生态食用油加工技术改造项目可行性立项申报材料

行业发展规划食品工业十五规划指出十五时期食品工业发展要按照全面建设小康社会和构建社会主义和谐社会的要求，全面落实科学发展观，走新型工业化道路，以市场需求为导向，以发展农业产业化为契机，依托农业生产，反哺农业生产，继续调整食品工业结构，进步提升行业发展总体水平优化区域布局，加强原料基地建设，培育食品加工产业带和企业集群转变增长方式，促进资源精深加工和综合利用，发展循环经济增强自主创新能力，推动行业科技进步，促进第二章项目建设的背景及必要性食品加工装备制造业的发展加强食品安全体系建设，提高食品营养和安全水平，确保居民放心食用。

湖南省食品工业发展规划指出植物油加工业要充分利用湖南油茶籽油菜籽米糠产量居全国首位的资源优势，积极发展特色优质油脂产品。

利用湖南双低菜籽的生产优势，开发双低非转基因菜籽油产品，培植湖南特色油脂品牌。

积极开展油脂制取与油脂精加工和深加工的研究，充分利用新工艺新技术新设备对湖南油脂企业进行技术改造，提高油脂产品质量。

要改变茶籽油加工的不合理模式，采用新的工艺技术，提高优质油比例。

积极开发新的油脂产品，进步扩大级油二级油和专用油脂的生产比例，逐步减少市场上散装油的数量。

本项目项目属于粮油加工类项目，该项目建设符合国家发展规划以及符合国家发改委轻工业技术进步与技术改造投资方向年增加国内有效供给专项食用油行业菜籽油花生油棉籽油葵花油特色油脂等食用植物油项目建设的内容。

项目建设的必要性项目的建设是调整油结构，保障食用油战略安全的需要世界三大植物油品种棕榈油大豆菜籽已占我国食用油以上市场份额，其中棕榈油进口，大豆及其大豆油以上进口，菜籽虽全部自给，年产仅万吨油料约生产万吨食用油，其他为花生葵花和芝麻棉籽等油种。

中国食用油自给率早已超出国际安全警界线，战略储备极低。

从表面上看，中国食第二章项目建设的背景及必要性用油战略安全隐患主要是大豆种植面积减少跨国巨头控制等因素造成的但若要从根源上追究，还要归咎于我们长期以来对粮食产业认识的误区，以及由此导致的结构性的失调。

中国食用油战略安全根本出路在于立足国内油料作物多元化种植，重点扶持并培育高产量高产值高出油率油料品种，扶持国内龙头生产企业，打破或抑制国际巨头垄断格局，改变油料品种种植与国际巨头行业垄断双重结构性失衡。

本项目的开展，通过选择高产量高产值高出油率花生作为食用油原料，提高其附加值，带动农民种植花生的积极性，对保障我国食用油战略安全有定的借鉴意义。

项目的建设是加强花生芝麻等地区优势农产品的综合利用，提高其附加值的需要目前我国油脂行业面临着严峻挑战，随着入世后进口市场的放开，进口油配额的取消，将对油脂行业产生较大冲击。

入世后如果国外将这部分大豆转化为油脂产品后再进入我国，我国的油脂行业不仅面临着国外优质产品的冲击，而且将面临着原料短缺的挑战，从而导致原料涨价，生产成本加大，失去与国外产品竞争的能力。

所以，国内的油脂厂必须上升到个新的层次才能立于不败之地。

因此，本项目借助国内油脂企业加大科技开发的投入力度，提出在原有规模的基础上进行技术改造的契机，加大当地优势农产品花生芝麻的综合利用，发展油脂产品的深度加工，开发更多的高附加值的产品，提高油脂企业的经济效益，增强产品的市场竞争能力。

项目建设是顺应消费潮流，迎合消费习惯变化的需要第二章项目建设的背景及必要性随着我国经济体制改革的不断深入，小康社会已基本形成。

人们的生活水准得到了极大提高，生活方式消费习惯已开始出现跨越式的转变。

简单的吃好吃饱已不能满足人们对提高生活品质的要求，健康环保简单方便已成为了人们在饮食方面时尚的追求。

以低脂肪纯天然非转基因和压榨工艺为特色的食用植物油已成为人们饮食用油的首选。

人们消费习惯的改变无疑给食用植物油加工行业带来了广阔的发展前景，特别是食品加工行业为了应对人们崇尚简单方便健康环保的生活方式带来的市场变化，加大了对旅游食品航空食品及熟食产品的开发力度，为食用植物油加工行业提供了潜力巨大的市场。

在目前大好的市场条件下实施项目建设是顺应市场需求的必然之举。

项目的建设是企业自身发展的必然要求据调查考察，企业面对竞争日益激烈的市场，就是要努力做到人无我有人有我优人优我廉，打季节差地区差质量差，上档次上规模上效益，突出主导产业，形成拳头产品，创出名牌效应，把拳头产品做大做强做优。

只有这样，才能赢得消费者，才能最终赢得并占领市场，才能在竞争中立于不败之地。

因此，本项目的建设扩大了企业的生产规模，是企业在市场竞争中发展壮大的必然要求。

第三章市场分析及销售方案第三章市场分析及销售方案市场分析食用油的市场分析年我国国产大豆万吨，用于榨油的约万吨，折油万吨油菜籽产量万吨，用于榨油的为万吨，折油万吨花生产量万吨，用于榨油万吨，折油万吨棉籽产量万吨，用于榨油万吨，折油万吨。

