合作经济组织建设指导，敏感因素变动百分比内部收益率销售价格经营成本建设投资基准收益率基本方案分析结果表明，整体来看项目的抗风险能力比较强。财务评价结论从财务分析角度可知，项目建设是可行的。第十章社会效益分析第十章社会效益分析社会评价基本结论本项目符合国家农业产业化发展方向和西部大开发的战略要求。安岳是农业大县，地理条件非常适宜种植柠檬等经济作物并且具有余年的种植历史。因此，本项目充分发挥了当地的资源优势，项目的实施对加快当地农业产业化进程稳定提高农民收入都将产生积极影响，能起到示范的作用。农业产业化经营壮大主导产业，促进结构调整分析安岳是个农业大县，农民的生活水平提高，社会的团结稳定需要夯实经济基础。本项目建设走的是形成“合作社基地农户龙头企业”的产业体化运作模式。由合作社利用自身的信息优势和了解市场的优势，指导社员发展符合农村经济适应市场需要的农副产品，有利于加快推动安岳农村经济结构调整，有利于发挥安岳资源优势，培育主导产业。本项目实施后，可规范亩柠檬种植基地，提高柠檬种植管理技术，增加亩均产量和优质鲜果的比例，提高产值和产品附加值，发挥良好的示范带动作用，促进安岳柠檬种植业的结构调整和发展水平。建设现代农业，促进产业化发展等实施本项目，能够实现生产加工销售的紧密联合，形成以绿色柠檬为主导产品，以市场为导向，以公司为龙头，龙头带基地，基地连农户的经济共同体。这个共同体以经济利益为纽带，把以前分散经营的农户聚集在起，提高农民的组织化程度，实现小生产与大市场连接，有效地解决了农民的经济结构完全市场化的种种困难。项目建设方面第十章社会效益分析为合作成员企业创造了稳定的原材料资源，另方面也让当地农户种植利益得到了保证。本项目实施，吸收更多农户入社，可促进安岳柠檬合作社更快更规范的发展。辐射带动能力分析项目单位与农户利益联结机制安岳县金大地柠檬专业合作社是由各柠檬种植农户自愿入股的农村专业合作经济组织，按照合作社章程共同参与决策管理。种植农民可以以土地入股，以技术入股，种植大户以柠檬苗肥料农药耕作植保机械等入股营销加工企业以现金形式入股合作社以服务成员为宗旨，谋求全体成员的共同利益合作社成员地位平等，实行民主管理按照章程，合作社每年按成员出资额实行保底分红，经营盈余按照成员与合作社的交易量额比例返还，合作社为成员免费提供技术指导和服务，按保护价格收购成员种植的柠檬鲜果。带动基地本项目直接带动原果基地亩，达产年产柠檬吨，新增吨，全部由合作社成员单位负责收购，鲜销或加工成品销售。间接带动周边农户改善基础设施，加大投入发展柠檬基地亩。带动农户项目直接带动社员户，其中农民社员，余人。间接带动农户余户，余人。第十章社会效益分析农民增收农业增效评价农民增收直接带动农民增收包括几个部分，是通过参与合作社柠檬园劳动，获取工资性收入万元，按合作社章程第四十五条，可分配盈余将全部分配，按达产年估算，可分配金额余万元，按照农民社员目前占股比例分配，可分配金额万元，加上工资性收入，农民社员合计增收万元，户均增收元，人均增收元。间接带动项目间接带动农户，通过改造基础设施，加强新品种和新技术的应用，分享柠檬产业发展带来的实惠。产量至少提高吨亩，户均增产柠檬吨，增收元，人均增收元以上。农业增效项目建成后，主要是劳动性用工，优先安排合作社农民成员，用工收入万元以上，折固定农村劳动力余人协会固定用工新增人，同时项目建设还将带动包装，运输相关产业以及股东企业柠檬加工和贸易等方便产业的发展，增加更多的就业机会。对比分析项目区改造前后对比项目建设完善了项目区基础设施，同时合作社将加大对种植农户种植管理技术的培训，可提高种植户的柠檬种植管理水平，增加产量和优质果比例。按照前面的估算，项目区改造前达产年平均亩产可达到吨，参照合作社年财务报表效益估算，利润总额万元，可分配利润按估算，可分配金额万元，农户社员占第十章社会效益分析股，可分配金额万元，由于现有柠檬园还没有达产，参照现有销售收入，农民社员户均增收余元，人均增收余元。改扩建后，按上面的分析，农民社员增收总计万元含新增工资性收入，户均增收元，人均增收元。在不考虑新增其它经营项目盈利的情况下，改造后经济效益基本上在现有基础上实现成倍增长。同时项目建设还能保障合作社内农户种植的柠檬果销路，如果考虑规范化种植带来的其它利益，项目的效益更为显著。项目区与非项目区最大的区别体现在二个方面，是项目区基础设施得到改善，劳永逸，亩产得以较大幅度提高，另方面，项目区由合作社统筹安排，消除了非合作社成员需要考虑的生产经营等问题，节约了生产成本，提高了土地的综合利用率，经济效益也得以充分体现。