张家界武陵源区某原生态观光农庄建设项目投资立项申报材料

二提供农村剩余劳动力就业机会，帮助农民快速致富奔小康农村剩余劳动力的大量集结沉淀，既影响农村经济的发展，又带来不少的社会问题。

大力发展旅游观光农业，能推动商业饮食住宿服务等第三产业的发展，可以帮助农村实现劳动力转移，为农村剩余劳动力提供大量的就业机会，减少社会问题，增加农民的收入，帮助农民尽快地富裕起来。

三提高科技对农业的贡献率本项目是以新技术为支撑，以现代先进设备来武装的现代化农业，新技术含量较高。

通过展示新品种新技术现代农业发展模式，为张家界市农业发展提供示范样板技术路线种质资源，辐射带动桂北经济区现代农业与生态农业的发展。

四促进湖南旅游业的发展湖南的整体旅游资源丰富，产品种类齐全，具有较强的游览性，但从抽样调查的结果看，旅游者的停留时间却不长，停留时间在晚以上的只占到了，因此，全面延长旅游者的停留时间，是当前湖南旅游业面临的问题。

而本项目的建设，将更好地为旅游者服务，使其更有可能延长停留时间，这对于促进湖南旅游业的发展将起到很大的作用。

第四章项目的可行性为了对该项目进行全面分析，本报告中采用法，即优势，劣势，机遇，威胁。

这种分析方法最初主要应用于商业领域，之后逐渐被应用到教育评估和城市设计等许多领域的分析与决策过程中。

优势张家界生态农业观光园的发展优势有气候土壤水文等条件优越，自然资源丰富区位条件方面，张家界市处于西部地区及长江经济带华南经济区的交接处，其发展有希望得到政策倾斜。

旅游产业蓬勃发展。

张家界自然风景资源得天独厚，具有山水峰洞林等多种类型。

交通运输已形成较为完善的航空铁路公路的对外交通体系。

多元的民族文化。

张家界是个土家族白族和苗族等多民族群聚，民俗风情文化凸现的地域，能集中展示其服饰民居饮食歌舞节庆礼仪婚恋等方面特有的喜好风尚传统和禁忌。

地方政府积极支持。

市委市政府对此进行重点规划重点投入重点推销重点管理，以期带动该区尽快脱贫致富。

二劣势其发展劣势有离市区相对较远，基础设施条件欠缺地块相对较为细碎，塑造特色景观有定难度生态环境保护意识有待加强，如生活污水的净化，旱期场地雨水的回收土地涵养以及汛期山洪的尽快排除等。

三机会其发展机会有区域背景条件。

国家西部开发的战略，使张家界面临历史性的发展机遇，加快加大旅游资源的开发和旅游业的发展有可能走出条打破传统工业化思路克服生产性资源的约束而发挥比较优势的发展新路，为中西部经济振兴发挥示范作用。

交通运输条件。

随着焦柳铁路的电气化改造，张清公路张吉公路常张高速公路的相继通车，已大大缓解不断增加的旅游人数与现有道路运输能力之间的矛盾。

同时也使中心城市与各景区和其他城市的联系更为便捷。

四威胁其发展威胁有它距离武陵源风景名胜区门票站公里，故属于生态敏感区。

根据以上分析，规划采用的基本对策是以发挥优势，克服劣势，利用机会，化解威胁为原则，在分析的基础上，对整个园区进行科学的策划。

第五章市场分析与预测整体市场概况根据携程旅行网年度假目的地去的人数前位排行如下排名国内长途人数排名国内长途人数三亚厦门丽江成都张家界青岛北京临安南京惠州舟山黄山九寨沟大连武义湖州杭州金华上海桐庐与此同时，根据携程旅行网目的地指南栏目中景点的流量来判断用户对景点的喜好程度，流量排名前位的景点如下表排名景区名称国内外浏览量排名景区名称国内外浏览量杭州国内厦门国内上海国内黄山国内三亚国内张家界国内北京国内南京国内香港国内大连国内丽江国内张家界国内青岛国内西安国内九寨黄龙国内阳朔国内苏州国内普陀山国内成都国内扬州国内百度年底根据网民对旅游类关键词的输入频率的分析，发布份旅游行业报告，从中我们也可以看出网民最喜爱的国内的景点如下图此外，我们发现网民尤其喜爱生态旅游，及以自然风景为主的观光旅游，其中生态旅游农村旅游的比例达到了以上，加上部分休闲旅游，整个接受本项目的客户人群可以达到旅游人群的。

二项目市场定位根据有关资料表明，人均达到美元时，居民旅游出行和休闲的需求将大幅增长。

目前我国城乡居民旅游休闲的需求已大大增加，而且呈多元化的趋式，这就为本项目的建设带来无限的发展机遇和广阔的发展空间。

本项目选址在张家界市近郊区，其定位必须立足于湘西张家界这地域特征基础上。

基于此，张家界生态农业观光园的战略定位之是依托武陵源，吸纳全中国辐射东南亚影响五大洲，凸现民族生态园区特色，与张家界市周边其它旅游区形成有机整体，互为补充，走错位发展之路。

