1、外购原料亚洲梨费用为万元麻山药万元胡萝卜万元。年外购包装用网套包纸箱万套纸托盘万片，包装材料费用合计万元年外购原材料费用总计为万元。燃料动力费本项目拟建厂区打有机井眼，项目用水主要用于员工生活，日均用水吨，自备机井完全可以满足需要项目日用电度，年用电费用估算为万元年用煤吨，燃料费用为万元燃料动力费用合计为万元。工资及福利费项目新增定员人，其中生产工人人，管理及技术人员人，按现行实际工资水平生产工人每人每月约为元，技术人员每人每月约为元，年工资及福利费总额为万元。折旧费扩建后新增房屋及建筑物价值万元，净残值为，折旧年限为年，房屋及建筑物年折旧费万元扩建后新增机器设备原值万元，净残值为，折旧年限为年，设备年折旧费万元本项目年折旧费总和为万元。修理费根据企业实际情况，年修理费估算为万元。摊销费。

2、工储存保鲜业给予高度重视和大力支持，并相继出台了省人民政府关于加快农产品加工业发展的意见市现代农业示范项目建设规划等文件和支持保障政策。中央及各级政府对农业产业化发展高度重视，为本项目的实施提供了良好的发展机遇。果蔬行业背景近几年，随着我国农业结构调整和菜篮子工程实施，果蔬业发展迅速。年，我国水果栽种面积万公顷，比上年增加万公顷水果产量万吨，比上年增加万吨年，省果树面积万公顷，总产量达万吨，总产值亿元。截至年，省建有各类冷库座，储藏能力达到亿公斤。虽然全国冷库发展较快，但与快速发展的果蔬业相比，冷库加工储藏能力还远远不足，只能满足全部果蔬产量的左右虽然省冷库储藏能力高于全国平均水平，但也只能满足全部果蔬产量的。项目建设有利于区域果品和蔬菜产业发展，有利于完善果品市场的功能提升市场档次，提。

3、农民增收的路子。近年来，我国果蔬产业快速发展，不仅在产量和品种上满足了消费需求，而且品质也有很大提升。但随着市场经济发展，果蔬产业化进程中也面临着诸多亟待解决的问题。主要包括加强新品种选育推广无公害果蔬生产改进设施栽培技术注重果蔬贮藏加工构筑果蔬产业化运作模式。发展现代果蔬业，今后应进步加大果蔬加免征。总成本及经营成本估算单位产品生产成本估算项目单位产品生产成本包括原料果蔬包装费用外购燃料和动力直接人工和制造费用项目，本项目亚洲梨单位成本估算为元吨麻山药单位成本估算为元吨胡萝卜单位成本估算为元吨见附表附表附表。项目总成本估算本项目总成本包括外购原料果蔬包装费用外购燃料及动力工资及福利费修理费折旧费摊销费和其它费用。外购原材料本项目年可加工原料果蔬吨，其中包括原料亚洲梨吨麻山药吨胡萝卜吨。。

4、企业。按照这要求，国家农业开发办出台了要首先扶持那些具有科技创新能力资本运营和自筹能力市场开拓能力和带动较大区域农户能力充分体现出公司基地农户市场发展模式的龙头企业等有关优惠政策。近年来，国家把发展高效农业和农产品加工作为实现农村经济腾飞的个主攻方向，从各方面给予大力扶持。如中共中央国务院关于做好农业和农村工作的意见中提出在继续研究和推广高科技产品和技术同时，更加重视发展农副产品加工储存保鲜运输业，实现农产品多次增值。支持现有农副产品加工企业进行技术改革和设备更新，逐步实现由初级加工向精加工转变，推进农业产业化进程。国家发展计划委员会颁发的当前国家重点鼓励发展的产业产品和技术目录中将农产品储存保鲜加工和综合利用和节水农业列为国家重点鼓励发展产业。另外，省人民政府市人民政府也均对农副产品加。

