投资主体的高速普通公路经营管理实体或公司，建筑单位以及建筑材料销售单位。经营范围回收废旧轮胎等废旧橡胶。以废旧轮胎为主原材料加工制成胶粉，胶粉该性沥青，防水卷材，橡胶砖及其他橡胶产品。自主研发以废旧轮胎为主原材料修建房屋技术。经营理念将具有环保节能优点的废旧轮胎胶粉改性沥青技术应用到公路建设中，增大旧轮胎的回收使用率保证公司快速发展壮大保证股东在最短的时间内，快速收回投资，达到预期期望公司地址四川省成都市高新西区西源大道号企业总体战略我公司致力于利用废旧轮胎生产胶粉并通过推广胶粉改性沥青的技术来销售胶粉再加工产品的总体思想，建立个集废旧轮胎回收再利用技术研发再生产品生产再生产品销售于体的回收多元化，产品多元化的综合性企业。而利用废旧轮胎生产胶粉并通过推广胶粉改性沥青技术来销售胶粉是企业业务的基础和核心。如图公司竞争战略公司采用成本领先战略参与竞争废旧轮胎市场大，原材料低廉胶粉改性沥青在成本上比等改性沥青低公司集研发，生产，销售于体，避免了利润的差价，更好地控制了成本。公司发展规划总体思路我公司采取横向区域扩张战略本公司立足先占领四川省本地市场，然后再向西南市场扩展，最后向全国或全球扩张而获得发展。纵向体化发展战略垂直体化战略，则是向本企业业务的上游或下游扩张。自行对本公司产品做进步深加工，自主研发，通过自己的销售组织来销售自己的产品。后期通过兼并和收购若干个处于生产经营环节下游的企业实现公司的扩张和成长，例如收购废旧轮胎回收单位，公司形成个专门的废旧轮胎回收部门等。公司发展规划主要分为三个阶段企业发展企业废旧轮胎回收利用胶粉生产改性沥青其他胶粉制品自主研发废旧轮胎制房回收再利用技术副产品第个阶段第，二年要点打开并初步占领废旧轮胎回收市场以及废旧轮胎改性沥青使用市场业务开发争取国家政府的支持，加强与政府交通部门和企业的合作通过回收废旧轮胎为环保事业服务，并且将其作为生产原材料进行生产胶粉及胶粉改性沥青等将胶粉及胶粉改性沥青等产品导入市场，逐步建立健全的回收销售网络。提高公司知名度，树立品牌形象自主利用废旧轮胎为主要原料开发研究废旧轮胎再利用技术。回收能力废旧轮胎的产生回收源,生产轮胎的工厂每年报废的轮胎,城市报废汽车拆车厂拆卸下的废旧轮胎,大型车辆公交车专业运输单位维修中心,分布零散的个体维修点,城区边缘地废旧轮胎集散处理业主回收量根据生产需求量，我公司计划第，二年总回收吨的废旧轮胎，并逐年以约的速度增长。生产能力根据公司发展计划，第二年生产总量达到约吨的废旧轮胎胶粉改性沥青和约吨的副产品。区域拓展以成都为中心向四川各城市拓展，逐步建立健全的回收销售网络。人员规模人销售收入两年累计生产胶粉改性沥青约吨，销售收入共计约万元，利润约万元第二阶段第三，四年要点扩大产品生产规模，重点挖掘新技术，新性能，拓展新市场。业务开发增加设备，扩大生产规模把第期研制的相关技术应用或产品投入生产，以及新产品和新技术的推广，进步拓展产品线，加强多元化生产经营战略提升品牌形象，增加无形资产建立公司自己的回收公司，进步完善和健全回收与销售网络继续开发研究废旧轮胎再利用技术和建房技术。回收能力建立公司自己的回收子公司回收量根据生产需求量，我公司计划第三，四年总回收吨的废旧轮胎，并逐年以约的速度增长。生产能力根据公司发展计划，第三,四年生产总量达到约吨的废旧轮胎胶粉改性沥青和约万吨的副产品。区域拓展以四川省为中心向西南地区各省城市拓展，逐步建立健全的回收销售网络。人员规模根据该阶段公司发展规模按照定比例增加人员销售收入两年累计生产胶粉改性沥青约吨，销售收入约万元，利润约万元第三阶段第五年及以后要点成为废旧轮胎回收及循环使用的领先者。业务开发把第，二期研制的相关技术应用或产品投入生产，以及新产品和新技术的销售，拓展产品线，加强多元化生产经营战略兼并和收购若干个处于生产经营环节下游的企业，向本企业业务的上游或下游扩张。建立公司自己的子公司来满足全国的新产品新设备和新技术的销售。新产品新设备和新技术的销售，实现纵向体化发展，拓展市场空间，扩大市场占有业工作年工资根据工龄长短，分段制定标准，区分社会工龄公司工龄奖金效益工资据各部门工作任务经营指标员工职责履行状况工作绩效考核结果确立绩效考评由人事部统进行，与经营利润销售额特殊业绩贡献相联系奖金在工资总额中占不等津贴包括有交通津贴伙食津贴工种津贴住房津贴夜班津贴加班补贴等岗位工资标准的确立变更公司岗位工资标准经董事会批准根据公司经营状况变化，可以变更岗位工资标准员工岗位工资核定员工根据聘用的岗位和级别，核定岗位工资等级，初步确定岗位在同类岗位的下限级，经年考核，再调整等级工岗位工资变更根据变岗变薪原则，晋升增薪，降级减薪。