数字影院项目投资立项申报材料

三电影行业的政策环境年月，国务院办公厅印发文化体制改革试点中支持文化产业发展和经营性文化事业单位转制为企业的两个规定。

年月，中央政府和香港特别行政区政府签署内地与香港关于建立更紧密经贸关系的安排提出了允许香港影片的粤语版本且不限数量的在广东省放映发行等具体承诺。

年月，财政部海关总署国家税务总局颁发关于文化体制改革试点中支持文化产业发展若干税收政策问题的通知财税号。

年月，国家广电总局为了加快电影产业化数字化进程，推进并规范管理数字电影发行放映工作，印发数字电影发行放映管理办法试行的通知。

年月，中共中央办公厅和国务院办公厅发布了国家十五时期文化发展规划纲要，旨在加快电影制作发行存储和放映数字化的进程。

中共十六届六中全会也再次明确提出加快发展文化事业和文化产业。

在这个文化体制改革和机制创新的历史性时期，深圳市政府也制定了大力发展文化产业的战略目标。

按照规划，在未来的到年时间，文化产业在深圳的经济总量比重将上升到，成为特区继高科技金融物流之后的第四大支柱产业。

四目前国内影院经营模式中存在的问题受到新兴媒体和传播渠道的巨大冲击电影做为个历史悠久的传统娱乐媒体行业，在进入数字娱乐的今天，正面临者众多新兴渠道和媒体的巨大冲击。

当数字化技术介入娱乐媒体之后，开始打破传统媒体的界限，出现电影电视激光视盘计算机多媒体网络等传播方式交互并存的趋势。

数字影院可行性研究报告第二章市场分析与拟建规模从国外好莱坞的市场情况来看。

年，从剧院发行和放映的收入包括美国国内和海外占好莱坞制片厂年收入的，但是年，这些收入只占好莱坞制片厂年收入的。

相比之下，同时期收费电视的收入则从上升到，录像带的收入更是从上升到。

国内的情况也是如此。

根据国内学者最近对北京地区大学生所做的次有关电影接触的调查显示电脑是电影最大的个传播观看终端，占了七成的份额其次是电视，有两成多的比例电影院只占传播渠道的份额。

观众的电影消费由大画面变为了小画面，由专门时间的电影院消费变为了不确定时间的消费，由公共空间的消费转向了私人场所的消费，观众消费渠道的多元化等等，这些变化都电影院的经营提出了更多严峻的挑战。

个体化经营为主，没有真正发挥院线集团经营的优势目前国内虽然出现了不少院线经营模式，但这种结盟更多的是以资本和片源为纽带，具体经营基本上仍是以每家个体影院为中心，院线管理总部主要起到组织片源市场推广数据上报汇总和部分排片管理功能，而且实时性差。

各个影院各自为战，各自为政。

既无法真正发挥院线集团经营的优势，又存在许多隐藏的经营风险，如财务风险系统可靠性等。

随着院线规模的扩大，管理难度和经营风险也不断扩大。

收入来源单目前售卖电影票小卖部广告是影院经营中几乎全部的收入方式和来源。

但这几方面都受是否有大片现场客户的上座率节假日等影响很大。

而目前最大的问题就是客户数量总体呈下降趋势，对影院的整体收入造成很大影响。

运营和扩展成本高由于每家影院的业务人员和系统资源无法共享，每家影院的运营刚性成本较很高。

当影院数量增加时，相关成本呈线性增长。

业务经营水平提高困难由于每家影院各自为战，数据和业务分散，难以提升财务管理排片管理小卖数字影院可行性研究报告第二章市场分析与拟建规模部管理经营数据深度分析挖掘联网售票交叉销售会员管理影视娱乐相关增值服务等方面的服务内容和水平，因为不可能为每家影院单独建立套上述系统和配备相关专业人员。

很难发展多元化差异化个性化服务，容易陷入行业的同质化竞争，打价格战。

经营意识差传统电影院经营管理是以管理为中心的，电影院管理组但人员较多，但却没有人对经营业绩负责。

总经理充当值班经理，忙于编制报表点现金。

在这种管理理念下的电影院基本不具备经营职能。

五数字影院简介自年星球大战在全球发行数字电影母版开始，数字电影技术正日益成熟与完善。

近年来，我国广电总局也明确提出大力推进数字影院建设，正式将数字电影纳入发展重点。

下图为数字影院和传统影院在片源及放映流程上的比较。

如上图所示，与传统影院相比，数字影院在片源上有了较大的变化。

胶片是传统影院的播放源，个胶片拷贝的成本约为元人民币，而数字片源是数字影院的播放源，其载体可以为硬盘成本在十元人民币左右，或者直接从片源中心传输至数字影院可行性研究报告第二章市场分析与拟建规模影院即可，现在，越来越多的用数字拍摄的电影计算机动画特技等都可以直接成为数字影院的信号源。

因此，数字影院的出现使得越来越多的影院有机会在第时间播放首轮影片，胶片成本不再成为障碍，数字影院将投资估算与资金筹措序号项目名称单位工程量单位造价万元估算造价万元备注新建影厅部分个综合价格，已包括建安工程费用工程建设其他费用等。

二改造影厅部分个合计专业设备购置费用新建数字影厅所需专业设备包括数字放映机服务器音响系统等三大部分。

属于改造的数字影厅的音响系统拟利用原有设备，不重新购置。

表专业设备购置费汇总表序号设备名称单位数量单价价格万人民币备注数字电影放映机套万美元进口设备，汇率按计价二数码影院服务系统套万人民币三音响系统套万人民币合计工程建设其他费用为方便计算，工程建设其他费用已不含在前述的建安工程费内。