第六章建设内容及经营理念设计思想本项目以具有旅游价值的农业资源和农产品农耕文化为表。

三成本费用估算经营成本估算原材料费原材料消耗量根据类似项目估算，材料价格按市场价格计算。

燃料及动力费项目的燃料及动力为水电和燃气，燃料及动力的消耗量根据企业经营统计数据综合估算。

职工工资及职工福利费项目劳动定员为人，职工平均工资和福利费按万元人年估算。

修理费以固定资产原值为基数按定比例提取。

其他费用参照同类企业经营统计数据估算。

包含农作物种植和收获期间外聘当地短期劳动力的经费。

通过上述计算，满负荷生产年份项目的经营成本为万元，经营成本估算见表。

表经营成本估算表序号费用名称年成本万元估算说明原材料费燃料及动力费工资及职工福利修理费其他支出经营成本二折旧费摊销费折旧费按直线折旧法以工程分类计算。

建筑工程折旧年限为年，设备折旧年限为年，固定资产残值率按计算。

无形及其他资产按年摊销。

估算得项目年折旧费为万元，年摊销费为万元。

折旧费摊销费估算详见财务分析辅助报表。

三财务费用财务费用为建设投资借款余额应在生产期支付的利息流动资金借款利息与短期借款利息之和。

四总成本费用通过上述估算，正常生产年份项目的总成本费用为万元。

项目总成本费用估算详见财务分析辅助报表。

四盈利能力分析项目财务现金流量表分析根据项目财务现金流量表财务分析报表计算的财务指标如下项目投资财务内部收益率所得税前项目投资财务内部收益率所得税后项目投资财务净现值所得税前万元项目投资财务净现值所得税后万元项目投资回收期所得税前年项目投资回收期所得税后年分析上述财务指标，项目投资财务内部收益率所得税前，项目投资财务内部收益率所得税后，均高于基准收益率项目投资财务净现值所得税前和所得税后均大于零。

因此，本项目的财务盈利能力可满足要求。

项目资本金现金流量表分析根据项目资本金现金流量表财务分析报表，项目的资本金财务内部收益率为。

因此，从项目资本金投入可获得的收益水平看，满足投资者的要求，项目在财务上可以被接受。

利润与利润分配表分析项目正常经营年份销售收入为万元，销售税金及附加为万元，总成本费用为万元，利润总额为万元。

所得税税率为，年缴纳所得税为万元，净利润为万元。

法定盈余公积金按税后利润的提取，法定盈余公积金为万元。

利润估算及分配详见财务分析报表。

根据利润与利润分配表财务分析报表计算的盈利指标如下总投资收益率式中营运期正常年份息税前利润项目总投资包括流动资金资本金净利润率式中营运期内年平均净利润项目资本金均满足投资者的要求。

五财务生存能力分析根据财务计划现金流量表财务分析报表可以看出，计算期内各年经营活动现金流入均大于现金流出从经营活动投资活动筹资活动全部净现金流量看，营运期各年现金流入均大于现金流出，累计盈余资金逐年增加。

因此，项目具备财务生存能力。

六不确定性分析盈亏平衡分析盈亏平衡分析以项目计算期年的数据为基础进行，该年总成本费用为万元，可变成本为万元，固定成本为万元，年销售收入为万元，年税金及附加为万元，根据上述数据计算项目盈亏平衡点如下利用率年固定总成本年销售收入年可变成本销售税金及附加根据计算数据绘制盈亏平衡分析图，如图。

产率销售收入及成本费用万元总成本费用销售收入扣税金固定成本盈亏平衡点图盈亏平衡分析图盈亏平衡分析表明，本项目检测能力只需达到设计规模的时，业主就可以保本，说明项目具有定的抗风险能力。

二敏感性分析项目在计算期内可能发生变化的因素有建设投资经营成本产品价格。

上述各单因素变化时对项目财务内部收益率的影响程度见表。

表敏感性分析表序号项目不确定因素变化率项目财务内部收益率敏感度系数基本方案建设投资经营成本产品价格根据敏感性分析表所示数据绘制敏感性分析图，如图。

财务内部收益率不确定因素变化基本方案建设投资经营收入经营成本基准收益率线图财务敏感性分析图从敏感性分析表和分析图可以看出，项目对上述各单因素变化的敏感程度从高到低依次为经营收入建设投资经营成本。

在项目可行区域内，允许建设投资增加幅度为，经营收入下降幅度为，表明产品价格和建设投资的变化对财务内部收益率的影响较大，经营成本的变化对本项目的财务内部收益率的影响不大。

敏感性分析表明产品价格是最敏感的因素，当售价降低时，项目内部收益率就降至设定的基准收益率。

根据上述敏感性分析表明，项目具有定的抗风险能力。

七财务评价结论本项目的财务内部收益率所得税后为，财务内部收益率所得税前为，均高于行业基准收益率，资本金财务内部收益率为，满足投资者的要求。

投资回收期为年低于基准投资回收期年，说明项目的盈利能力较好。

计算期内项目的资产负债率最高为，并逐年下降。

说明项目财务状况良好清偿能力较好。

计算期内各年经营活动现金流入均大于现金流出从经营活动投资活动筹资活动全部净现金流量看，营运期各年现金流入均大于现金流出，累计盈余资金逐年增加，项目具备财务生存能力。

从不确定性分析来看和敏感性分析来看，项目具有定的抗风险能力。

综上所述，本项目在财务上是可行的。

财务分析辅助报表建设投资估算表单位万元序号工程或费用名称建筑工程费设备购置费安装工程费其他费用合计比例估算说明工程费用接待配套用房接待中心餐饮服务中心特色产品交易厅农庄旅馆园内道路工程土地整治及农田培育配套设施工程果树种植景观植物种植农耕培土工程民族风情园建设原生态拓展训练基地建设设备购置费工程建设其他费用预备费基本预备费价差预备费建设投资合计比例财务分析辅助报表流动资金估算表单位万元序号项目计算期年流动资产应收帐款存货原材料燃料动力在产品产成品现金预付账款流动负债应付帐款预收账款流动资金其中铺底流动资金流动资金贷款流动资金当期增加额财务分析辅助报表项目投资使用计划与资金筹措表单位万元序号项目合计计算期年备注项目总投资其