附录附录附表附表可研报告编写人员情况表附表建设投资估算表附表土建工程投资明细表附表建筑工程预算表附表设备投资明细表附表科技投资明细表附表流动资金估算表附表资金筹措与使用计划表附表总成本费用估算表附表单位产品生产成本估算表附表固定资产折旧无形和其他资产摊销估算表附表利润及利润分配表附表销售收入销售税金及附加和增值税估算表附表项目投资现金流量表附表财政资金使用明细表附表资产负债表二附图金大地柠檬专业合作社柠檬种植基地示意图。规划示意图管沟开挖断面图机耕道路示意图排灌石渠断面图蓄水池示意图附录三附件金大地柠檬专业合作社法人营业执照副本复印件金大地柠檬专业合作社章程复印件年度金大地柠檬专业合作社财务报表和经过中介机构审计的年度金大地柠檬专业合作社会计报表包括中介机构审计报告，审计印章齐全的金大地柠檬专业合作社资产负债表损益表现金流量表及其报表附注复印件金大地柠檬专业合作社社员入股协议书复印件安岳县环保局安岳环发号文关于安岳县金大地柠檬专业合作社柠檬种植基地基础设施建设项目环保批复意见复印件中共安岳县委农办关于金大地柠檬专业合作社与农户建立了紧密的科学合理的利益联结关系的证明材料安岳县柠檬产业发展办公室对金大地柠檬专业合作社技术扶持的证明材料复印件金大地柠檬专业合作社成员单位四川思味特食品有限公司安岳县瑜华种养发展有限责任公司，在管理和已有产品方面获得国家权威单位认证评奖等其他资料复印件安岳县社保局安岳县劳动局安岳县国税局安岳县地税局出具的金大地柠檬专业合作社“三不欠”不欠税不欠发工资不欠社会保险金的证明材料复印件金大地柠檬专业合作社关于申报该项目所需自筹资金社员代表大会决议复印件中共安岳县委安岳县政府支持柠檬产业发展的相关文件复印件其它需要说明的问题。附录附表可研报告编写人员情况表姓名工作单位专业职称通信地址联系电话身份证号码负责主要内容签名唐建红四川禾田投资咨询有限公司经济工程注册咨询工程师投资成都王府井综合财务冯奇四川禾田投资咨询有限公司经济注册咨询工程师投资成都王府井市场组织管理蒋涛四川禾田投资咨询有限公司工程注册咨询工程师投资成都王府井项目背景建设内容等附表建设投资估算表附表单位万元序号项目估算价值比例建筑工程费设备工程费安装工程费其它费用合计工程费用水利措施农业措施工程建设其他费用建设管理费前期工作费预备费基本预备费涨价预备费其他费用科技投入建设投资合计比例附表附表土建工程投资明细表序号项目建设性质单位数量单位造价元投资额万元其中财政资金万元备注水利措施详见建筑工程预算表提灌站工程改造座石渠工程改造微灌工程改造亩山平塘整治工程改造座囤水田护埂工程改造蓄水池工程含沉沙池改扩建口农业措施农用田间道路工程改造机耕路工程改扩建土地整理改造亩其他合计附表附表建筑工程预算表编号工程或费用名称建设性质单位数量单价元合价元第部份建筑工程水利措施提灌站工程改造座泵房工程人工挖运坑土方人工挖坑石方挑抬运人工回填夯实土石方水泥砂浆砌条石泵房水管开挖工程输水管挖土方土方回填二石渠工程改造人工挖土渠挑抬运土人工回填夯实土方水泥砂浆砌条石底板水泥砂浆砌石墙含开槽勾缝三微灌工程改造亩人工挖土渠挑抬运土人工挖运沟槽石方人工回填夯实土方管购安管购安管购安管购安四山平塘整治工程改造座第章总论项目单位基本情况概况四川省安岳县金大地柠檬专业合作社成立于年月，涉及安岳县个柠檬基地乡镇，有社员户，已有种植面积余亩。合作社组织机构健全，运转正常，指导得力。合作社开展进行绿色柠檬的生产，以及创立品牌，积极开展市场营销，各项工作有声有色。几年来，安岳县柠檬生产发展迅速，随着种植农户和种植业主的增多，柠檬种植面积的增加，产量也日益增大，对柠檬种植过程的枝术要求也越来越高，同时，也需要与之相适应的服务体系，种植业主和种植农户也越来越需要有个统管理生产指导销售和服务的组织来促进柠檬产业的健康发展。安岳县金大地柠檬专业合作社正是专门为发展柠檬规模化生产而成立的专业合作组织。它是由从事柠檬种植的农民和大户营销企业柠檬加工企业，按照中华人民共和国农民专业合作社法而成立的生产加工销售为体的，自愿联合民主管理的互助性农业专业合作经济组织。由合作社统组织进行标准化生产管理销售。以合作社为中心，形成“合作社基地农户龙头企业”的产业运作模式。金大地合作社组织健全，管理体制完善，运作规范，需进行扶持发展，促进柠檬合作社发展安定。可行性研究报告编制依据川农综办函关于报送年度申请国家农业综合开发产业化经营项目可行性研究报告的通知国家农业综合开发产业化经营项目可行性研究报告编写大纲发改投资号国家发改