连同葵花籽芝麻玉米胚芽及少量特种油籽折油产量在内，国产植物油产量约万吨进口豆油万吨，棕榈油万吨，菜籽油万吨，葵花油及红花油万吨，亚麻籽油万吨，橄榄油万吨，花生油万吨，玉米油万吨，芝麻油万吨。

进口大豆万吨，折油万吨油菜籽万吨，折油万吨。

累计进口植物油及油料折油总量达到万吨，同费率为设备购臵费的计算基本预备费按计取涨价预备费按现行政策暂停征收。

本项目为扩建项目，固定资产为新增投资。

投资估算总投资该项目新增总投资为万元，其中新增固定资产投资万元，新增铺底流动资金万元。

建设投资该项目新增固定资产投资为万元。

见附表固定资产表其中建筑工程费万元设备购臵费万元安装工程费万元其它费用万元预备费万元第十二章投资估算与资金筹措流动资金流动资金按分项详细估算法进行估算，由此估算出项目新增流动资金为万元，其中铺底流动资金为万元。

见附表流动资金表资金来源新增总投资万元全部由建设单位自筹解决。

见附表资金筹措与使用计划表第十三章财务评价第十三章财务评价财务评价依据评价依据根据国家现行财税制度和建设项目经济评价方法与参数第三版确定基础数据。

各种原材料燃料及动力消耗均按生产工艺设计定额按当地现行价格进行计算本项目是技术改造项目，经济评价采用有无对比法分析。

评价基础数据计算期的确定项目建设期为年，经营期为年，计算期为年。

固定资产采用平均年限分类进行折旧，房屋建筑物按年折旧，净残值按计取。

设备按年折旧，净残值计取。

正常年项目新增折旧总额为万元无形资产和递延资产，按年进行摊销，年新增摊销费万元项目新增劳动定员人，每人每年工资福利费万元销售费用按增量销售收入的计算管理费用按销售费用的计提贴现率。

第十三章财务评价增量营业收入营业税金和附加估算增量营业收入项目建设期为年，第年达到设计能力的，建成后正常年年产吨花生油和吨芝麻油。

有项目正常年项目的销售收入为万元，无项目时正常年销售收入万元，技术改造后项目年新增收入万元。

增量营业税金及附加按照国家财税有关规定，项目应缴纳的销售税金包括营业税增值税教育费附加城市建设税和所得税。

该项目正常年新增增值税万元，新增营业税为万元，城市建设维护税为万元，教育费附加为万元，年新增所得税万元。

详见收入表增量总成本及经营成本估算产品生产成本估算无项目时正常年份的主要原材料辅助材料的成本为万元，燃动力的成本为万元。

有项目时正常年份的主要原材料辅助材料的成本为万元，燃动力的成本为万元。

技术改造后，项目年均增量原材料辅助材料的成本为万元，燃动力的成本为万元。

项目总成本估算正常年份的项目新增总成本费用为万元，其中新增固定成本万元，可变成本万元，经营成本为万元。

第十三章财务评价见附表成本表财务效益分析通过财务现金流量计算，经营期各年税后新增净现金流量累计为万元，按此计算的各项评价指标如表表财务盈利评价指标序号指标单位所得税前所得税后备注财务内部收益率含建设期静态投资回收期年财务净现值万元详见附表现金流量表不确定性分析盈亏平衡分析生产能力利用率增量固定成本增量年销售收入增量年可变成本增量年销售税金产值万元总成本销售收入盈利区销售收入亏损区生产成本利用率固定成本第十三章财务评价敏感性分析对影响项目经济效益的产品销售收入经营成本固定资产投资等主要因素变化进行敏感性分析。

见表。

表敏感性分析表序号变动因素变动幅度指标内部回收率净现值敏感性系数基本方案营业收入经营成本固定资产投资财务评价结论通过对项目从筹建到投产经营全过程各项评价指标的测算，项目第十三章财务评价虽然投资较大，但投产后效益较好，项目建成投产后，所得税后财务内部收益率为，高于设定的基准收益，投资回收期为年含建设期。

从敏感性分析看，项目有定的抗风险能力，从项目的资产负债情况看，项目的财务负债正常，不存在财务风险，项目在财务上是可行。

第十四章结论与建议第十四章结论和建议本项目利用当前环保绿色食品国内国际市场，重视科技创新，进行食用油加工技术改造，不仅可以扩大企业生产规模，提高企业效益，还可以通过公司基地农户模式，促进农民增收农业增效，实现企业农民社会三赢，对当地农业结构调整具有重要意义。

结论该项目符合国家产业政策和地方经济发展规划，符合市场经济发展要求，符合公司的发展需要，符合经济社会环保生态效益三统的方针，具有较好的基础条件，并且带动其他相关产业的快速发展。

经估算，整个工程建设新增总投资为万元，项目建成后可新增经营收入万元，新增利润总额万元，所得税后财务内部收益率为，经敏感性分析，项目有定的抗风险能力，故项目在财务上是可行的。

该项目的开发建设符合国家产业政策和岳阳市发展规划，同时可带动湘阴县经济的发展和农业产业化的发展，具有良好的经济效益和社会效益。

因此，该项目的开发建设是必要的可行的。

建议本项目花生油芝麻油技术水平居国内领先地位，产品质量可靠，市场潜力巨大，具有较好的经济社会效益。

因此，本项目可行。

建议各有关部门大力支持项目发展，促使本项目早日实施，尽快投产发挥效益。

第章总论项目概况项目名称湖南生态食用油加工技术改造项目项目性质技改项目单位湖南省有限责任公司项目建设地点湖南省湘阴县玉华开发区建设规模本项目根据市场需求和企业发展的需要扩大产能，项目计划购臵精炼提油设备台，购臵油脂加工生产线条，进