5、展的需要冷库是发展冷藏业的基础设施，可以起到调剂淡旺季市场的需求并减少生产与销售过程中经济损耗的作用。但目前的加工车间和包装储藏库较小，不能匹配扩建后的冷库加工要求，特别是新鲜果蔬采收期般在天左右，没有充足的加工场地和包装储存就不能及时充分的收购加工果农的水果，无法确保将新鲜果蔬在最佳的时间进入冷库储藏。因此，公司吨果蔬加工扩建项目有利于区域果品和蔬菜产业发展，有利于食品冷藏链的产业化发展。对区域主导产业壮大，推动区域经济健康高效发展，具有重要意义。是实现农业产业结构调整和发展现代果蔬业的需要目前，传统的农业种植模式严重制约着农民增收的途径，建设现代化气调冷库和加工车间后，可以带动区域农业种植结构进步优化，使农民由常规粮食作物转向蔬菜水果等高效经济作物种植，从而进步优化农业产业结构，拓宽。

6、递延资产万元，按年摊销，年摊销额为万元。其他费用主要包括年管理费用万元年销售费用万元，年其他费用合计万元项目预计总成本费用合计为万元。详见附表总成本费用估算表经营成本估算经营成本外购原材料费外购燃料及动力费工资及福利费修理费其他费用万元财务效益分析盈利能力分析本项目正常年份利润总额为万元，所得税按利润总额的计算，年所得税总额为万元，税后利润为万元，法定盈余公积金按税后利润的计提，年提取额为万元。主要财务指标如下投资利润率税后财务净现值,万元税后财务内部收益率税后静态投资回收期年含建设期年不确定性分析盈亏平衡分析以生产能力利用率表示的盈亏平衡点年固定总成本年销售收入年可变动总成本年销售税金及附加。以产量表示的盈亏平衡点亚洲梨设计加工能力吨麻山药设计加工能力吨胡萝卜设计加工能力吨计算表明当生。

7、高中高档果蔬的贮存加工和配送能力，实现更好的经济效益有利于现代物流系统的不断完善，有利于食品冷藏链的产业化发展。因此，前景十分广阔。项目区农业产业化经营发展现状市地势平坦土壤肥沃，长期以来就是优质水果和蔬菜的主产区，素有果菜之乡的美称。曲阳的鸭梨，顺平的桃和苹果，麻山药以及定州清苑的蔬菜等特色农产品资源丰富，产量巨大。但目前，绝大多数农民都是家户小面积种植，农药化肥使用不规范，降低品质和价值。而且果蔬市场销售处于初级产品阶段，包装粗劣，档次差，其优良的品质完全没有体现。加之，没有稳定的收购储藏途径，无法实现反季节销售，只能进行短期市场销售，价格很低，导致大量果蔬腐烂变质，极大的降低农民收入和果蔬种植的积极性。促进果蔬标准化优质化生产势在必行。项目建设必要性果蔬业发展水平是个国家农业发展水。

8、低。本项目建成后，将极大地缓解全市果蔬加工储存难的问题，并可带动周边地区高阳博野安国定州曲阳梨苹果胡萝卜及麻山药产业的发展。农业产业化经营壮大主导产业,促进结构调整该项目为农业产业化经营项目，通过引入良好农业规范果品生产与储藏加工标准化技术气调冷藏技术，采用龙头加基地加农户的产业化经营模式。本项目建成投产后，将带动及周边县市多个果品专业村优质果品基地发展，可极大程度地解决农产品附加值低的问题。以公司吨气调冷库和果蔬加工厂及标准化果蔬生产基地建设为契机，带动全县及周边地区高阳博野安国定州曲阳等县果品和蔬菜产业的发展，使优质果品和蔬菜种植基地面积达到亩，使果蔬业成为支柱产业，有利于农业结构的调整和优化。项目的实施可以显著提高当地及周边县果蔬良种覆盖率，改善当地果蔬优良品种较少的现状，优化品种。

