有限公司制度管理办法

列项在章或条下，若出现须用分行列举说明的事项形式来完成个句子时，可使用列项。

每个列项以分号结尾，最后个列项以句号。

结尾。

列项的形式如下句子表述内容需要以列举形式描述，通常由句子的前半部分引出见条示例个列项需进步细分成需要识别的分项见条示例。

行政综合内控管理体系公司制度管理办法中海石油宁波大榭舟山石化有限公司第页共页列项的编号为后带半圆括号的小写英文字母。

如果需要对个项进步细分成需要识别的分项，则应使用后带半圆括号的阿拉伯数字序号见条示例。

示例总公司履行如下职责贯彻执行国家颁布的有关法律行政法规其他规范性文件规定协调政府部门监管机构的关系结合集团经营特点和管理需求，建立集团财务管理制度体系，颁布修订各类财务制度文件。

示例所属单位履行如下职责执行国家有关法律行政法规其他规范性文件规定和总公司财务管理制度及财务政策，建立本单位的财务内控制度体系审核合并或汇总所属单位的财务报告，按规定向总公司和有关主管部门报送财务报告，向监管部门总公司及其他信息需求者提供相关资料，包括财务信息数据资料结合本单位经营特点和管理需求，按照总公司提供的报告格式编写的财务分析报告。

编排格式封面格式基本制度层级管理办法层级制度文件的封面为固定格式，格式编排分别见本件附件附件。

操作细则层级制度文件般不设封面，在制度文件首页的正文前加表头，编排格式见本件附件。

正文首页基本制度和管理办法正文之前应署有制度文件的名称，并居中编排。

正文首页应从单数页起排。

章条段列项行政综合内控管理体系公司制度管理办法中海石油宁波大榭舟山石化有限公司第页共页章条的编号顶格排，编号与标题或文字之间空个字的间隙。

段的文字首行空两个字起排，回行时顶格排。

列项中各项英文字母均空两个字起排，其后的文字以及文字回行均应空四个字起排，列项的分项数字编号空四个字起排，其后的文字以及文字回行均应空六个字起排。

编制依据所列文件编制依据所列文件编号顶格排，编号与名称之间空个字的间隙，回行时顶格排，文件最后加句号。

示例财务内控制度体系管理办法，总公司。

表格用法如果用表提供信息更有利于对制度条文的理解，则宜使用表。

每个表在条文中均应明确提及。

原则上不应表中有表，也不应将表再分为次级表。

编号每个表均应有编号。

表的编号由表和从开始的阿拉伯数字组成，例如表表等。

在制度文件的正文中表的编号应是连续的。

只有个表时，仍应标为表。

表题表题即表的名称。

每个表都应有表题，表题置于表的编号之后，表的编号和表题应置于表上方的居中位置。

示例每条示例另起行空两个字起排。

示例或示例可单独占行，也可与示例的内容接排。

文字类的示例回行时顶格排。

公式公式应另起行居中排，较长的公式尽可能在等号处回行，或者在等符号处回行。

公式中分数线的横线，长短要分清，主要的横线应与等号取平。

行政综合内控管理体系公司制度管理办法中海石油宁波大榭舟山石化有限公司第页共页公式的编号应用公式加上阿拉伯数字表示，编号右端对齐，公式与编号之间用„„连接。

示例流动比率是反映企业短期偿债能力的指标，公式如下流动负债流动资产流动比率„„„„„„„„„„„„公式公式中所要解释的符号按先左后右，先上后下的顺序分行空两个字排，再用破折号与释文连接，回行时与上行释文对齐。

上下行的破折号对齐。

图用法如果用图提供信息更有利于对制度文件的理解，则宜使用图。

每幅图在条文中均应明确提及。

只允许对图进行次个层次的细分。

例如，图可分成等。

编号每幅图均应有编号。

图的编号由图和从开始的阿拉伯数字页共页有限公司制度目的左对齐黑体小四，倍行距必选正文空两格宋体小四，倍行距制定本制度的目标要达到的效果和要求适用范围必选本制度适用的公司部门等范围，不包括制度适用的业务范围。

编制依据必选依据的主要法律法规和总公司相关制度名称编码外部法规的为文号发布年度版本号发布人等信息，各项中间用，隔开。

示例中国海洋石油总公司税务管理办法，总公司。

主要应对的风险可选描述制定本制度主要为了控制和防范哪些风险，写风险发生可能造成的不利影响。

编写时，每条风险点都包含两个方面内容是行为，即在管理上有什么动作，二是可能产生的影响，即由于前面的动作，带来哪些不利影响。

释义可选解释在本制度中涉及到的主要术语与定义。

职责分工必选与本制度业务管理相关的各职能管理机构各自应承担的职责。

政策与要求可选包括与风险防范相对应的业务管理的基本原则工作内容与监督要求等机构与人员可选为了执行本制度，应设立哪些机构，配备哪些人员。

制度建设可选依据本制度，总公司机关和所属单位应制定哪些方面的制度来约束和规范本制度中涉及的业务，以及这些制度包括哪些方面的内容。

体系名称编码文件名称单位名称第页共页附则可选解释附件等正文结束附件管理办法条文编排格式模板有限公司管理办法公司名称批准人职务批准依据管理制度编号发布文发布日期年月日生效日期年月日版本发布范围普发体系名称编码体系名称编码文件名称单位名称第页共页有限公司管理办法目的左对齐黑体小四，倍行距必选正文空两格宋体小四，倍行距制定办法的目标要达到的效果和要求。

