北师大版语文三上《丑小鸭》ppt课件3

三退款管理意向金退款开盘当天选房成功的客户，意向金自动转为定金未成交客户可凭机刷卡单及银行卡，在开盘天后到售楼处办理退款，财务人员通过机将款项返还客户。

定金及房款退款客户因特殊原因解除认购书或买卖合同，并向营销策划部申请退还已经交纳的款项，在办理相应的终止协议后，由营销策划部填写退款审批表，财务资金部核实已收到的款项，最终由董事长审批。

财务资金部根据审批后的退款审批表办理付款。

四日常清帐管理当天收款和开具收据原则上当天录入台账日收款表和票据交接清单邮件发送公司会计出纳每日下班前必须进行机结账收款凭证资料整理日收款表和票据交接清单收款和转账收款明细清单客户签字的单票据票据付款款项进账单原件转账进帐单据原件按揭贷款借方凭证票据收取回单收据记账联收据遗失声明第三方代为履行合同义务确认书原件代付款人身份证复印件销售退换房审用人工资中扣回。

五车辆使用费公用车辆使用人或专职司机根据费用单据派车单及所行驶公里数填写费用报销单，人力行政部根据车辆使用管理办法审核报销单据，报财务资金部按报销程序办理报帐。

车辆因违章造成的罚款由驾驶员承担，车辆发生的养路费及保险费由车队长统购买按公司报帐程序报帐。

六车辆维修保养费车辆需维修保养时由使用人或专职司机向车队长提出维修申请，车队长确认批准后与司机共同到公司指定维修点办理维修，司机及车队长均要在车辆维保单上签字确认，车辆维修保养费按月结算，没有特殊情况车辆维保不允许过期报帐。

每月日前报财务资金部按报销程序报销上月的维保费，七工程报建等费用先由经办部门办好审批手续后交财务资金部按报帐程序审批付款，如不能先取得合法的付款原始凭证时，经办部门应先将对方的付款通知及审批手续交财务资金部办理付款，付款后经办部门经办人应将合法原始凭证取回交财务资金部。

八审计评估费由业务经办部门向分管领导申请，批准后由业务经办部门办理，按公司报销程序报帐。

九伙食费由人力行政部根据饭堂管理制度做好材料采购记录用餐情况明细表等，月末填写费用报销单报报财务资金部审核后，报公司董事审批报销。

三差旅费支出审批程序出差人员可凭审批通过的出差申请单到财务资金部办理差旅费借款。

二出差人员返回公司报销时，应整理好出差费用的报销单据，先由部门经理签字证明，由财务资金部根据差旅管理制度对单据全面审核，按规定核定差旅费报销金额，报公司公司董事或董事长批准后报销。

四员工工资奖金福利支出及审批程序集团人力行政部及各子公司人力行政部每月日完成制作考勤统计经施工单位盖章确认后报使用部门确认设备物业使用状况是否正常，然后由成本合约部根椐工程报表及现场维修情况核定可退保证金金额，由财务资金部确认已付款发票及欠交水电费情况，最终报公司董事长或总裁审批。

财务资金部凭审批后的保证金退款审批表表，核对确认施工单位开齐所有发票后按报帐程序办理付款。

四依据合同进行支付的预付款，子公司由总经理确认即可付款集团公司由财务总监确认即可付款。

五合同或汇款方如和购房者名称不符的，需取得第三方的第三方代为履行合同义务的确认书原件收款人员将银行回单第三方代为履行合同义务的确认书原件和发票收据记账联粘贴在起交公司财务资金部入账。

意向金定金意向金定金原则上尽量采用缴款方式，高端项目金额较大且客户情况特殊可转账付款，转账款项到帐后，方可开具临时收据。

按揭收款取得按揭放款进账凭证原则上当天开票并录入台账，所有银行提供的按揭贷款借方凭证应核对后交公司会计入账按揭放款进账凭证置业顾问从银行取得贷款合同与按揭贷款借方凭证，交由客户，并陪同客户前往收款处缴纳按揭贷款借方凭证。

尾款收取客户交尾款时应核对应收款清单，出现不符及时核查原因，确认后再行操作。

二票据管理票据领用票据领取人需登记票据领用情况，履行签字程序，并注明领用的数量及领用收据的起始号码公司出纳要建立票据领用与存根归还登记表，记录收据领用和核销情况票据保管销售现场领用的空白收据须放置在保险柜内并妥善保管，若有遗失损毁须立即报告公司财务资金部现场收款员每日盘点票据，确保票据和附件完整票据交回存档收据使用完后应交回公司出纳核销，公司出纳复核票据完整保证票号连续无缺失保证作废发票各联齐全后，予以核销并做好记录。

开票收据各栏内容必须填写齐全，包括项目名称楼栋号房号客户姓名交款方式款项性质定金首期款等开票人日期等信息不得跳号开票，确保票据完整同笔业务若有不同的收款方式，可开具张收据，须同时在收据上注明收款方式所对应的金额收据信息须在核对无误后当日录入台账。

换票不见蓝字不红冲收回蓝字必红冲必须要求客户交还原收据，红冲收据必须在同日开出严格按原蓝字内容开具红冲如客户遗失原收据，需要客户出具收据遗失声明，验证身份证件后，留存身份证复印件和原收据存根联记账联复印件属于换房更名等情况下换开收据开票必须出具有公司领导签字认可的客户换房申请审批表和客户填写的换房申请表。

并将复印件和收据记账联粘贴在起交公司会计入账。

取得第三方代为履行合同义务确认书如更名换房导致原已收款的付款人不是购房人，则必须取得第三方代为履行合同义务确认书。

正式发票开具交房前表工资异动表社保异动及明细表公积金异动及明细表提交审批到集团人力行政总监审批后再交给财务资金部相应会计人员，财务资金部会计人员应于每月日完成薪酬表核算。

