农村合作银行增资扩股项目投资立项备案核准融资贷款申报资料

德安农村合作银行新进家法人股东个自然人股东德安合行近四年存贷款余额主要数据如下单位人民币万元年份本外币各项存款余额同比上年增长比例本外币各项贷款余额扣除拨备后同比上年增长比例存贷比年底年底年底年月底德安合行近三年资产负债表的主要数据为单位人民币万元项目年底年底年月底总资产总负债所有者权益资产负债率德安合行近三年利润表的主要数据为单位人民币万元项目年度年度年度营业收入利息收入中间业务收入拨备前利润计提拨备数净利润投资股分红率从上表可看出，德安合行整体的收益水平保持强劲的增长势头，但由于历史包袱太重，每年都要计提大量的贷款拨备占拨备前利润的以上，导致净利润水平较低，年的资产收益率分别为和，相比上市商业银行年的数据仍有较大距离。

增资扩股后，不良贷款的数量大幅度减少，利润水平预期会有更大幅度增长。

德安合行的利润主要来自于存贷款利差，因此存贷款的利率很大程度上影响德安合行的经营情况。

上表能反映出利息收入在德安合行主营收入中所占的比重约。

下表为年月日中国人民银行公布的人民币存贷款基准利率城乡居民和单位存款活期存款二整存整取定期存款三个月半年年二年三年五年二各项贷款六个月年至三年三至五年五年以上三个人住房公积金贷款五年以下含五年五年以上德安合行近两年费用构成情况单位人民币万元费用项目年占比年占比职工薪酬福利费住房公积金业务宣传费折旧与摊销管理费公杂费差旅费业务招待费其他费用合计德安合行近三年的不良贷款主要数据为单位人民币万元不良贷款余额年底年底年月底个人客户法人客户合计占贷款总额比例不良贷款拨备余额不良贷款拨备率不良贷款户数年底年底年月底个人客户法人客户合计注以上数据未经审计。

德安合行的不良贷款是按中国人民银行贷款五级分类指引进行分类，不良贷款的分类为五级分类的后三类，即次级可疑损失。

个人不良贷款主要集中在个体工商户和农户贷款，由于这部分群体收入偏低和不稳定，导致贷款本金或利息逾期偿还法人不良贷款集中在中小型企业，由于这些企业经营不善或产生债务纠纷，也比较容易受经济大环境下滑的影响，导致产生不良，而近的法人不良贷款在上世纪年代发放，属于历史遗留问题。

年后发放的法人客户贷款已没有产生新的不良贷款。

合行解决不良贷款主要有下面几个方法加大自身催收力度政策扶持，当地政府或人民银行用现金或票据对不良贷款进行置换起诉，处置抵押物第三方购买不良贷款核销贷款，对于回收可能性为零的不良贷款，合行会从账面直接核销。

通过处理不良贷款，合行的不良贷款状况在不断改善中，不良贷款率在不断下降，拨备率在逐年上升。

四资产状况清产核资和评估情况江西惠普资产评估事务所有限责任公司受德安合行的委托，以年月日为基准日，按照中国注册会计师审计准则资产评估准则及银监发号文规定的程序和方法，对德安合行拟增资扩股事项而涉及的资产负债进行了清产核资及整体资产评估。

该工作已经完成，出具了清产核资报告赣惠普专审字第号和整体资产评估报告赣惠普评报字第号，并确认了德安合行年月日的净资产。

截止年月日，德安合行资产负债表列示账面资产总额为，元，负债总额为，元，所有者权益为元，其中股本元，盈余公积为元，般风险准备为元，未分配利润为元。

依据银监合号文相关指引，结合信用社的实际情况，对货币性资产进行了审核认定风险评价，对实物资产土地使用权采用按审计后清查值评估，对负债采用审核认定的方法。

评估工作已完成，截止年月日，德安合行的总资产总负债及净资产在评估基准日清查值分别为，元，元元，总资产评估值为，元总负债评估值为，元净资产评估值为元。

审计后净资产清查值为元，评估值为元，差额元，是由于合行拥有房产和土地使用权，按现行价格测算，净资产提升。

资产评估结果主要科目变动如下单位元账面价值清查确认值评估价值评估增值额固定资产无形资产抵债资产主要资产状况贷款情况截止年月底截止年月底，德安农村合作银行的贷款余额为万元，其中十大贷款客行农村资金互助社由银行业机构全资发起设立的贷款公司法人机构所在地在县含县级市区旗及县以下地区的农村合作银行和农村商业银行的金融保险业收入减按的税率征收营业税。

税收优惠情况览表年份财税优惠单位万元免交的所得税少交的营业税等额补助的营业税小计金额年年年年年年年年合计与此同时，当地政府大力支持农村改革与发展，年月日共青城开放开发区管理委员会下发了关于同意组建共青农村商业银行等相关事宜的批复共政发号，文件中批复用优质土地亩房产含土地置换原共青垦殖场集体经济组织所欠德安农村合作银行历史债务，置换本金万元。