预备费基本预备费按建安工程费用和工程建设其他费用合计的计取。

涨价预备费按建安工程费用和工程建设其他费用合计的计取。

流动资金流动资金是按扩大指标估算法计算。

由于影院是现金周转特别迅速的服务产业，以销售收入平均年周转次计，估算总额约为万元。

其中，铺底流动资金为正常年份所需流动资金的，需要万元。

数字影院可行性研究报告第八章投资估算与资金筹措总投资估算表经估算，本项目第二期总投资为万元，详见表表总投资估算表序号项目名称建筑面积单位造价元估算投资万元备注建筑安装工程费用新建影厅万元改造影厅万元二专业设备购置费用三工程建设其他费用已包含在建筑安装工程费用内四预备费基本预备费二三涨价预备费二三五流动资金其中铺底流动资金合计二三四五二资金筹措及使用计划资金筹措项目建设投资启动流动资金全部通过本项目建设方公司提供。

公司注册资金亿元全部用于建设投资和启动流动资金，不足部分由投资当年经营利润滚动投入补充。

数字影院可行性研究报告第八章投资估算与资金筹措资金使用计划投资使用计划及资金筹措情况见下表。

表资金使用计划表单位万元序号名称第年第年分年计划建设投资建设期利息流动资金其中自有流动资金项目投入总资金数字影院可行性研究报告财务评价第九章财务评价概况本项目拟在全国租赁场地开设数码影院，主要设备引进自比利时。

本项目主要设施包括数码放映设备音像服务器和中央空调等设施。

本阶段经济评价是在可行性研究完成市场需求预测建设规模工艺技术方案动力的供应建设条件和选址方案装修工程及设施安装方案环境保护生产组织和劳动定员以及项目实施规划等方面论证的基础上进行的。

二基础数据影院规模本项目第二期建成达产后企业将增加拥有数字放映影院家，共厅的服务能力，最大能够同时满足万人观赏电影的需要。

实施进度与计算期项目建设活动主要是装修工程和设备安装工程，新建影厅个，平均每个影院完工工期约为个月。

均为当年建设当年投产当年达产。

为计算方便，所有影院的建设工期均按照个月计算。

计算期为年。

建设当年按照建设个月，经营月计。

除经理副经理工资和折旧按照全年计算外，其余收入和相应费用按个月计算。

基准收益率根据国家发布有关参数及对近几年的统计数据分析计算，取。

三财务评价营业收入和销售税金计算年营业额估计值正常年份为万元。

数字影院可行性研究报告财务评价本项目适用营业税，按国家规定计取，票房收入按照计取票房收入电影基金后的余额，依照的税率计提营业税金及附加售卖收入按照营业额依照的税率计提营业税金及附加广告收入在扣除的发行费用后，按照的税率计提营业税金及附加。

因此，包括票房收入电影发展基金在内，销售税金的估算值在正常年份为万元。

销售收入与销售税金计算见销售收入及税金估算表。

营业成本估算成本估算内容说明如下与营业收入相对应，票房分账成本按照票房收入扣除电影发展基金和对应的营业收入及附加后的余额按照的比例计算，约为万元广告代理及管理费按照广告收入的计算，约为万元售卖产品成本按照售卖产品收入的计算，约为万元。

固定资产折旧计算。

固定资产按平均年限法计算折旧，房屋建筑物装修折旧年限年，设备折旧年限年，计算中不考虑残值，年折旧额万元。

固定资产折旧计算见固定资产折旧估算表。

场地租赁费用，按票房收入的计算，每年万元。

工资及福利费估算项目正常年份编制定员共人，另外需要兼职人员人，工资及福利费全年支出约万元，其中福利费按工资总额计取。

工资及福利估算情况见工资及福利估算表。

管理费用估算。

管理费用是在经营管理活动中中扣除业务成本工资及福利费折旧费场地租赁费后的全部费用支出。

为了简化计算，该费用按票房收入的计取，正常年份约为万元。

变动成本与固定成本经营活动中的变动成本为随着营业量变化而变化的成本，在本次计算中，根据不同成本项目自身性质的不同，汇总了票房分账成本广告代理及管理费售卖产品成数字影院可行性研究报告财务评价本和非经理人员工资非经理人员工资占工资及福利费用总额的，为简化计算取作为计算标准，总成本中其他费用支出不随营业量变化而变化，故全部计入固定成本。

正常年份变动成本约为万元，固定成本约为万元。

经营成本经营成本是企业在营业活动中实际对外发生的支付的总和，是总成本扣除固定资产折旧和无形及递延资产摊销之后的余额。

本项目正常经营年份经营成本约为万元。

总成本费用估算见附表总成本表，正常年份总成本约为万元。

利润总额及分配利润总额及分配状况见损益和利润分配表。

利润总额正常年约为万元。

按照国家有关规定，新建文化企业享受所得税减免优惠，故应计所得税率为。

不考虑利润分配状况。

财务盈利能力分析财务现金流量表全部投资见附表。

根据该表计算以下财务指标所得税后财务内部收益率为，财务净现值为万元，资本金收益率为。

财务内部收益率和资本金收益率远大于行业基准收益率，财务净现值大于零，说明盈利能力满足最低要求，本项目在财务上是可以考虑接受的。

所得税后的投资回收期为年含建设期，小于项目经济年限，表明本项目投资能按时收回。

根据损益表和固定资产投资估算表计算以下指标销售利润率投资利润率投资利税率显