薪酬核算的结果薪资发放表在日提交财务资金部总监和人力行政总监审核每月日准时提交集团董事审批，财务资金部出纳于日前准时进行工资发放。

五此前有关规定，凡与本制度相抵触的以本规定为准。

六本制度由公司财务资金部负责解释和修订。

深圳市投资集团有限公司工程款支付管理制度为了加强公司财务管理，规范公司工程款支付审批程序，结合公司实际情况，特制定本制度。

工程进度款支付规定进度款支付需符合合同约定，项目现场签证数据真实，当月申报完成工程量与实际形象进度相符，由成本合约部审核确认当月实际完成工程造价。

由项目现场经办人填写进度预付款表表，经施工单位盖章确认后，报项目部确认工程量及工程质量。

它有对有力的翅膀，能在空中自由地飞翔。

指导读第自然段如果你就是这只能自由飞行的蜗牛，你的心情怎样把你的心情读出来。

突出有力自由。

同学们，读到这里，看着这两幅图，你有什么疑问吗读了蜗牛的奖杯这篇课文，相信你能找到问题的答案。

板书的奖杯教师是最重要的课程资源。

对于教材，应敢于进行大胆的处理，以自然段的内容引发学生形成新旧认知矛盾的冲突，引领学生去发现，激发学生产生与文本对话的强烈欲望。

二初读课文整体感知学生大声自由朗读课文，难读的地方多读几遍，要求读准字音，读通句子。

同桌互相读听，纠正读错的地方。

给课文标出自然段。

谁愿意把课文读给大家听指名读，喜欢哪自然段就读哪自然段，其他同学认真听他读得对不对就是这只能自由飞行的蜗牛，你的心情怎样把你的心情读出来。

突出有力自由。

同学们，读到这里，看着这两幅图，你有什么疑问吗读了蜗牛的奖杯这篇课文，相信你能找到问题的答案。

板书的奖杯教师是最重要的课程资源。

对于教材，应敢于进行大胆的处理，以自然段的内容引发学生形成新旧认知矛盾的冲突，引领学生去发现，激发学生产生与文本对话的强烈欲望。

二初读课文整体感知学生大声自由朗读课文，难读的地方多读几遍，要求读准字音，读通句子。

同桌互相读听，纠正读错的地方。

给课文标出自然段。

谁愿意把课文读给大家听指名读，喜欢哪自然段就读哪自然段，其他同学认真听他读得对不对。

默读想想刚才提别人，会对别人说些什么现在你就是这只蜗牛，你背着金灿灿的大奖杯，会对别人说些什么谁来表演哪只蜗牛还想说同学们，听了蜗牛的话，你认为这是只怎样的蜗牛。

谁再来读这段话出示句子从此，蜗牛得意洋洋。

它成天把奖杯背在身上，惟恐别人不知道它是飞行冠军。

它白天背着奖杯到处客户交清款项，财务资金部开具正式发票，客户凭之前财务开具的收据换取发票，发票联交客户。

三退款管理意向金退款开盘当天选房成功的客户，意向金自动转为定金未成交客户可凭机刷卡单及银行卡，在开盘天后到售楼处办理退款，财务人员通过机将款项返还客户。

定金及房款退款客户因特殊原因解除认购书或买卖合同，并向营销策划部申请退还已经交纳的款项，在办理相应的终止协议后，由营销策划部填写退款审批表，财务资金部核实已收到的款项，最终由董事长审批。

财务资金部根据审批后的退款审批表办理付款。

四日常清帐管理当天收款和开具收据原则上当天录入台账日收款表和票据交接清单邮件发送公司会计出纳每日下班前必须进行机结账收款凭证资料整理日收款表和票据交接清单收款和转账收款明细清单客户签字的单票据票据付款款项进账单原件转账进帐单据原件按揭贷款借方凭证票据收取回单收据记账联收据遗失声明第三方代为履行合同义务确认书原件代付款人身份证复印件销售退换房审用人工资中扣回。

五车辆使用费公用车辆使用人或专职司机根据费用单据派车单及所行驶公里数填写费用报销单，人力行政部根据车辆使用管理办法审核报销单据，报财务资金部按报销程序办理报帐。

车辆因违章造成的罚款由驾驶员承担，车辆发生的养路费及保险费由车队长统购买按公司报帐程序报帐。

六车辆维修保养费车辆需维修保养时由使用人或专职司机向车队长提出维修申请，车队长确认批准后与司机共同到公司指定维修点办理维修，司机及车队长均要在车辆维保单上签字确认，车辆维修保养费按月结算，没有特殊情况车辆维保不允许过期报帐。

每月日前报财务资金部按报销程序报销上月的维保费，七工程报建等费用先由经办部门办好审批手续后交财务资金部按报帐程序审批付款，如不能先取得合法的付款原始凭证时，经办部门应先将对方的付款通知及审批手续交财务资金部办理付款，付款后经办部门经办人应将合法原始凭证取回交财务资金部。

八审计评估费由业务经办部门向分管领导申请，批准后由业务经办部门办理，按公司报销程序报帐。

九伙食费由人力行政部根据饭堂管理制度做好材料采购记录用餐情况明细表等，月末填写费用报销单报报财务资金部审核后，报公司董事审批报销。

三差旅费支出审批程序出差人员可凭审批通过的出差申请单到财务资金部办理差旅费借款。

二出差人员返回公司报销时，应整理好出差费用的报销单据，先由部门经理签字证明，由财务资金部根据差旅管理制度对单据全面审核，按规定核定差旅费报销金额，报公司公司董事或董事长批准后报销。

四员工工资奖金福利支出及审批程序集团人力行政部及各子公司人力行政部每月日完成制作考勤统计