综述参考文献致谢西南财经大学天府学院基于南充市商业银行的企业信用风险实证研究绪论研究背景信用风险的广泛存在是现代金融市场的主要特征。近年来，我国商业银行面临着较大的信用风险，高比率的不良贷款很大程度上削弱了银行流动性与支付能力，并孕育了支付危机与挤兑风波。美国著名信用评估机构标准普尔公司年曾报道我国银行的不良贷款达亿美元，不良贷款率为。各商业银行的坏账呆账与逾期贷款已经发展成为严重影响我国金融领域安全的问题。根据中国银监会的统计数据，截止到年末，我国主要商业银行不良贷款率为，其中国有商业银行不良贷款率平均为，股份制商业银行不良贷款率是。信用风险是商业银行承担的金融风险中最为重要的风险之，其产生的影响涉及到社会经济生活中的各个方面。近三十年以来，随着金融环境的不断变化，信用风险日益增大，如何更为准确地测量信用风险成为商业银行面临的巨大挑战。新巴塞尔资本协议停止了以单最低资本金为标准的监管标准，认同银行对信用等级不同的客户采取差异化信贷资产风险计量标准，允许满足条件的商业银行通过内部评级法来估算风险资产及支配经济资本。在违约损失率可以由中央银行确定的前提下，商业银行必须按照被金融监管当局认同的方法得到不同信贷资产的违约率便是内部评级法的核心。实行内部评级法是目前我国商业银行前进的方向，而创建具备可实施性的违约率模型则是我国商业银行的重要战略目标。因此，目前我国资料来源标准普尔。数据来源中国银行业监督管理委员会官方网站。西南财经大学天府学院基于南充市商业银行的企业信用风险实证研究商业银行信用风险管理面临的首要任务是违约率统计。二研究对象随着我国利率市场化步伐的不断提升，金融机构势必推出更多的金融衍生工具，期权交易与互换交易极有可能成为商业银行涉及的业务。然而迄今为止，商业银行最主要的业务仍然是贷款业务，贷款质量对商业银行正常运转所起到的作用毋庸置疑。本文的研究对象是南充市商业银行所面临的信用风险，并集中于银行信贷资产的信用风险度量，即研究企业贷款的违约率问题。本文将信用风险的度量转换为企业违约的概率，并试图通过构建个企业贷款违约的概率模型来衡量贷款企业的信用风险。所以，在本文中提到的信用风险特指企业贷款的违约风险。三研究意义面对国际金融业的激烈竞争，作为世贸组织成员的我国国有商业银行提升优良贷款率已刻不容缓。面对已经产生的存量不良贷款，国有商业银行能做的努力非常有限。但是，银行应该对信贷资产的流量进行科学管理，尽可能避免增量贷款违约的发生。年月，新巴塞尔资本协议正式公布。依照新协议中内部评级法的要求，通过科学的风险计量方法，制定符合本行业务发展需要的客户信用评级体系是我国商业银行融入国际竞争，成为具有价值创造力银行的内在要求。作为衡量客户偿债能力与违约风险的重要标志，信用等级的重要性毋庸置疑，而违约率则是划分客户信用等级的核心指标。因此，根据新巴塞尔资本协议内部评级法的主体框架，结合数理统计模型，在定量指标的基础上计算出客户违约率，然后根据违约率所在的区西南财经大学天府学院基于南充市商业银行的企业信用风险实证研究间，划分客户信用等级，对于我国商业银行而言有着非常重要的现实意义。因为违约率是信用评级行业发展的必由之路，也是信用等级可操作性的灵魂，所以对于目前信用风险数据缺乏的我国商业银行而言，研究违约率有着十分重要的作用，对于试图建立适合我国商业银行的信用风险度量模型也能够起到定的帮助。四研究思路本文第部分是绪论，主要介绍了研究的背景对象意义及思路。本文第二部分引入了回归模型，先后对模型原理样本选取数据来源以及变量选择做了说明。第三部分先介绍了建立回归模型的步骤，结合贷款企业的数据，对选择的变量进行了样本检验和多重共线性检验。然后，将通过检验的变量以的方式进入了模型，得到最终统计量。最后对模型进行了检验和评价。第四部分针对实证结果做出了分析和解释，结合前面的分析得出了启示，并提出了相应的建议。二企业信用风险的实证研究方案设计回归模型简介目前，国外非常流行的信用风险评价模型主要有模型模型信用风险模型以及信贷组合审查模型。然而，考虑到我国银行业所在的运营环境以及历史发展过程中所具备的自身特殊性，适合国外银行的信用风险评价模型并非完全适用于我国商业银行。在国外银行西南财经大学天府学院基于南充市商业银行的企业信用风险实证研究信用风险评价模型的基础上，对模型的参数要作出适当的调整使之能符合我国实际情况是非用经济计量学和蒙特卡罗模拟来实现，其最大特点是考虑了当期的宏观经济环境，如利率就业率国民生产总值增长率长期利率政府支出及总储蓄等。该模型认为宏观经济因素变化是导致信用质量变化的原因，与模型类似它也用于说明违约和等级降级带来的损失，且同样将等级转移矩阵作为模型基础，但是它不是以历史等级转移和违约的数据来估计的，而是以当前的经济状态为条件来计算债务人的等级转移概率和违约概率。信贷组合审查模型对全部的风险暴露都采取逐日盯市制度，可以估算回收率的不确定性和因为国家风险带来的损失，并且适用于不同的国家地区与行业。