千万吨，扶余县草炭资源也在万吨以 上。足以满足生产的需求量。 处理垃圾城镇垃圾分捡处理后，变废为宝。 动物粪便饲养厂，近邻供应方便，。 麦麸米糠粮米加工厂农家废副产品。 综上所述，原材料获得容易，来源广泛供应方便成本低廉。 五工艺流程 菌种试管培养摇床培养发酵罐培养吸附拌种剂 肥料菌种剂 原料干燥灭菌粉碎配料发酵 配料混料成品 六技术特点 绿友生物肥不是化学肥料，它是以微生物细菌做肥料，是以微生 物活力促使农作物得到肥料效应的生物工程产品。其基本特点是 原料来源广易得成本低。其原料基本在厂址所在地均可 满足。 功能全面，效果显著。该肥料费力功能全面，能从多方面提 高土壤肥力，使农作物生长健壮，提高抗病抗逆能力杆挺叶实， 进步增强了光合作用，控制有害微生物繁殖施用量小增产率高， 促进作物早熟无公害无污染，并且能够大量消耗生活垃圾，对环 保起到了极大的作用。 第五部分市场分析 市场需求预测 国际市场分析 目前，全球正在发生第六次饮食文化的变革，这就是由消费热 量食品转向消费安全卫生营养食品，人们更加注重食品的安全性。 近年来，随着人民生活水平的不断提高，我国人民已从温饱型转向质 量型。对无污染安全卫生的绿色食品的需求日益增加。而肥料是 绿色食品的基础，只有配制绿色肥料才能达到这目的。生物肥 活性有机肥生化复混肥等无污染绿色生态系列肥料就是这 领域最先进的肥种。据世界粮农组织肥料年鉴的有关报道， 世界肥料的发展方向是向多成分多功能高效高浓度无污染 的方向发展走有机生物无机相结合的道路。发达国家 的化学肥料，转化成有科技含量的复混肥料类及专用肥施用。同时也 在大力发展生物肥料和新型肥料。而我国的复混肥类生物肥及新型 肥料只占肥料总用量的不到。距相差太远，但也预示了我国 肥料市场广阔的发展空间和前景。这是项长远性强见效快风险 小就地生产就地销售农民使用放心的项目。我国是农业大国， 约亿亩可耕土地，年化肥施用亿吨年统计，居世 界首位。我国每公顷土地的肥料施用量是日本的倍美国的倍 加拿大的倍澳大利亚的倍俄罗斯的倍。目前我国新肥种正在发展，朱总理在十五计划讲话中特别提到要发展新型肥 料。发达国家近年所需有机食品逐年上升，到年需进口亿 美元。所以说本公司研制并推出的世纪无污染绿色生态系列肥料 的市场发展前景特别巨大，年内市场看好。 二国内市场分析 二十世纪是生命科学的世纪，以生物学的途径解决农业生产 中的土壤植物营养问题，是最佳的途径。通过这种途径可以在提高 作物产量品质的同时，降低污染能源和化学物质的投入，可以取 得良好的经济生态社会效益。由于有了植物的重组技术，使 高等植物有了更好的发展前景，植物营养基因有望得到根本性的改 变。 土壤和肥料是农业生产的两大基本要素。进入八十年代后，我国 可耕土地大量施用化学肥料，造成土地退化土壤板结地力下降 有机质和有益微生物减少农田生态失衡产品品质下降水资源和 环境受到不同程度的污染使人类健康受到潜在的威胁。因此，无毒 无公害无污染安全的食品和肥料及农药受到人们的广泛关注与重 视。研究开发新型肥料，是广大农业科学工作者的重要课题，市场 前景十分广阔。从我国农肥现状谈，由于连年施用化肥，造成了严重 的凉硬板结，污染源不断扩大，各种有害的化学物质已经非常严重威 胁着人畜安全，而且肥料成本居高不下。全国亿万农名非常渴望能够 找到替代的新型肥料。绿友生物肥正式现代高新技术的新型肥料，它的问世，必将给我国实现农业现代化创造良好的条件，给亿万农民带 来较大的经济效益，为全国人民的饮食结构，健康程度创造良好的未 来。因此，绿友生物肥料的市场非常广阔，随着人们的认识不断提高， 需求量将会越来越大。 二销售预测 自年绿友生物肥料研制成果以来，先后在国内和国际 获得了高新技术成果金奖，在国内的山东河北河南辽宁吉林 及北京天津试验成功。取得了非常理想的效果。得到了中国农业科 学院专家检测已获得认可，国家农业部给予了高度的评价，现已列 入指令性向全国推广的产品。 二公司具有独创性，拥有新产品开发的专利技术，具有拘束力 量雄厚的科研力量和定技术创新及企业策划的高效团队。 三销售预测要使松原绿友产品闯入大市场，必须依靠科 技，高精尖的设备，高素质的人才，创造高档次的产品，从而提高产 品的市场占有率，这是市场全面战略首要问题。市场营销是公司经营 的重点，为了保证公司的营销理念能够得到落实，公司的销售目标能 够得到实现并且良性运转。 