玉山县油茶产业项目可行性立项申报材料

油茶树般初冬开花，经冬春夏秋四季到第二年霜降前后成熟果实生长需整年。

俗称吃四季露水的油料作物，营养丰富并且保健功能，是种商品位高营养价值纯天然的绿色保健食用油。

山茶油的主要成份与世界流行食用油橄榄油相似如下表脂肪酸组成山茶油橄榄油肉豆冠酸棕榈酸硬脂酸油酸亚油酸精制山茶油开发情况我国山茶油大部分为农村采用传统土法即在榨坊榨出毛茶油就直接食用。

只有江西湖南浙江广西等省份少量企业采用现代工艺进行精炼，作为高档食用油进入消费市场。

年产量仅万吨左右，目前全国大部分城市尚无精制山茶籽油上市，随着人民生活水平的提高消费观念的改变，以及三清山旅游业的发展，精制山茶籽油将被越来越多的消费者接受，具有相当大的市场空间。

中国加入以后，出口量也将大量增加，与国际上流行的橄榄油相媲美，国际市场前景也非常看好。

就目前全国山茶籽油产量而盲，远远满足不了市场需求。

市场前景与需求分析食用油市蛹行情精制山茶油产量小，主要销住北京南昌等城市，市场份额小。

近些年虽有些出口，也受产量限制，增速慢。

故市场中以深圳产金龙鱼牌福建产仙费。

宝鹭牌调和茶油为多，虽价廉但档次不高，无法与精制纯山茶相比。

精制山茶油市场前量近年来，世界消费圈内形成种食用橄榄油新时尚，橄榄油已在国际上被广泛地推崇和喜爱。

而精制山茶油具有与橄榄油相似性能和物质，作为种低价高质保健食用油必将很快在我国形成消费新时尚是适应人们生活水平提高，厨房革命需要二是顺应人们追求身心健康要求保健，作为绿色食品需要三是商品位低价格符合人们消费心理需要。

只要锁定城市中高收入阶层居民，以上海为中心由华东而辐射全国，建立新的经销网点，井拓宽出口渠遭，扩大出口量，年销售千万吨完全可行。

建设规模根据资源拥有量吨精制山茶油生产线增收，满足市场需求市场预测及经济合理原则，拟建条年产千吨精制山茶油生产线，调整农村产业结构，提高经济效益，促进农民增收，满足市场需求。

第三章企业选址与建设条件选择依据交通运输条件较好生产用供电供水有保障场地达到七通平，有利加工企业生产布局厂区周边无有害物质排放源，符合食品卫生企业要求厂址位置厂址拟建在玉山县南山乡港口村，厂区占地约平方米。

建设条件交通运输条件厂区邻玉山至三清山公路边，距玉山县城和高速公路公里，距浙赣铁路玉山火车站公里，交通运输非常便捷。

厂址自然条件气象务件玉山县位于江西东北部，处于长江中下游丘陵山地，属中亚热带季风性湿润气候，四季分明，日照充足，夏热冬冷，春秋温暖，无霜期长。

年平均气温。

雨量充沛，年平均降雨量。

水文条件玉山县南山乡平均海拔高出县城及周边乡镇，加之本厂址又位于小山坡上，历史最高洪水位从未及于此，故无洪水之害。

地质条件该厂址已进行土地平整，基底为红色泥质粉砂岩，上覆厚度不等粘质粉土及素填土。

完全适合生产线建设。

地震条件根据国震发号文件，按国家地震局中国地震列度区划图年超越概率，玉山县地震基本烈度小于度。

第四章产品方案与工艺技术产品方案主副产品生产的主要产品为精制山茶籽油，副产品为皂脚。

产品标准产品执行高级烹调油通用标准和卫生标准。

主要产品精制山茶油质量内控标准为项目标准透明度澄清透明气滋味气味口感好色泽黄红水份及挥发物杂质酸价过氧化值不皂化物烟点度设备选择及土建工程根据资源状况市场前景及产品质量要求，选用目前国际最先进的连续式日产吨高喷油精炼成套设备，配套吨锅炉台及部分毛油，计量检测设备等也采用目前国际最先进的设备，并建设生产车间毛油库锅炉房，化验室等，厂房设计规范，布局合理，造型美观，为花园式环保厂区。

生产设施主要设备占地面积，拟建层式混凝土框架生产性非生产性建设项目和新建山茶林基地处改造山茶林基地处。

编制结果本项目估算总价值为万元，具体见总投资估算汇总表。

序号项目投资金额占项目总投资比例备注项目总投资计划固定资产可用部分旧厂房静态部分土建工程费用设备及工器具购置费安装工程费用工程建设其他费用基本预备费动态部份涨价预备费建设期利息基地建设费流动资金生产准备费企业自筹万元，要求上级财政部门扶持万元。

第九章经济效益分析评价基本数据销售收入估算根据项目进度安排该项目建设期为年，第二年开始生产达产率，第三年达产率。

第四年及以后年份达产率最保守的测算第二年可实现销售收入不含增值税万元，第三年实现销售收入万元，第四年及以后每年实现万元副产品收入占比重不大，简略不计。

基地收益估算基地管理主要采用由公司提供种苗和技术指导，承包给农户种植，基地收益主要是农户承包费，自第三年开始，到第六年基本稳定在年万元以上。

成本估算基地收益已予单列，故成本计算中毛茶油均按市场收购计算，外购价目前为元吨，消耗量为吨毛茶油精制成吨精制油。

固定资产折旧按国家规定综合折旧率年计算。

财务费用按总投资中的精制厂部分计算，原料基地已单独匡算收益。

车间管理费按材料人工燃料动力和设备折旧费之和的计算销售费用和管理费用按销售成本的和计算。

利润测算经计算，该项目第二年投产运行实现净利万元，第三年万元，第四年万元，第五年万元，第六年开始可稳定在万元以上。

详细数见项目利润测算表。

项目利润测算表人民币万元项目第二年第三年第四年第五年第六年七年以后产品销售收入减产品销售成本其中直接材料直接人工燃料动力制造费用产品销售费用产品销售税金及附加二产品销售利润加基地收益减管理费用财务费用三利润总额减所得税四净利润财务评价现金流量现金流量表年份项目流入量营业收入固定资产余值经济林木投资回收流动资金回收二流出量固定资产投资经济林木投资流动资金投资经营成本税金三净流量四累计净流量注经济林木投资回收仅考虑收回原始投资，未计算承包费收入。

