实业有限公司差旅费报销制度及流程

客户名称栏填写公司全称，不得有漏字错别字金额栏大小写金额书写规范准确无误开票人填写具体完整的开票人姓名发票印鉴加盖销货单位或提供劳务单位发票专用章或财务专用章，且清晰可见票面痕迹发票不得有任何的涂改挖补痕迹。

出差人员在费用报销时，报销单据应按序分类粘贴，且必须整齐规范，原始单据清晰可见，粘贴范围不超出报销单封面。

凭证内容应填写完整，住宿发票填明起止日期及天数。

单据的填写必须用墨水笔或签字笔填写。

差旅费报销单粘贴内容包括机票车船费住宿费市内交通费等。

出差人员在费用同性二人同时出差，按个房间标准报支。

差旅途中符合乘卧标准从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜小时以上或连续乘车时间超过小时，可以购买规定标准的卧铺舱位。

符合以上规定未买卧铺票的，特快按票价，其它列车票价予以补助。

对于自带车辆人员，交通补助费予以取消乘坐出租车办事需经主管领导同意。

出差人员原则上不得乘坐出租车，但下列情况除外第页共页出差目的地偏远，没有公共交通工具的携有巨款或重要文件须确保安全的收发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的陪同重要客人外出的执行特殊业务或晚上办事超过二十二点不方便的。

以上情况须请示总裁同意后方可报销。

出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船，不得绕行。

出差期间经领导批准顺道回家探亲办事及非工作需要的参观游览，其绕行多支付的费用均由个人自理。

遇有特殊情况的，如春运无法购票的，在请示主管领导同意后方可报销。

在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得总裁同意，并注明参与招待的人员，经总裁审核签字后，方可到财务部报销，同时当天伙食补助予以取消。

对于自带车辆人员，行车途中的违章罚款律不准报销。

两人以上出差人员，在请示总裁允许后，可就随行高级人员标准执行。

四借款标准普通员工元预计出差天数天以上部门负责人元预计出差天数天以上副总裁元预计出差天数天以上执行总裁元预计出差天数天以上特殊情况需董事长批准可以增加借款数额，并将增支金额以书面及电话第页共页形式告知财务，方可超支借款。

三报销流程出差人员填写出差申请单及借款单部门负责人审批签字财务审核借款出差人员汇报出差情况执行总裁签署考核意见财务报销出差费用财务人员审核票据是否符合差旅制度及票据真实性第页共页四出差申请表隆锦源实业出差申请表年月日申请人所属部门职务出差地点出差事由出差日期行程计划费用预算随行人员部门领导财务总裁备注第页共页实业有限公司差旅费报销管理制度为了规范出差人员的审批及报销程序，控制费用，提高效率，结合本公司的实际情况，特制定本制度。

报销制度细则出差人员必须事先认真填写出差申请单详见附表，经总裁批准后方可出差。

出差人员借款需持批准后的出差申请单，填写借据，经财务负责人审核，总裁审批后方可借款。

出差期间每天要向主管领导汇报居住地及简单工作情况。

出差人员回公司后，应主动向主管领导汇报工作，由总裁考核结果，签署考核意见。

审核人员根据签有总裁考核意见的出差申请单和有效原始凭证，按差旅费报销标准规定报销差旅费。

凡与原出差申请单所规定的各项目不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线天数人数交通工具的，需经总裁审批后方可报销。

出差回公司应在周内报账，月底结账前应将差旅费用结清，借据不允许跨月，如遇特殊情况，需经总裁批准，否则借据余款将从借款人工资中扣除。

出差时借款，本着前账不清后账不借的原则，特殊情况由总裁特批，并将特批意见以书面或电话形式告知财务，方可借支款项。

对违反规定第页共页给予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人及负责人的责任。

报销凭证的有关规定出差人员在费用报销时，应取得并按要求规范填写真实合法的原始凭证发票，否则，视为无效凭证，不予报销。

客户名称栏填写公司全称，不得有漏字错别字金额栏大小写金额书写规范准确无误开票人填写具体完整的开票人姓名发票印鉴加盖销货单位或提供劳务单位发票专用章或财务专用章，且清晰可见票面痕迹发票不得有任何的涂改挖补痕迹。

出差人员在费用报销时，报销单据应按序分类粘贴，且必须整齐规范，原始单据清晰可见，粘贴范围不超出报销单封面。

凭证内容应填写完整，住宿发票填明起止日期及天数。

单据的填写必须用墨水笔或签字笔填写。

差旅费报销单粘贴内容包括机票车船费住宿费市内交通费等。