1、年份为，即营业收入达时可保本。敏感性分析本项目就影响比较大的几个因素如营运收入经营成本固定资产投资等因素进行了敏感性分析。分析结果表明，营运收入经营成本固定资产投资等因素对项目的内部收益率利润率比较敏感。详见敏感性分析表。三社会效益评价白云山公园的扩建将对县的社会发展和进步起到积极的作用窗口作用，可提高和扩大县在珠江三角洲和港澳地区的知名度。桥梁作用，促进梧州和珠江三角洲地区港澳地区的联系和沟通，加快梧州与珠江三角洲地区港澳地区的经济交流。扩大与经济发达地区的交流，有利于提高转换人们的思维方式和思想观念，有利于提高人们的文化水平和素质修养，有利于同步和跟上时代前进。有利于本地区的社会主义精神文明的建。

2、综合估算表。建设期利息。本项目建设期为三年，按现行年利率为计算，项目建设期贷款利息为万元。流动资金。项目流动资金根据项目的实际情况，按分项详细估算法进行估算，估算全额流动资金为万元，铺底流动资金为万元。详见流动资金估算表。四固定资产投资。项目固定资产投资由建设投资固定资产投资方向调节税建设期利息组成，共万元。详见项目总投资估算表。五项目总投资。项目总投资由固定资产投资固定资产投资方向调节税建设期利息流动资金组成，共万元按铺底流动资金口径。其中固定资产投资为万元，流动资金为万元铺底流动资金。二资金筹措县白云山公园项目总投资为万元。项目投资较大,项目的建设应利用国家对西部开发的倾斜政策,争取国家及上级的。

3、内部收益率财务净现值和投资回收期本项目全部投资内部收益率所得税后为全部投资财务净现值所得税后万元，自有资金财务净现值为万元静态投资回收期所得税后为年，含建设期年。详见财务现金流量表。投资利润率投资利税率本项目投资利润率为，投资利税率为，资本金利润率为。财务清偿能力分析借款偿还能力分析本项目贷款年利率，项目还款资金来源为未分配利润。经计算本项目需年可还清贷款含建设期年。资金平衡分析为了分析项目在计算期内的资金运用情况，编制了资金来源与运用表，从表中可以看出，项目达产后年开始有盈余，计算期累计盈余资金为万元，说明项目的财务状况良好。财务不确定性分析盈亏平衡分析根据计算结果，本项目营运第年盈亏平衡点为，正。

4、的交通使广东方向来梧或和为基数，取费率为。二单项工程的投资估算本项目单项工程包括白云山冰泉大门景区白云山虞舜文化景区白云山云翠谷热带雨林景观园工程白云山云龙花园工程白云山龙泉飞瀑景区工程主要设备固定资产其他费用无形资产递延资产等单项工程。详见综合估算。三建设总投资估算项目建设总投资由建设投资固定资产投资方向调节税建设期利息流动资金四部分组成。估算项目总投资按铺底流动资金口径为万元。现估算如下建设投资建设投资由固定资产费用无形资产费用递延资产费预备费用组成，共万元，其中固定资产费用为万元，占项目投资的。无形资产费用为万元，占项目投资的。递延资产费用为万元，占项目投资的。预备费为万元，占项目投资的。详见。

5、金本项目应交纳的税金及附加有营业税所得税城市维护建设费及教育费附加。营业税税率为，所得税税率为，城市维护建设费为营业税的，教育费附加为营业税的。项目的税金及附加生产期平均万元，达产期为万元。所得税生产期平均为万元，达产期为万元。总成本估算本项目的成本为旅游区的管理成本，包括人工费用折旧费用财务费用其他制造管理费用等，计算结果，生产期平均年总成本费为万元，达产期平均年总成本费用为万元。利润估算根据总成本费用表和经营收入表，编制了本项目的损益表，本项目所得税税率为，盈余公积金按的税后利润提取，计算结果，项目计算期内税后利润总额生产期平均为万元，达产期为万元。财务盈利能力分析本项目的财务基准收益率为。财务。

6、设。增加就业机会，减轻社会的就业压力，增强社会稳定因素。四生态环境效益分析开发白云山景区的旅游资源，建设白云山公园，成为都市居民良好的休憩环境有利于增强人们的身心健康，使现代都市人获得湖光山色绿色环境空气清新的享受氛围。通过旅游业的开发，积累资金基础，有利于加大环境保护工程的投入。在建设白云山公园的同时，要加强环境的保护和研究，尤其要抓好对环境造成致使危害的污染源的控制和治理生活污水对水体的污染，经济发展对生态环境如水源的污染，旅游者对景点和旅游资源的破坏，过量的无控制的开发造成生态环境的恶化。五财务评价结论财务评价分析主要指标见附表财务评价结论根据项目财务评价主要指标表可看出本项目投资较大，但效益。