适用范围必选办法适用的公司部门等范围，不包括适用的业务范围。

编制依据必选依据的主要法律法规和基本制度名称编码外部法规的为文号发布年度版本号发布人等信息，各项中间用，隔开。

示例中国海洋石油总公司基本制度，制度编码总公司。

主要应对的风险可选释义可选解释在办法中涉及到的术语与定义。

职责分工必选与本制度业务管理相关的各职能管理机构各自应承担的职责。

管理要求可根据实际需要确定本章节的名称或增加相应的章节必选主要针对基本制度所列的主要工作，与基本制度的工作要点相对应，具体细化各项要求，包括责任中心方法程序权限报告考核人员配备等要求。

附则可选解释附件等。

正文结束体系名称编码文件名称单位名称第页共页附件操作细则条文编排格式模板体系名称编码版本号细则公司名称有限公司批准人职务批准依据管理制度发布范围普发限发发布文发布日期年月日生效日期年月日目的左对齐黑体小四，倍行距必选制定本细则的目标要达到的效果和要求。

适用范围必选适用的公司部门等范围，不包括适用的业务范围。

编制依据必选依据管理办法的名称制度编码发布年度版本号发布人等信息，中间用逗号隔开。

释义可选解释在本制度中涉及到的术语与定义。

职责分工可选与本细则业务管理相关的各职能管理机构各自应承担的职责。

工作程序必选，可根据实际需要确定本章节的名称或增加相应的章节业务的具体要求工作方法工作程序业务流程和控制活动列表等内容。

是管理办法中的个或几个工作要点的进步细化业务流程流程图内控活动列表附则可选解释附件等正文结束行政综合内控管理体系公司制度管理办法中海石油宁波大榭舟山石化有限公司第页共页附件流程图的图示说明图示名称简要说明终结符表示流程的开始或结束数据表示已发布的政策规范等，如个流程依据的制度框内的文字内容为该政策规划的名称流程表示业务处理的个环节框内的文字内容为该业务环节的名称，通常为动宾短语，如办理开户变更撤销手续判定表示业务处理的个环节，且该环节为决策判断等使用该符号，需附带表示决策判断结果的连接符，如是否，通过不通过等文档表示业务处理产生的文件，如相关请示报签文档，框内的文字为该文件的名称卡表示将业务处理环节产生的资料或文件报告进行存档框内的文字般为存档数据库表示将业务处理环节产生的资料或文件报告进行存档，而且是以电子文档的方式存档在系统数据库中框内的文字般为该数据库的名称行政综合内控管理体系公司制度管理办法中海石油宁波大榭舟山石化有限公司第页共页流程图的图示说明续图示名称简要说明预先定义的流程表示对其他流程的引用，且该流程在流程目录中已经存在框内的文字内容为该流程的编号与名称循环界限表示子流程，该流程在流程目录中不存在框内的文字内容为该流程的名称离页引用表示离页引用，如流程由若干的页面组成，从该流程的第页转到第二页，可通过该符号将前后两个业务环节连接起来批注表示对业务环节特定的详细说明页面内引用表示业务流程中的控制点，用黄色圆圈表示，般标识在控制点所在业务环节的右上角，直径限于和之间，框内的的该控制点编号用从开始的两位数字表示，页面内引用表示业务流程中存在的关键控制点，用红色圆圈表示，般标识在关键控制点所在业务环节的右上角，直径限于和之间，框内的的该控制点编号，用从开始的两位数字表示文本框及其关联线的高度随添加的文本增加或减少行政综合内控管理体系公司制度管理办法中海石油宁波大榭舟山石化有限公司第页共页附件制度文件的字体和字号序号页别位置内容字号和字体封面左上第行制度标识专用美术体字封面左上第二行体系名称宋体五号封面左上第行版本号宋体五号封面左上第二行编号宋体五号封面中间第行单位名称黑体二号加粗封面中间第二行制度名称黑体二号加粗封面右下角公司名称批准人批准依据发布发布日期和生效日期标题黑体小三封面右下角批准人批准依据发布发布日期和生效日期内容宋体小三封面倒数第行终结线黑色直线，粗细磅，宽厘米目录第行目录标题黑体三号，倍行距，段前段后各空行目录目录内容宋体小四，倍行距正文首页第行文件标题黑体三号，倍行距，段前段后各空行各页文件正文宋体小四，倍行距各页章条的标题，有标题的章条的编号黑体小四各页无标题的章条的编号宋体小四各页列项宋体小四各页示例宋体小四各页图题表题黑体小四各页表和图中的文字宋体小四各页图表右上方单位宋体小四各页公式的编号黑体小四附件第行附件编号黑体小四附件第二行附件标题黑体三号附件附件内容宋体小四细则表头表格标题黑体三号细则表头表格内容宋体小四页眉页脚文件编号宋体小五行政综合内控管理体系公司制度管理办法中海石油宁波大榭舟山石化有限公司第页