了人的销售队伍，并在深圳北京上海大连太原等地设有个办事处。到目前产品已打入多家大超市和车站机场零售网点。与此同时，建立了网站，开辟了网上销售网上订货，与国际市场接轨，公司产品已列入出口产品库。现有深圳嘉盛进出口发展有限公司次定单成交额达万元。今年月通过山西省外贸进出口公司与日本签订了购销枣苗合同，第批引种骏枣梨枣二级苗各株，试栽成功后将大幅度地增加订货量，该合同的成交，有望使交城县成为我国良种枣苗出口基地。公司法人刘桂兰女董事长年毕业于山西农大土化系宽米，长公里。第八章工程项目投资估算及筹措概算依据原林业部颁发的林产工业工业工程概预算及其它费用定额编制办法林业工程设计规范和现行价格。林业苗圃工程设计规范原国家林业部国有林场和林木种苗工作总站国有示范苗圃建设纲要工程造价指标投入物和产出物价格主要参数确定的依据土建投资估算根据建材行业近年颁布的工程造价指标并参考了山西省类似工程的决算资料。购臵设备投资主要是根据山西省现行二级市场批发价格进行估算。运杂费按计取，并计入设备价格中。建筑安装工程费用主要根据本省现行定额及取费标准加以确定不可预见费按林计号文的要求以生产投资的计其它费用中设计费按生产投资的计取，建设单位管理费按生产投资的计取。投资概算总投资苗圃建设总投资万元。其中固定资产投资万元，占总投资的其它费用设计费等万元，占总投资的铺垫流动资金万元占总投资的。详见表。固定资产投资固定资产投资万元。其中土建投资万元，占固定资产投资的生产设施投资万元，占固定资产投资的基础及配套设施投资万元，占固定资产投资的。详见表。建筑建筑投资万元，总建筑面积平方米。基地办公用房平房，建筑面积平方米，每平方米万元，投资万元。锅炉房建筑面积平方米，每平方米万元，投资万元。详见表。生产设施生产设施投资万元。温室连栋温室，每平方米元，投资万元。温室滴灌每平方米元，投资万元。水池立方米，投资万元。机井眼，深米，每眼万元，投资万元。固定喷灌亩，每亩元，投资万元。全光喷雾设施套，投资万元。每套投资元。其中全光照喷雾育苗设备元，建设扦插盘元，盘内基质立方米，元，钢梁架塑料大棚元。拖拉机型，辆，每辆万元，投资万元。小四轮辆，每辆万元，投资万元。旋耕机台，每台万元，投资万元。⑩打药机台，每台万元，投资万元。基础及配套设施基础及配套设施投资万元。供热锅炉，吨，台，燃煤锅炉，投资万元。配电的变压器套，低压线路公里，投资万元。围墙米，每米元，投资万元。田间干道沙石路，宽米，长公里,每公里万元，投资万元。详见表。其它费用其它费用万元。其中设计费按固定资产投资计，万元建设单位管理费按固定资产投资计，万元不可预见费按固定资产投资计，万元。流动资金估算本项目生产的苗木都是年生或二年生苗木。所以，流动资金就是经营费用，即万元。其中，铺垫流动资金万元。资金筹措总投资万元。申请国家基本建设基金投资万元，占总投资的单位自筹万元,占总投资的。资金使用计划总投资万元。年年完成。详见表表。第九章经济效益分析财务分析与评价计算期年。计算依据参照林业厅计财处下发的苗圃建设项目主要建设内容及参考定额。其它材料按国内现行价格估算。计算范围本次经济效益分析仅新建部分。单位成本估算美国扁桃二年生苗。第年元亩，第二年元亩。详见表表。沙棘嫩枝扦插苗二年生苗。第年元亩，第二年元亩，不包括温室管理费。详见表表。四倍体刺槐二年生苗。第年元亩，第二年元亩。详见表表。文冠果年生苗。元亩。详见表表。元宝枫年生苗。元亩。详见表表。火炬树年生苗。元亩。详见表表。骏枣组培扩繁苗二年生苗。第年元亩，第二年元亩。详见表表。温室管理费用元平方米。详见表表。总成本费用估计年平均总成本费万元。其中固定成本万元，变动成本万元。经营成本万元。详见表。苗木成本见单位成本估算。工资和办公管理费，按每个管理和技术人员共人，名工人的工资打入苗工成本每年万元计，销售费按销售收入的计，广告费万元，维修费按固定资产的计。折旧固定资产万元，按年折旧，每年折旧万元残值万元。递延资产总额万元，按年摊销，年摊销额万元。总计年折旧和摊销万元。详见表。销售收入和税金及附加估计按照产品方案和投入物价格计算销售收入，根据国家有关规定，小型企业增值税按销售收入的计。城市维护建设税教育附加价格调控基金分别按增值税的计。美国扁桃元株，沙棘嫩枝扦插元株，四倍体刺槐元株，文冠果元株，元宝枫元株，火炬树元株，骏枣组培扩繁苗元株。详见表。年平均销售收入万元。税金及附加万元。其中增值税万元，城市维护建设税万元，教育附加万元，价格调控基金万元。详见表。