xx股份有限公司废旧物资管理制度

其他部分转入报废固定资产的变卖赠送销毁程序。

报废和赠送审批审批权限按支出审批权限规定和集团有关规定程序审批。

具体审批程流如下使用部门经理审核使用部门中心总经理审核专业归口管理部门经理审核专业归口管理部门中心总经理审核财务部成本经理审核财务中心总经理审核总裁审批报废固定资产处置变卖赠送销毁的执行生活服务部执行报废固定资产的变卖赠送销毁程序。

根据报废固定资产审批意见，生活服务部对没有回收变卖利用价值的废旧固定资产直接销毁对有回收变卖利用价值，则进行出售变卖或赠送。

废旧固定资产多长时间出售变卖次，其频率由生活服务部根据实际情况和经济效益原则自行决定。

对每批拟出售变卖的废旧固定资产，生活服务部应通知财务部对废旧固定资产核定底价，再由生活服务部选择适当的变卖的方式，如招标询价等。

对因不再使用而报废的可用废旧设备的变卖，其变卖方案含评标方法，由生活服务部草拟须经财务部成本组专业归口管理部门会签，评标时，由生活服务部财务部成本组专业归口管理部门各派名代表组评标小组，在监督部门的列席下进行集体评标。

每次参与招标或询价的回收商不得少于家。

由生活服务部寻找废旧固定资产回收商及洽谈出售价格，督导组应以适当的方式介入，对出售过程进行监察。

生活服务部对废旧固定资产的招标或询价结果呈相关领导进行审批后※※※股份有限公司物资管理制度废旧物资管理制度进行后续的变卖处理。

采用集体评标的，其结果须提报人事行政中心总经理生产技术中心总经理财务中心总经理审批。

当次万元以下的非集体评标结果，其审批程序为生活服务部经理财务部成本经理当次万元或万元以上的非集体评标结果，其审批程序为生活服务部经理财务部成本经理人事行政中心总经理财务中心总经理使用环节的废旧低值易耗品管理部门相关人员生活服务部使用环节的低值易耗品报废和变卖管理流程使用部门低值易耗品仓生产车间开始拟订变卖方案，选用适当的变卖方式审核审批实施变卖程序，所得收入上缴财务部结束统收集生活服务部安排回收是否变卖执行销毁程序结束是否以旧换新是否五金废品堆放在指定位置自行销毁是否车间产生※※※股份有限公司物资管理制度废旧物资管理制度不需要以旧换新的低值易耗品报废不需要以旧换新的五金类废品，如果是车间机修经手的，则存放在车间指定回收点如果是工程部机修班经手的，则直接存放于低值易耗品仓指定回收点。

然后再由生活服务部定期收集处理。

报废的不需要以旧换新的非五金类废品，由使用部门包括车间自行处理。

需要以旧换新的低值易耗品报废以旧换新时，使用部门在领用时将废旧低值易耗品移交低值易耗品仓，由低值易耗品仓累积到定数量，统移交给生活服务部处理。

需要以旧换新的低值易耗品审批流程和回收利用参见低值易耗品管理制度报废低值易耗品处置变卖赠送销毁的执行生活服务部执行报废低值易耗品的变卖赠送销毁程物资变卖时，生活服务部可以约定废旧物资回收商上门收料，除了不需过磅称重的废旧物资外，例如废旧设备整体拍卖，废料应按类别过磅称重，并登记废料处理明细表。

废料回收商凭放行条出厂，督导组以自已的方式监察变卖过程。

变卖废旧资产的收入由废旧固定资产回收商向财务部交纳款项，业务部门不得接触回收款项。

财务部对出售废旧物资的费用与所得收入执行收支两条线规定。

为便于跟踪检查报废物资变卖的情况，应设立台账，做好出售时间数量重量单价金额及规格型号等记录。

※※※股份有限公司物资管理制度废旧物资管理制度食品委托加工点废料管理加工点废旧物资由我司驻点物料员负责登记，所得收入归我公司所有，并将相关的统计数据业务单据交公司财务部。