工资变更从岗位变动的后个月起调整关于奖金奖金的核定程序由财务部向人事部提供各部门完成利润的经济指标数据人事部提供各部门员工的出勤和岗位职责履行情况记录人事部依据汇总资料，测算考核出各部门员工定量或定性的工作绩效，确定每个员工效益工资的计算数额考核结果和奖金计划经公司领导审批后，发放奖金关于工龄工资年内实际出勤不满半年的，不计当年工龄，不计发当年工龄工资试用期计工龄工资，工龄计算从试用期起算其他注意事项各类假期依据公司请假管理办法，决定工资的扣除，计入工资总额各类补贴津贴依据公司各类补贴管理办法，计入工资总额被公司聘为中高级的专业技术人员，岗位工资可向上浮动级在工作中表现杰出成绩卓著的特殊贡献者，因故能晋升职务的，可提高其工资待遇，晋升岗位工资等级非正式员工工资制适用范围订立非正式员工劳动合同的临时工离退休返聘人员工资模式简单等级工资制。人事部需会同各相关部门对非正式员工的工作业绩经营成果出勤各种假期加班值班情况汇总，确定在其标准工资基础上的实发工资总额非合同工享有的各种补贴津贴并在月工资中支付附则公司每月支薪日为号公司实行每年个月工资制若公司不能按时发薪，总经理会向全体员工做出解释，并承诺新的发薪日。以上工资均为含税工资，根据国家税法，由公司统按个人所得税标准代扣代缴个人所得税投资与财务分析投资分析股本结构与规模公司注册资本万。股本结构和规模如下股本来源发起人投资管理层及其他个人投资厂房入股金额单位万比例财务投资分析财务分析投资回收期内含报酬率项目敏感性分析盈亏平衡分析投资净现值投资收益与风险分析会计报表及附表风险估计与对策投资回报利润表风险资本的退出股本结构与规模资产负债表财务比率股本来源厂房入股发起人投资管理层及其他个人投资金额单位万比例投资收益与风险分析财务假设固定资产折旧按直线法折旧，残值率均为存货按先进先出法计价。假定产品价格在未来定时期内保持不变银行年期短期贷款的利率为。平均资本成本率是假设公司的设备原材料供应商的信誉足够好，设备到货安装调试在个月内完成，生产中能够保证产品质量风险投资人厂房入股即可运营。投资现金流量表如下投资现金流量表第年第二年第三年第四年第五年固定资产投资流动资金销售收入减变动成本固定成本税前利润减税收税后利润加折旧无形资产摊销净现金流量投资净现值万元考虑到目前资金成本较低，以及资金的机会成本和投资的风险性等因素，取下同，此时，大于说明该方案可行。投资回收期投资回收期按累计现金流量流入量来计算，直至现金流入量与投资额相等时，即累计现值等于或出现正值的年份，所以该投资项目的投资回收期为回收期累计净现值出现正值年数未收回现金当年现值，即为年。内含报酬率由内含报酬率公式内含报酬率达到，远大于资金成本率，主要因为本产品优质低价，使得销售利润率较高，而且，前年内市场增长性很好盈亏平衡分析成本表单位万元固定成本变动成本管理费用原材料销售费用运输费固定资产折旧水电费税金合计合计附注回收轮胎的市场平均价格是元吨，电费是元度，水费是元吨，包装物是元吨，固定资产折旧按照直线法折旧，管理费用包括管理人员的工资及公司运营过程中发生的管理方面的费用。销售收入变动成本固定成本利润由以上得知，该项目的盈亏平衡点收入为万。总收入销售收入总成本线和成本固定成本线损益平衡点销售收入万销售量投资回报根据对未来几年公司经营状况的预测见附录，公司能保持较高的利润增长，拟从净利润中提取合理比例的资金作为股东回报。为此，公司第年不分红，第二年以后每年分红为净利润的。财务分析会计报表见附表预计销售趋势胶粉改性沥青销售预算第年第二年第三年第四年第五年预计销售量吨单价元预计销售额财务比率分析第年第二年第三年第四年第五年短期偿债能力流动比率速动比率资产负债率营运能力衡量在资产管理方面的效率存货周转率④总资产周转率盈利能力销售净利率资产收益率成长能力净利润增长率流动比率流动资产流动负债速动比率速动资产流动负债资产负债率负债总额资产总额④存货周转率销售成本平均存货，平均存货期初存货期末存货衡量销货能力总资产周转率销售额平均资产总额，平均资产总额资产总额年初数资产总额年末数，衡量全部资产的使用效率销售净利率净利销售收入资产收益率净利润平均资产总额，表明资产利用的综合效果。净利润增长率本期增加额上期净利润注因为第三年投入资金万购买设备故第三年净利润增长率出现负增长。风险估计与对策市场风险，经营期限短主要是开业后产品形象产品知名度等方面有可能影响第年的财务收入，产品积压市场策划是否到位有可能影响产品销售对策，进步完善市场信息反馈体系，及时把握市场动态，提高市场占有率和竞争力，进步加大市场宣传力度，不断提高在行业内的知名度和美誉度行业风险，对竞争对手的了解不足，潜在竞争者的进入，经销商销售能力不确定性与倒戈的风险。对策加深对竞争对手的了解避实就虚，做到他有我有他无我有，并且定价合理。经营风险选择经营场地的地理位置不合理实际投资超出预算管理经验不足本公司处于初创阶段，对管理层仍然存在经验不足的问题人员不当对策使用进行份完事的商业计划书，并进行全面的评估。对每次投资进行经济核算，在预算时要宽松或上下互补建立健全管理体系，加强高级管理人才的选拔和录用改进员工的培训提高技术水平梳理成本意识。政策和投资风险废旧轮胎在中国得不到充分利用主要受制于政策