贷款利率定价优势。

年月，央行在放开金融机构贷款利率上限的同时，规定农信社贷款利率不得超过基准利率的倍。

农村信用社人民币贷款的加权平均利率为倍基准利率，高出全国农村金融机构贷款加权平均利率个百分点，高出全国金融机构的加权平均利率约个百分点，德安农村合作银行的利率确定依据如下政策型定价主要集中于些扶贫贷款国家助学贷款及农民创业担保基金贷款中的种养殖业和农副产品加工业等，这类贷款都执行基准利率，在信用社贷款中的比重较低。

效益型定价主要集中于般农户贷款个体工商户贷款和中小民营企业贷款等，这类贷款的利率较高，信用社般都上浮以上，而且这类贷款在信用社贷款占比较高，是农村信用社主要利息收入来源。

竞争型定价主要集中在服务区域内的黄金客户，是农信社主动营销的贷款，这类企业般都是规模较大实力较强效益较好资金流动性较强资金结算量较多，也是各金融机构争夺的对象，这类企业贷款的利率般不上浮或少上浮。

优惠型定价主要集中于以农村信用社或其他金融机构存单质押的贷款银行承兑汇票质押的贷款在农信社入股资金远远大于贷款金额的等，这类贷款的利率般上浮的幅度不超过，属于俗称的优惠利率。

市场型定价这类贷款的利率般是不固定的，随市场行情变化而随时调整，主要是银行承兑汇票贴现。

从以上分析可以看出，农信社拥有较大的利率浮动空间，并且贷款利率高于全国金融机构贷款利率，特别是上浮较大的贷款类型占全社贷款比重高，如果能控制信用风险，将不良贷款率控制低，那信用社的赢利能力将能稳定持续的超过当地其他金融机构。

网点优势。

德安合行网点数量较多密集，包括个分支机构，覆盖整个德安县域与共青城市的管辖范围，且已经实现全国农信社的电脑系统联网机制优势。

德安合行经营机制比较灵活，人力资源充足，有足够的人力借下乡办理业务的机会广揽储蓄，而其他银行大都靠门市吸储。

手段优势。

德安合行电子化建设网络建设和支付结算渠道在全市金融系统中处于先进水平，拥有大量的以及新代转账终端，主要结算渠道有大小额支付系统，同城结算系统，农信银系统等。

五资金需求及用途本次募集新股将增加德安合行的资本金，溢价部分增提拨备，有利于促进德安合行稳健发展，增强德安合行的抗风险能力有利于扩大德安合行的资产规模，提高德安合行经营实力和市场竞争能力，增加德安合行市场份额有利于促进德安合行各项业务的快速增长，为德安合行创造新的利润来源，提高德安合行的盈利能力和资产收益水平，给投资者创造更多的价值，为德安合行持续健康发展打下坚实的基础。

股东资格本次增资扩股为定向发行，发行对象为符合中国银行业监督管理委员会关于印发关于规范向农村合作金融机构入股的若干意见的通知银监发号及中国银行业监督管理委员会合作金融机构行政许可事项实施办法中国银行业监督管理委员会令年第号等政策和规范性文件的精神的法人单位和自然人，申购德安合行股金的申购人应具备以下条件法人作为申购人，应当符合以下条件在工商行政管理部门依法注册成立并合法存续的中国境内企业法人和其他经济组织有良好的社会声誉诚信记录和纳税记录财务状况良好，最近个会计年度连续盈利有较强的经营管理能力和资金实力年终分配后，净资产达到全部资产的以上合并会计报表口径权益性投资余额原则上不得超过本企业净资产的含本次投资金额，合并会计报表口径入股资金为自有资金且来源合法，不得以借贷资金入股，不得以他人委托资金入股银监会规定的其他审慎性条件。

自然人作为申购人，应当符合以下条件具有完全民事行为能力的中国公民有良好的社会声誉和诚信记录入股资金来源真实合法并以货币资金入股，不得以实物资产债权有价证券等形式作价入股农村信用社股东股东必须以自有资金入股，不得以金融机构贷款或以他人委托资金入股银监会规定的其他审慎性条件。

二引进股东家数及金额资金需求为实现德安农村合作银行的经营目标，目前净资产审计值为元，拟募集万元人民币扩充股本金。

并且为了提升德安合行持续发展能力，规定拟入股股东只有在自愿以每股元的价格补充德安合行拨备的前提下才有资格以元股的价格入股，溢价部分可增提万元拨备或资本公积，进而提升德安合行抗风险能力。

引进股东数为了防止股权集中，本次增资扩股计划引入家战略投资者入股。

其中按中国银行业监督管理委员会农村中小金融机构行政许可事项实施办法规定，单个境内法人及其关联方合计投资入股比例不得超过农信社拟募集股本总额的，因此本次增资扩股新股东持有股本金万元万元。

如超，要先经当地银监批准同意单个境内自然及其关联人合计投资入股比例不得超过农信社拟募集股本总额的，即自然人本次增资新股东及其关联方最多持有股本金万元万元。

认购起点本次增资扩股分别依据法人和自然人设定认购起点，自然人认购起点为万股，法人单位认购起点为万股。

本次增资扩股的资金溢价部分须在年月日前到位。

共青农村商业银行筹建申请获得江西银监局正式批复后，筹建小组发出缴款通知天内，投资者按元股缴纳认购股份款项。

三资金用途扩充资本金根据中国银行业监督管理委员会农村中小金融机构行政许可事项实施办法，农村商业银行