银行内部缺乏科学合理的中小企业信用风险识别及管理工具，对中小企业贷款在操作上不能完全适应，不能有效评估信用风险的大小，加之银行风险意识增强，也使银行更加严格控制中小企业的贷款。

而目前摆在商业银行面前的除了利差缩小等问题，还有金融脱媒外资银行竞争压力的问题，那些透明度较高信用级别较高的大企业不再单纯依靠国内银行来融资，由此造成我国商业银行的利润空间日益缩小，寻找培育和发展信誉良好的中小企业，加强对中小企业信贷风险管理，将成为银行求生存谋发展的主要任务之。

研究意义和目的对于商业银行来说，在大力拓展中小企业信贷业务的同时，应该充分认识中小企业融资动机和方式企业特点和风险特征，从可操作的层面找寻合理途径以推动和促第章绪论我国商业银行对中小企业信贷风险管理的探讨进对中小企业信贷业业信贷风险不会成不变，当前，有关资料显示，中小企业信贷风险有从高风险向低风险扩散从信用风险向操作风险转化从资产风险向负债风险转移的倾向。

因此，只有树立动态管理的风险观不断创新风险管理方法和技术，有效应对各种风险的动态变化，才能牢牢把握住控制中小企业风险的主动权，把中小企业风险控制在可承受的范围之内。

从银行经营信息角度来分析利用征信系统了解信用记录征信体系建设是社会信用体系建设的核心环节。

其主要是通过提供信用信息产品，使金融交易中的授信方或金融产品购买方能够了解信用申请人或产品出售方的资信状况，从而防范信用风险，保持金融稳定同时，通过准确识别企业个人身份，保存其信用记录，有助于形成促使企业个人重视保持良好信用记录的约束力。

年月日，全国统的企业信用信息基础数据库在主要商业银行实现联网试运行，同时上海天津浙江福建四省市能提供实时查询服务，该数据库作为企业征信系我国商业银行对中小企业信贷风险管理的探讨第章完善我国商业银行对中小企业信贷风险管理的建议统的主体，能提供关联企业的查询功能。

年月日，企业信用信息基础数据库实现全国范围内所有商业银行联网，企业征信系统已经成为商业银行防范贷款风险的个很重要的工具，商业银行发放企业贷款也离不开该系统。

收集公共信息了解企业状况银行在工作中要注意收集涵盖工商税务海关法院统计局供电自来水公司通讯房产银行保险机构担保公司各类媒体各类公告企业自身的各类信息，了解并分析企业经营发展状况。

如，农行江苏省分行营业部近期对从未打过交道的家中小企业举授信亿元，就其原因，正如该行位人士道出的其中秘密，中小企业是不大可能多纳税的，它们真实的生产经营状况往往要好于或等于纳税体现出来的生产经营状况。

因此，通过银税通能测算出企业至少有多好，从而为信贷决策提供可靠依据。

而这些企业，正是通过银税通系统筛选出来的佼佼者。

同业互通信息畅通信息渠道银监会前主席刘明康曾提出建立和完善中小企业贷款六条机制，其中就有条中小企业失信披露机制，即把中小企业贷款违约信息，纳入银行业监管部门的违约登记系统中，为银行业金融机构提供信息交流平台。

银行同业之间除了要充分利用这平台外，相互之间还应建立通畅的信息沟通渠道，做到客户信用等级等信息资源共享，预防和减少有严重道德风险倾向的不良客户利用银行间的业务竞争而重复借贷或多头骗取银行资金现象的发生。

同时，对不良客户实施黑名单制度，统制裁。

从银行人员素质角度来分析建立中小企业风险经理备案预警退出机制风险经理实行备案制，银行要保持风险经理人员的相对稳定。

对于业务操作中工作质量差出现问题较多的中小企业信贷风险经理，要对其下发预警，由领导进行谈话。

对于工作质量持续低下，操作中出现严重问题，对该行债权安全造成危害的，要责成相关单位调整其工作岗位，年内不得再从事该岗位工作。

规范明晰中小企业风险经理工作职责对中小企业风险经理涉及的各项职责进行了统细化明确，做到有章可循，第章完善我国商业银行对中小企业信贷风险管理的建议我国商业银行对中小企业信贷风险管理的探讨有章可依。

从而规避以往工作中，各岗位职责不清权责不致的情况。

强化中小企业风险经理考核导向对所有中小企业风险经理的工作成效，由上级行直接考核到人，按月统计通报，按季考核。

对中小企业信贷风险经理的绩效考核既要与其所在部门的业绩挂钩，又要与上级行中小企业风险经理管理部门考核得分挂钩。

注重风险经理与客户经理互动互制中小企业客户经理中小企业风险经理是中小企业信贷业务市场营销和风险控制过程中的两个重要角色，工作中既要相互配合，提高业务办理效率和市场竞争力，又要相互制约。

中小企业风险经理和中小企业客户经理必须坚持业务换手操作，中小企业风险经理不得兼职中小企业客户经理。

从银行管理工具角度来分析开发中小企业风险管理信息系统中小企业信贷风险管理系统是与中小企业信贷业务管理系统紧密结合在起的管理信息系统。

中小企业信贷风险管理系统不仅为中小企业信贷业务管理系统提供客户债项评级贷款定价限额管理等贷款业务流程所需的决策支持信息同时也可作为遵循新巴塞尔资本协议关于有关信用风险计量和资本准备的支持系统。

中小企业信贷风险管理系统般并不是单的物理系统。

通常完整的中小企业信贷风险管理系统由以下的系统组成中小企业信贷风险管理模型系统中小企业信贷风险决策管理系统中小企业信贷数据集市及数据管理系统联机数据分析及报表处理系统。

中小企业信贷风险管理工具的内容建立信贷风险管理模型系统的目的在于设计及实施由个别贷款至组合层面的信贷风险模型，包括内部评级可预见损失不可预见损失压力测试信贷风险值及信贷风险资本平衡收益率的计算。

信贷风险模型系统的数据基础是信贷风险数据存储。

信贷风险模型系统的主体内容框架如图所示我国商业银行对中小企业信贷风险管理的探讨第章完善我国商业银行对中小企业信贷风险管理的建议图信贷风险模型系统的主体内容框架图信贷风险模型系统所需的数据主要包括财务数据贷款数据回收数据客户定性数据客户资信数据违约数据内部评级数据。

内部评级模型般来讲，内部评级模型的建立方法主要分为两大类，即主观判断方法及数据分析量化方法。

数据分析量化方法也有不同的处理手法，包括模拟法经验数据法及市场风险建模法。

如图所示图内部评级模型图第章完善我国商业银行对中小企业信贷风险管理的建议我国商业银行对中小企业信贷风险管理的探讨对于以上方法的选择，主要的考虑因素包括评级对象的特点数据的可获得性模型的可行性模型的灵活性实施所需的时间和资源等。

无论采取哪种方法都必须意识到内部评级模型的建立需要花较长的时间首先要经数据挖掘技术来找出与银行中小企业信贷业务相关的关键性风险因素，继而制定参数化的公式，经业务的数据验证后，再经至少半年的实施效果来调整公式。

同时需要注意的是，的信用风险评级模型基本上无法支持信贷决策。

因此需要开发信用风险评级模型的应用程序，对客户评级行业评级地区评级债项评级进行调整和整合，如下图所示图评级流程图可预见损失因为可预见损失应通过贷款定价及备付金来补偿，所以估算可预见损失是衡量总风险资本及制定贷款定价的重要组成部份可预见损失违约敞口违约概率给定违约损失不可预见损失授信