净利润所得税按利润总额的计。年平均利润总额万元，所得税万元，税后利润万元。详见表。财务指标所得税后净现值万元，所得税后内部收益率,所得税后静态回收期年，所得税后动态回收期年。投资利润率年利润总额总投资成本利润率年利润总额年总成本产值利润率年利润总额年总销售收入投资利税率年利润总额销售税金总投资综合以上，财务指标是很高的。详见表。生态效益分析和评价本项目培育的沙棘文冠果元宝枫四倍体刺槐火炬树等都是极好的生态树种。其中沙棘文冠果元宝枫十分耐旱，特适用于吕梁地区，四倍体刺槐和火炬树种的根蘖性很强,对于自然林业的发展和扩大森林资源有着重要的意义。该基地建成后，每年可为社会提供苗木万株，在本县的保持水土庇护农田防风固沙供氧及净化大气绿化美化等方面都将产生较大的生态效益。社会效益分析该基地的建设每年为社会提供万株优质苗木，其中美国扁桃万株，造林亩，每亩产仁公斤，年产仁万公斤，每公斤元，收入万元。骏枣万株，造林亩，每亩产枣公斤，年产枣万公斤，每公斤元，收入万元。大果沙棘万株，造林亩，每亩产鲜果公斤，年产鲜果万公斤，每公斤元，采果收入万元。共计收入万元。此外，文冠果元宝枫等既是生态树种又是很好的经济树种，也可产生较大的经济效益。此外，基地还可以为农户提供组培苗木，并提供育苗生产技术服务，同时与农户签订回收协议，以此带动农村经济的发展，增加农民收入。第十章风险因素分析盈亏平衡分析固定成本是指在定的生产规模内不随产量变动的费用，主要包括工资及其附加折旧费维修费管理费等的部分费用。经计算年生产固定成本为万元。年可变成本年总成本费用年固定成本万元盈亏平衡点年固定成本年销售收入年可变成本盈亏平衡产量年总产量盈亏平衡点万株盈亏平衡销售收入年销售收入盈亏平衡点万元经营决策安全点年总产量盈亏平衡产量年总产量盈亏平衡产量计算表明万株为保本产量，当产销量大于万株即可盈利，达此产销量是很容易的。经营决策安全点达，相当大。因此，风险不大。敏感性分析本项目分别选取销售收入经营成本固定资产投资三个不确定性因素作了变化的财务敏感性分析，结果见下表序号项目基本方案销售收入经营成本固定资产投资财务内部收益率较基本方案增减从上表可见当销售收入减少时，财务内部收益率为经营成本增加时，财务内部收益率为固定资产投资增加时，财务内部收益率为。各项财务内部收益率仍远大于行业基准内部收益率。从以上分析风险不大。但是，必须注意要及时更新品种，才能使企业的经济效益不断提高。综合评价本项目建设单位经营状况良好，具有扩展生产规模的基础。建设内容和规模适当，品种和生产技术先进，市场定位准确，经济效益生态效益和社会效益显著。建议实施。第十章项目建设组织保证措施经营形式山西省交城县维高枣业有限公司种苗基地扩建后，仍为股份制企业，采取“公司基地农户”的组织经营形式。基地与农户的关系为由基地提供组培苗，由农户代为培育成品苗，同时基地为农户提供各项技术咨询服务，并签订回收协议，为此带动农村经济的发展，增加农民收入。组织机构为了达到该建设项目管理及生产工艺的科学化质量稳定化产销体化，并保证组织机构精干高效责权利明确，特对该育苗生产基地进行如下机构设臵拟建立由公司董事会监事会领导下的经理负责制，下设财务部生产技术部经营销售部。人员组成详见附表。资金管理资金由国家资助和企业自筹。在资金使用上，实行财务专户管理，所有资金全部按设计项目安排，花分的钱办分的事，确保资金专款专用。引进先进的资金管理办法，采用工程招标，与施工单位签订承包合同。按照合同预付资金，工程竣工后提供决算报告，经验收合格后付清其余资金。组织措施在施工期间，成立工程质量验收督查组，专门负责施工质量检查，保证工程进度等。经营措施项目投入使用后，为使设备处于完好状态，发挥其最大经济效益，必须先进行技术培训，后上岗。做到专人管理，专人使用。信息管理为适应项目建设的需要，同时努力开拓市场，应建立项目信息反馈系统，将技术含量较高的新技术新品种新工艺进行收集，并及时应用于生产中。经营技术管理及人员培训严把苗木生产的各个技术环节，由技术人员跟班作业指导。植物材料的选择，要引进名特优新树种品种。基建期要严把设备和材料购臵关施工质量关和检查验收关。建立生产技术档案，对育苗人员及所带动农户进行基本常识和技术培训，使其掌握育苗工作的全部技术。第章总论项目名称山西省交城维高枣业有限公司展经济有着定的意义。建设目标采用先进的育苗设备和技术，引进最新品种，以沙棘文冠果四倍体刺槐元宝枫火炬树等生态苗木为主，兼育本县名枣骏枣和目前热门品种美国扁桃美国大杏仁，集约化经