从现金流量表可看出，自第二年开始加工生产后有现金流入，并逐年增加，第至年趋于稳定。

该项目寿命期生产期初步测定为年，累计现金净流量为万元。

投资利润率项目投资利润率为，大于食品行业基准投资利润率，该项目可行。

投资回收期静态投资回收期年动态投资回收期为年，小于基准回收期年，因此该项目可行内部收益率经计算，该项目内部收益率为，大于食品行业基准收益率，项目可行。

财务内部收益率计算表年份净现金流量万元净现值净现值总计盈亏平衡点分析该项目预计年固定成本总额万元，其中管理费用万元，财务费用万元，折旧万元。

产品单位吨经济指标售价不含增值税万元，变动成本费用万元，营业税金及附加万元，销售量平衡点为吨，保本销售量吨，占预测销售量吨的，说明该项目的产销量盈利区域较大，抗风险能力较强第十章社会效益分析该项目为农产品深度加工项目，采用公司农户的经营模式，企业的山茶林基地的培植为原料供应基地，以加工企业为龙头，以公司的产供销活动为农产品的精品加工与市场联成纽带，具有较好的社会效益。

是开创农村经济结构调整局面，形成新的农村经济增长点。

加工企业可实现利润万元。

二是农民增收，从该项目投产后的年内可增收万元。

并为农村劳动力转移新增就业人，不离乡离土就可就业获得收益。

三是国家增收，预测经营周期贡献税收万无。

四是有利于退耕还林，开发荒山，是实实在在的绿色产业。

符合环境保护的产业。

五是弥补和增加市场中高档食用油品种和供应量，改善城乡人民生活。

第章总论第章项目及承办单位项目名称江西省玉山县南山油茶产业有限公司项目负责人项目总负责人余道炎技术负责人廖制兴经济负责人王道举项目承办单位本项目由江西省玉山县南山乡政府承办，南山乡政府位于国家级风景名胜区三清山脚下，距玉山县城公里，现有山场面积万亩，其中已有油茶林面积万亩，有小榨油厂个，年产粗制毛茶油吨。

玉山县境内与南山乡相似有油茶资源的乡镇还有十多个，开发油茶产业有丰富的资源优势。

可行性研究工作概况可行性研究工作负责人总负责人余道炎经济师市场预测负责人程志君经济师工程技术负责人廖制兴工程师经济评价负责人王道举会计师研究工作指导思想原则坚持以经济效益为中心，社会效益和环境效益为重点的指导思想以技术先进实际可行为原则以加入为商机，立足玉山，面向全国和出口创汇以种植加工销售产业体化开发为企业发展方向促进捉民受益企业增效国家增收，建成产供销条龙的现代化食品工业企业。

研究工作依据范围研究工作主要依据为国家和省市县关于加快发展以食品工业为龙头的农副产品深加工的政策国家有关促进农民增收，实现农业产业化的政策和全国食品工业十五发展规划要求国家关于发展绿色食品，提高人民生活水平，促进人民身心健康政策玉山县及周边县市丰富的山茶油资源优势有关食用油加工建设规范标准技术要求等。

研究工作范围主要是资源分布及拥有量，生产基地的建设和外购原料的供货渠道，产品性能市场苗景建设规模技术方案工艺技术要求组织管理投资估算及经济效益社会效益环境效益评价等。

可行性研究结论建设依据充分自建原料生产基地供应原材料为主，以周边县市丰富的山茶林及山茶油资源为辅，生产精制山茶油原料有保障。

山茶油经精制加工后，属高中档食用植物油，是理想的绿色食品，市场前景看好符合国家产业政策建设规模及投资根据研究分析，以建设年产吨精制山茶油生产线方案最优，项目总投资万元，其中原料基地万元，精制油厂固定资产投资万元，流动资金万元。

技术方案原料基地新造油茶林万亩，老油茶林低产改造万亩。

加工基地建成年产吨精制食用油生产企业。

产品开发以生产精制纯山茶油为主产品，逐步开发精制菜籽油花生油。

大豆油等多品种的食用油产品。

生产技术开发采用连续式高喷油精炼成套设备，通过脱磷，脱酸，脱色。

除异味四道工序精炼出高档食用油，生产动力主要为电力，不会造成环境污染。

组织管理企业采用公司农户模式，原料基地采用分片式承包种植责任制精制加工厂采用直线参谋式管理总定员人，其中山茶林原料基地人户，精制加工厂人。

经济指标项目总投资万元，建设期年。

净利润自投资建成第二年超为万元，第三年为万元，第四年为万元，第五年为万元，第六年起以后每年估算为万元。

项目寿命期为投产后后，累计实现现金净流量万元项目总投资利润串为，静态投资回收期年，内部收益率。

综上所述，该项目是风险小，见效快，经济效益社会效益良好的项目。

其原料生产基地的油茶林在年后仍有生产能力，加工厂除生产山茶油外，迁可随时转产加工花生油大豆油等其他植物油。

是个符合农产品产业化生产