9、的重要标志。果蔬业持续健康发展，对于改善城乡居民膳食结构提高全民身体素质促进农村产业结构调整增加农民收入带动相关产业发展都具有十分重要的意义。因此，项目建设具有充足的必要性。是保障菜篮子工程和促进社会主义新农村建设的需要随着我国经济的进步发展，人民生活水平的不断提高，市场对优质水果蔬菜等农副产品的需求不断扩大，对其质量和数量有了更高的要求，但由于农产品生产具有明显的周期性，传统产业生产方式不能胜任全年均衡供应的要求。通过本项目的实施，可以实现果蔬等鲜活农产品数量增加和品质提高。农产品开发有限公司的加工扩建项目正是落实科学发展观，实施农产品转化增值的重要举措，符合国家宏观经济政策。可有力带动区域果蔬产业及其相关产业发展，改善农村社会经济及生态环境。是发挥龙头带动作用和促进区域经济健康快速发。

10、本不确定因素变化率基本方案内部收益率线图敏感性分析图第十章社会效益分析社会评价基本结论项目建设后，将可以产生明显的社会经济效益和拉动作用。是促进水果产业化推广模式的发展。利用公司的销售渠道，可极大的降低该企业国际市场的成本，增强市场竞争力。通过建设配套的纸箱厂网套厂等配套企业，定点标准化果品生产基地等措施，可明显降低成本增加就业岗位，形成生产加工销售条龙的产业化模式。二是切实提高农民的经济收入。企业依托及周边县丰富的农业资源，带动果树标准化生产技术推广，并且通过对水果进行储存保鲜加工，可极大地增加农民经济收入。三是解决农产品附加值低的问题。作为水果生产大市，年产水果量大，目前现有的果蔬贮藏加工能力难以满足全市果蔬生产的需求，相当多的水果是当季生产当季销售，反季销售受到严重制约，产品附加值。

11、结构。使果蔬种植和果蔬储藏加工成为当地农村经济两个新的增长点，为农民提供新的增收致富渠道，增强农民进行结构调整的信心和决心，带动当地的农业结构调整和发展。从而壮大主导产业，实现农业增效，农民增收。完善产业链条，促进产业化发展，推动社会主义新农村建设本项目的实施，可使果蔬种植良种苗繁育果蔬贮藏加工果蔬销售运输服务业形成五位体的格局，相互间紧密联结，上下游连贯完整，互补性好，完善和延伸产业链，提高农业产品附加值，壮大龙头企业，形成产业化发展，加强农民专业合作经济组织和农产品基地建设，将对促进建设现代农业产生良好的示范性和带动作用。项目建设完成后，将带动周边地区高阳博野安国定州曲阳等县果品和蔬菜产业的发展，另外，项目还可促进养殖业包装业运输业维修业等发展。因此，项目的实施对延长农业产业链条，促。

12、产负荷达到，即年加工原料亚洲梨吨麻山药吨胡萝卜吨时，该项目即可盈亏平衡。敏感性分析本项目着重从销售收入经营成本建设投资三个因素分析其敏感性，波动变幅以〒递增或递减，分析其对项目盈利能力的影响，各种因素变动对项目内部收益率的影响分析结果如下生产能力固定成本线总成本线销售收入线盈亏平衡点收入和成本万元图盈亏平衡分析图表项目灵敏度分析表变化幅度变化因素销售收入经营成本建设投资财务评价结论分析结果表明商品销售价格因素的波动对项目的影响最为显著,经营成本和建设投资变化对内部收益率的影响相对较小。因此，要降低项目风险，应尽可能地提高产品销售收入，降低经营成本，即使商品价格下降时，内部收益率也可达到的收益水平,高于基准收益率，该项目具有较强的抗风险能力。基准收益率线基准收益率线销售收入固定资产投资经营。

参考资料：

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[14]5千亩鲜食葡萄基地项目投资立项申报材料（第62页，发表于2022-06-24）

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[19]5千亩生态农业科技示范园项目投资立项申报材料（第23页，发表于2022-06-24）

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