详细操作程序参阅食品生产部编写的营销管理体系之食品加工点物料管理制度和协外制造部编写的委托加工点物料管理制度。

废旧物资管理遵循谁使用，谁产生，谁负责的原则，废料产生部门对于废料产生异常偏高应及时报告，并追溯原因，提出整改意见，且纳入相关人员考核。

财务中心成本组负责公司废料产生异常情况的监控。

※※※股份有限公司物资管理制度废旧物资管理制度附表固定资产报废核销申报及审批表※※※股份有限公司固定资产报废核销申报及审批表记录编码申请部门编号资产号名称规格存放地点审批意见使用部门负责人意见签字年月日数量购置日期使用年限已使用年限单价原值累计折旧净值使用部门中心总经理意见签字年月日申报报废的具体理由处理意见签字年月日专业归口管理部门负责人意见签字年月日专业归口管理部门中心总经理意见签字年月日财务中心成本经理意见签字年月日财务中心总经理意见签字年月日公司总裁意见签字年月日报废资产处理报废批准后填写变卖弃置赠送其他请说明处理说明处理日期处理人见证人财务部帐务处理资产信息更新办理日期办理人※※※股份有限公司物资管理制度废旧物资管理制度附表二低值易耗品报损审批表※※※股份有限公司低值易耗品报损审批单年月日编号物资名称规格使用部门使用起始日期数量备注申报报损的具体理由处理意见使用部门负责人意见专业归口管理部门负责人意见使用部门经办人签字接收方仓库员签字此表式三联领用部门联，仓储部联生活服务部联※※※股份有限公司物资管理制度废旧物资管理制度附表三※※※股份有限公司损毁报废报告单年月日物资处理编号物资名称规格型号单位损毁报废数量单价金额合计大写十万仟佰拾元角分发生原因及处理意见质量管理部意见部门负责人审核意见财务部门意见生产技术中心总经理批示企业负责人批示执行情况处理方法执行地点执行日期执行人监督人注本表式三联第联仓库，第二联处理部门，第三联财务部如相关信息不能够在既定表格内填写清楚的，可采用附件形式※※※股份有限公司物资管理制度废旧物资管理制度附表四不合格品处理报告单物料品名规格批号物料进厂编码数量所在部门检验报告书号查明不合格日期年月日填报日期年月日申请理由申请处理原因经办人年月日处理建议报废销毁销毁方式退回供应商其他仓储部负责人年月日审核意见质量管理部负责人年月日若作退货处理，按采购管理制度相关规定处理若作其他处理，则按相关制度规定处理若报废销毁处理，则按以下程序进行审批销毁审批程序生产技术中心意见生产技术中心总经理年月日财务意见成本经理年月日财务中心总经理年月日总裁意见总裁年月日董事会意见报废金额万董事长年月日※※※股份有限公司物资管理制度废旧物资管理制度附表五不合格品销毁单不合格品销毁单品名规格批号数量销毁原因检验报告书号不合格品处理报告单编码销毁方法所在部门提出销毁人填报日期部门负责人年月日备注销毁执行人销毁监督人销毁日期※※※股份有限公司物资管理制度废旧物资管理制度附表六物资毁损报废申请审批权限览表经济业务类别说明金额元审批层级权限毁损报废申请固定资产在建工程损失万资产管理部门经理及所在中心总经理财务部成本经理财务中心总经理总裁万资产管理部门经理及所在中心总经理财务部成本经理财务中心总经理总裁董事会低值易耗品损失仓库万实物所在部门经理专业部门经理及所在中心总经理财务部成本经理财务中心总经理总裁万实物所在部门经理专业部门经理及所在中心总经理财务部成本经理财务中心总经理总裁董事会原辅包材在产品成品损失万实物所在部门经理质量部经理财务部成本经理实物所在部门中心总经理财务中心总经理总裁万实物所在部门经理质量部经理财务部成本经理实物所在部门中心总经理财务中心总经理总裁董事会※※※股份有限公司物资管理制度废旧物资管理制度废旧物资管理制度目的为规范公司废旧物资的管理，特制定本制度。