7、大力支持,使项目能尽快开工建设，发挥应有的效益。项目建设资金拟采取申请国债投资业主自筹及向银行贷款办法解决。拟申请国债投资万元向银行贷款万元，项目业主自筹万元。项目建设期为年，故建设资金分年投入。第十章经济评价评价说明为适应县旅游业的发展，为市内外游客提供新的旅游资源，拟建设包括有登山游乐古文化展示瀑布游览珍稀动植物观赏热带雨林观光等内容，配套交通供电环保通讯运输等设施的白云山公园景区。项目包括冰泉大门景区虞舜文化景区云翠谷热带雨林景区云龙珍稀动植物花园景区和龙泉飞瀑景区。本章就建成后的白云山虞舜文化景区的营业收入税金及附加利润资产负债敏感性等因素进行分析。本项目的计算期为年，其中建设期年。项目实行。

8、自筹资金万元，向银行贷款万元，申请国债投资万元。项目总销售收入生产期平均万元，达产年万元，销售税金及附加生产期平均万元，达产年万元，总成本生产期平均万元，达产年万元，利润总额生产期平均万元，达产年万元，所得税生产期平均万元，达产年万元，税后利润生产期平均万元，达产年万元，全部投资所得税后财务内部第章概述项目概况项目名称县白云山公园扩建工程二项目建设地址云南县市区东北部三项目建设内容及规模建设占地约公顷的白云山冰泉景区占地公顷的虞舜文化景区建舜帝庙墓陵纪念馆古广信文化街及部分景区景点云翠谷热带雨林观景园游览区占地公顷，云龙珍稀动植物花园景区及白云山龙泉飞瀑景区等以及完善上山道路供电供水通讯设施等。四项。

9、边建设边经营，项目建设年后达设计能力的。二财务评价收入和税金估算旅游消费收入考虑到县旅游资源的开发和旅游业的发展，云南和西南地区各省的经济发展，我国相邻国家地区尤其是港澳地区经济的发展，国内旅游业的发展，旅游者消费水平的提高因素，并参与我国我区国内旅游人均消费水平如桂林阳朔龙胜荔浦融水和金秀等县市，从而确定白云山公园景区的国内团队人均消费水平，并推算白云山公园的旅游直接收入，生产期平均营业收入为万元，达产期为万元。年白云山公园旅游者规模及收入预测分期年旅游者规模万人次达产率人均消费元发展期说明人均消费是指进入白云山公园所有旅游者平均消费，包括团队消费散客消费自来客消费个人消费在景区内的切发生费用。税。

10、十分必要。项目按照建成以登山游乐古文化展示瀑布游览珍稀动植物观赏热带雨林观光为主要功能的省级中型风景名胜区的要求进行项目规划，其建设规模和建设内容是合理的，通过本项目的建设，吸引更多的游客来梧观光旅游，进步提高我市的城市知名度，使县成为粤港澳旅游的延伸地和大桂林旅游圈的分流地。项目所确定的场址位于县市区，该场址的自然条件自然景观条件以及社会经济条件均符合云南以及县旅游产业发展总体规划的要求，且客源充足，市场前景广阔。项目对区域环境的分析及其制订的环境保护措施是符合国家规划要求的，项目建设期初定为年，建设投资为年投入。项目总投资为万元，其中建设投资万元，建设期利息万元，铺底流动资金万元。项目资金筹措拟。

11、目总投资万元五项目法人单位云南县白云山公园六项目负责人唐朝晖二可行性研究报告编制的依据及范围编制依据国务院国发号文国务院关于进步加快旅游业发展的通知国务院办公厅国办发号文转发国务院西部开发办关于西部大开发若干政策措施实施意见的通知自治区人民政府桂政发号文关于进步加快云南特色旅游业发展实施意见自治区人民政府批复的云南桂东经济区发展规划纲要县委市政府梧发号文关于印发县创建中国优秀旅游城市实施方案的通知县人民政府年编制的云南县游城市，近年来，市委市政府狠抓旅游业的发展，不断加强景区景点的开发及旅游服务设施的建设工作。白云山为梧州第名山，高大壮观山形优美山上森林茂密葱茏自然风光独特野趣横生气象景观万千，是登。

12、较好，项目投资回收期短。从各项经济指标的计算结果表明项目的财务状况良好，如项目单位抓好管理，做好各项配套服务，扩大宣传，吸引更多的客商，将会取得更好的经济效益。该项目是可行的。项目实施后，可为我市的旅游业提供个优雅舒适功能全面的旅游景区，为我市的旅游业，融入桂林大旅游圈子和云南大旅游圈提供有利的条件。因此，本项目的建设是可行的也是很必要的。第十二章结论本项目的建设是改造梧州旅游产业，发展旅游优势资源的需要，是打造好梧州白云山公园品牌，加快创建优秀旅游城市的重要手段，对于进步加快第三产业的发展，充分利用梧州的区位优势资源优势，连结大桂林旅游圈和粤港澳旅游圈，带动区域经济发展，带领农民奔小康等方面，都是。

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