四总结近年来，迫于国际银行监管制度升级与国内信用制度建设严重滞后的双重压力，我国银行业信用管理领域发生了场翻天覆地的革命。自年贷款五级分类在我国实施以来，短短的十余年间，银行的信用管理实践会计制度贷款损失准备金制度与信贷管理规范都向国际接轨。由巴塞尔委员会制定的新资本框架中关于使用银行内部模型度量信用风西南财经大学天府学院基于南充市商业银行的企业信用风险实证研究险的规定，对所有的银行都提出了新的挑战。但是，从当前的实际情况来看我国商业银行在信用风险管理的理念技术体制等方面仍存在着诸多不足。从目前国内研究的现状来看，对于信用风险的测算与监管尚停留在初步阶段，还主要局限于定性分析的基础上。在我国信用评级领域，无论是债券评级还是企业评级，目前均没有违约率方面的统计。债券评级方面，由于我国债券市场规模很小，而且近年来债券发行都有严格的审批及保证条件，几乎不存在债券违约的情况另方面，评级缺乏事后跟踪，难以收集债券违约的样本，无从统计债券违约率。企业评级方面，由于商业贷款的非公开性，社会评级机构很难对违约状况做出统计，而我国银行内部评级开展时间短且不规范，贷款企业信用评级更多的用于客户的选择及风险的预警，尚没有向更深层次的风险量化管理方向发展。西南财经大学天府学院基于南充市商业银行的企业信用风险实证研究参考文献殷孟波，李金声中国金融理论发展研究，西南财经大学出版社，布莱恩科伊尔利率风险管理，中信出版社李志辉现代信用风险量化度量和管理研究，中国金融出版社，王春峰金融市场风险管理，天津大学出版社，王莉,年信用风险的分析与度量，统计与信息论坛，第期田宏伟，张维，年信用风险的动态测量方法，南开管理评论，第期于立勇詹捷辉，年基于回归分析的违约概率预测研究，财经研究，第期邓云胜刘莉亚，年商业银行内部信用评级方法的比较研究，当代财经，第期章彰商业银行信用风险管理兼论巴塞尔新资本协议，中国人民大学出版社，西南财经大学天府学院基于南充市商业银行的企业信用风险实证研究龚明华现代信用风险度量模型与我国商业银行信用风险管理，中国人民大学财政金融政策研究中心岳忠宪陈伟光王国恩银行信贷管理学，赵其宏商业银行风险管理，经济管理出版社李子白投资银行学，清华大学出版社，曾天亮基于浙江建行的企业信用风险实证研究，浙江大学，西南财经大学天府学院基于南充市商业银行的企业信用风险实证研究致谢走的最快的总是时间，来不及感叹。转眼我的大学生涯即将结束，临别母校之际，百感交集，思绪万千。首先，要衷心感谢我的导师魏历老师。本论文是在魏老师的精心指导下完成的，无论从论文选题构思数据收集行文写作还是润笔修改，都得到了魏老师辛勤的指导和帮助。在此，向魏老师致以深深的感谢。同时，要感谢在南充市商业银行工作的冯晨师姐。感谢她在企业信贷审核和信用风险管理方面对我的指导，感谢师姐给我提供了企业信贷资料，让我的论文能够顺利进展。另外，还要感谢我的同学和家人，感谢他们给予我精神和物质上无私的支持。最后，向所有关心和帮助过我的师长和朋友致以诚挚的敬意和衷心的感谢,西南财经大学天府学院届本科毕业论文设计论文题目基于南充市商业银行的企业信用风险实证研究学生姓名所在学院西南财经大学天府学院专业金融学学号指导教师魏历年月西南财经大学天府学院基于南充市商业银行的企业信用风险实证研究西南财经大学天府学院本科毕业论文设计原创性及知识产权声明本人郑重声明所呈交的毕业论文设计是本人在导师的指导下取得的成果。对本论文设计的研究做出重要贡献的个人和集体，均已在文中以明确方式标明。因本毕业论文设计引起的法律结果完全由本人承担。本毕业论文设计成果归西南财经大学所有。特此声明。毕业论文设计作者签名作者专业金融学作者学号年月日西南财经大学天府学院基于南充市商业银行的企业信用风险实证研究西南财经大学天府学院本科学生毕业论文设计开题报告表论文设计名称基于南充市商业银行的企业信用风险实证研究论文设计来源自选项目论文设计类型导师魏历学生姓名学号专业金融学调研资料的准备调研以数据资料搜集为主，通过实地走访和调查，详细记录论文撰写过程中所需数据。此外，查阅图书馆现有的文字资料以及利用中国知网万方知识服务平台等网络资源也是必不可少的。二设计目的目前，商业银行业务多样化发展方向日趋明显。然而，商业贷款仍然是商业银行最主要的业务之。针对目前国内商业银行不良贷款率居高不下的现状，对信用风险的衡量与管理显得尤为必要。因此，本文对于控制不良贷款的增长有着重要的现实意义。三研究设计的思路本论文拟由以下三个部分组成第部分主要介绍信用风险的概念特点及形成的原因第二部分引入模型，以南充市商业银行的贷款企业为研究样本，获得企业违约的可能性，即违约率第三部分对实证结果做出分析和解释，结合第部分的分析得出启示，并提出相应的建议。四预期成果字数字的文献综述，为论文正文过程撰写奠下坚实的理论基础。字数以上的论文正文，内容具有定的现实意义，同时可以用作银行参考。五任务完成的阶段内容及时间安排年月日年月日完成开题报告。年月日年月日完成文献综述。年月日年月日完成毕业论文的系统设计，进行程序编码。年月日年月日完成