第六部分环保与劳动安全 长久以来，伴随着工农业生产的迅速发展，倾入并滞留于土壤中 的化学污染物的数量和种类也越来越多，这些污染物，绝大多数来源 于我们所施加的化学肥料。它不但污染环境影响土壤肥力影响产量降低农产品品质，更重要的是，它会， 它可以有效改良土壤增加地力使土地不板结。由于提高有机物 肥料的利用率，所以节约资源降低成本，并且完全无污染。 该项目的另外个特点，是无三废的处理问题，属环保绿 色工厂，对生产人员的健康没有负面的影响，对外部环境也不会造成 污染，是个非常值得推广和提倡的项目。 第七部分融资说明 项目融资的估算包括固定资产投资的估算和流动资金的估算，设 备材料的价格均参照目前国内设备现行的市场价格制定。项目建成 后，生产能力可以达到年生产有机肥万吨。 本公司拟借款万用于基本建设的投资，具体明细如下 序号项目投资用款 设备投资 建设工程投资 安装费用 土地征用费 引资贴息 开办费 建设税 环保费人员培训费 建设人员工资 建设期利息 不可预见费用 建筑投资总额 流动资金 总投资额 相应的还款计划根据项目实现收益制定，初步打算年即开始还款， 设计还款万元，剩余款项年全部还清。 第八部分财务计划 本项目拟设计年产生物有机肥万吨，在松原建个工厂。 本项目设计计算期为年，其中建设期为年，生产期为年，所 谓的建设期是指从资金到位后开始起算，经过年时间建设试运行完 毕，达到正常的设计要求。 投资估算 本项目投资估算包括固定资产估算和流动资金投资估算。其中，建设 资金估算额为万元，流动资金估算额为万元，总估算为万元。 建设投资估算明细表 序号内容金额万元占百分比备注 设备 工程 安装费 电力征容费加线路及配电 土地征用费平方米 引资贴息 开办费前期费用 建设税 环保费 人员培训派人出国培训 建设人员工资 建设期利息月利千分之七 不可预见费占投资的 总计 流动资金估算万元数 序号项目周转次数计算基数流动资金额应收账款 存货 原材料 燃料 在产品 产成品 现金 流动资产需用额小计 应付账款 流动负债需用额小计 流动资金合计 二财务数据预测 对于项目投产后的财务数据预测是根据现有数据合理推算得出的，目 前可采用的基础数据如下表 项目金额万元年备注 员工工资包括人员基础工资奖金保险等 维修基金按折旧的计提 产品总成本 产品经营成本其中固定成本，可变成本 税金增值税城建税教育费附加等 所得税利润的销售收入产品出厂价为元吨 根据以上基础数据，我们可以合理概算项目投产后的销售收入及获得 利润的情况，如果考虑到市场因素的影响，我们也可以利用这预测 数，进步做出相关的波动分析。这种波动分析，可以使我们对销售 收入的波动对还款的影响有个合理的预期。 为利润测算表复印件预留此页 我们对以上的预测数据采取相应的波动分析，使得我们预测出的 数据充分考虑市场因素销售情况的影响，最后得出的数据应该是在 个范围之内出现，而非个绝对数值。这样的预算结果和事实将更 为吻合，也会使预测数据更加具有说服力。 我们的波动分析所采纳的波动幅度为，明细如下 序号项目名称下降时下降时下降时 销售收入 总成本 销售利润 企业利润留成留利后利润 纯利润 三财务比率 投资利润率年利润总和总投资 建设投资利润率年利润总和建设投资 投资利税率年利税总和总投资 盈亏平衡分析年固定总成本年产品销售收入年可 变成本年销售税金 从以上的财务比率可以看出，投资利润率建设投资利润率以及 投资利税率均高于，说明项目有较强的可操作性，有较大可能取 得比较丰厚的经济效益。 另外，通过盈亏平衡点的计算分析可以看出，该项目只要达到设 计能力的，也就是产量达到万吨，企业就可以保本，与 设计的生产能力万吨相比差了将近半，风险比较小。 四收入波动对内部收益率及回收期的影响 我们将通过以下表格，对内部收益率及投资回收期在销售收入受 市场影响时的波动情况进行描述， 项目名称财务内部收益率投资回收期年 销售收入预测值 销售收入下降时 销售收入下降时销售成本上升时 销售成本上升时 从表内的分析可以看出，销售收入正负波动时，投资回收期 最短为年，最长为年。而内部收益率在到之间波动。 第九部分风险控制 在当今经济全球化体化的形势下，任何产业都会存在风险， 对此应时刻掌握市场动态，把研究开发工作和市场培育工作结合起 来，制订正确合理的营销策略，组织培训营销队伍，同时保持产品质 量稳定，打造优质产品。 宏观经济风险 由于宏观经济环境的整体衰退，导致产品需求的下滑，将影响本 项目运行的经济环境，行业竞争加剧，削弱产品的竞争力度，使公司