范围厂部各车间生产废料报废生产性物料委托加工点生产废料报废固定资产废旧低值易耗品等。

职责公司各部门各车间均需按本制度执行。

废旧物资的分类及分工废旧物资的分类按废旧物资的产生来源和属性可分为报废固定资产已符合报废条件的或在使用过程中已丧失了使用功能或使用价值，经检测后确认报废的固定资产。

废旧低值易耗品符合报废条件且已丧失使用功能或使用价值的工具器皿办公类用具等物资。

低值易耗品的定义和范围参见低值易耗品管理制度生产废料车间在生产过程中产生的蔗糖编织袋包装用纸箱塑胶袋纸芯等。

报废库存原辅料包材中间产品成品符合报废条件且已丧失使用功能或使用价值的原辅料包材中间产品成品等。

其他废料以上未包含的其他废旧物资。

按可否使用或可回收利用可分为可用废旧物资可使用或可回收利用的废旧物资。

不可用废旧物资不可使用或不可回收利用的废旧物资。

废旧物资管理的分工报废申请使用部门或专业归口管理部门报废确认鉴定使用部门或专业归口管理部门废物回收利用专业归口管理部门试行版※※※股份有限公司物资管理制度废旧物资管理制度报废审批按支出审批权限规定和集团公司有关规定的权限审批废品处理执行变卖赠送销毁生活服务部废品处理变卖赠送销毁监督质量管理部药品类废品市场监察部督导组。

废旧物资的归口管理部门本制度中，类固定资产的专业归口管理部门为信息开发部，其他固定资产的专业归口管理部门为工程部，具体详见固定资产管理制度资产管理分工。

本制度中，低值易耗品具体归口管理部门如下参见低值易耗品管理制度工程部负责劳保用品设备工具仪器仪表工艺管理用具中的办公器具及设备的管理。

质量管理部负责化验器具仪器仪表的管理。

生活服务部负责办公日用品除电器用品外办公家具的管理。

信息开发部负责计算机外围设备配件及耗材的管理。

仓储部负责库存低值易耗品及在用包装容器的管理。

保卫部负责消防监控安防类低值易耗品的管理。

总裁办负责公司制服的管理。

废旧固定资产的管理※※※股份有限公司物资管理制度废旧物资管理制度部门相关人员使用部门专业管理部门生活服务部固定资产报废赠送变卖管理流程开始填写固定资产报废申报及审批表提出变卖销毁或赠送处理建议拟订变卖方案，选定废料回收商洽谈出售价格或招标等变卖方式审核审批留存备用或修理实施变卖程序，所得收入上缴财务部结束专业管理部门对拟报废固定资产进行鉴定是否留用是否赠送续继使用按支出审批权限规定和集团规定程序审批是否变卖销毁处理结束按已审批的方案赠送结束报废申请固定资产有下列情况之者，可申请办理报废经长期使用，主要部件已严重损坏，无法修理或修理后技术性能达不到使用要求二设备老化技术性能落后，能耗高效率低经济效益差，维修成本过高的三机型已被淘汰，性能低劣，又不能降级使用的※※※股份有限公司物资管理制度废旧物资管理制度四严重污染环境，危害人身安全与健康，改造又不经济的五长期闲置，预计不再使用，除报废外无法处理的。

报废固定资产，由使用部门提出申请，负责填写固定资产报废核销申报及审批表，不能归属到具体使用部门的公共固定资产由专业归口管理部门提出申请，负责填写固定资产报废核销申报及审批表。

固定资产报废核销申报及审批表见附表报废确认鉴定由专业归口管理部门对拟报废的固定资产进行检测鉴定，并签署处理意见或建议。

专业归口管理部门应建立和完善固定资产赔偿制度，对人为原因造成固定资产损坏丢失进行鉴定，并提