尘布罩盖好，检查电源关闭后方可离开。八设备出现故障时，应认真检查并及时报告，请专业技术人员维修。凡属责任事故要追究当事人责任。九本制度适用于财务科和出入院管理科门诊收费处。财务管理制度为规范我院财务行为和会计工作秩序，发挥财务在医院经营管理和提高经济效益中的作用，促进医院科学化规范化发展。根据中华人民共和国会计法医院财务制度医院会计制度等相关法律法规，结合医院实际情况，特制定本制度。医院财务管理任务依法组织收入，厉行节约支出，正确安排和合理使用资金严格执行国家有关法律法规和财务规章制度，确保国有资产最大发挥效能和安全认真编制和执行财务预算积极推进绩效考核方法，完成目标管理，做好财务监督检查和经济活动分析进行经济预测，参与经济决策，做好医疗收费的管理工作。二医院财务管理范围预算管理收入管理支出管理资产管理对外投资货币资金等，以及财务分析和监督检查。三医院财务管理体制实行统领导，集中管理模式，医院切财务活动在院长的领导下，由分管院长统负责管理，实行支笔审批制度。四院长为医院财务总负责人，对医院财务负总责。分管院长协助院长抓好财务管理，财务科在院长和分管院长的领导下进行财务活动。五第三人民医院医用氧气厂和肿瘤科应当根据国家有关法律法规等规定，建立健全内部财务管理办法，做好财务管理的基础工作，定期上报会计报表及财务分析，服从医院的管理监督和检查。六财务管理接受县主管局财政审计物价等部门的指导和监督。会计监督制度会计监督是会计的主要职能之，是保证会计核算的真实性合法性的主要手段，为做好会计监督工作，按照会计法和会计基础工作规范的有关规定，特制定本制度。会计人员在经办每笔业务时，对审批手续不全的财务收支，应当退回，要求补充更正或完善。二凡购入物品都必须履行审批采购验收入库入帐等手续对不合格的设备临近到期的药品残次品以及非正当渠道购入的切物品，或数量规格质量金额不符的，保管员不予验收，会计不予报销。三经批准外购的材料设备，严格按合同办事。对货未到或未到齐，以及品种规格数量价格等与合同不符的，应立即提出拒付款项或部分拒付。四对违反规定不纳入医院统会计核算的财务收支应当制止和纠正。五对违反国家统的财政财务会计制度规定的财务收支，不予办理。六对认为是违反国家统的财政财务会计制度规定的财务收支，应当坚决制止和纠正，制止和纠正无效的，应当向单位领导人提出书面意见请求处理。七对违反国家统的财政财务会计制度规定的财务收支，不予制止和纠正，又不向单位领导人提出书面意见的财务管理人员，也应承担责任。八对严重违反国家利益和社会公众利益的财务收支，应当向主管单位或者财政审计税务机关报告。预算管理制度预算编制原则根据国家的有关方针政策，按照财政部门下达的事业计划指标和任务，本着收支统管，统筹兼顾，积极稳妥，依法理财的原则。各医疗分支机构编制本单位预算。在编制预算时，收入预算要参考上年预算执行情况和对预算年度的预测编制，支出预算要量入为出，合理安排资金。要坚持勤俭办院原则，开源节流，提高资金使用效率。收入预算编制收入预算编制以上年度实际收入情况，结合预算年度各医疗分支机构发展和工作计划，医疗收费标准和药品价格变动等因素为编制依据。医疗收入。门诊收入以计划门诊人次和计划平均收费水平来计算。住院收入以计划病床占用日数和按病床计划收费水平计算。药品收入。以上年度每门诊人次和每占用床日药费的实际收费水平为基础，结合预算年度业务量预计变动数计算。其他收入。根据具体收入项目的不同内容和有关业务计划分别采用不同的计算方法，逐项计算后汇总编制。三支出预算编制支出预算以单位发展工作任务人员编制有关支出定额和标准物价因素等为预算年度基本编制依据。人员经费。根据预算年度平均职工人数，上年末平均工资水平，国家有关调资政策等计算编列。药品费。根据预算年度药品收入预算和国家规定的加成率，参考上年度实际药品加成率计算。卫生材料费。在上年度实际工作量和实际支出数的基础上，根据预算年度的计划及有关因素计算。低值易耗品。根据上年的实际执行情况及预算年度业务工作量计算。其他公用支出。在上年度实际支出的基础上，结合预算年度的计划合理安排。对有关业务主管部门，实行二级预算。二级预算按照医院二级管理规定办理。住院费用日清单制度医院坚持实行住院病人费用日清单制度，增强医院价格及收费透明度，自觉接受病人和社会的监督。医院各病区在病人住院期间，由所在科室责任医护人员每天向病人或家属提供包括药品医用耗材和医疗服务的费用打印成清单，免费向患者发放。病人出院时，提供总费用清单。医务人员要耐心解释各项收费的相关内容，解答患者对清单中所列项目提出的疑问。原始凭证管理制度所取得的原始凭证必须具备凭证的名称填制日期和编号接受凭证单位的名称业务内容数量单位和金额填制单位的名称和财务专用章经办人签章。内容必须真实完整。二经济业务发生时，要及时取得或编制原始凭证。经领导人验收人经办人签字后，及时递交财务科。三财务科对原始凭证要认真进行审核。审核凭证对应的经济业务和内容是否填写齐全，数字计算是否正确，手续是否完备，书写是否清晰。对违反财经纪律和制度内容填写不全计算有误手续不完备书写不清楚的原始凭证，会计人员应拒绝付款报销或执行。对于弄虚作假营私舞弊伪造涂改凭证等违法乱纪行为，要拒绝执行并及时向有关单位报告。四会计人员要根据审核无误后的原始值与考评科室考核内容分值考核科室岗位责任至和劳动纪律分门诊部门诊日志分门诊部门诊病历分医务科④门诊处方分医剂科门诊工作量分经管办医德医风与满意度分综考办三对临床医剂职能科室综合绩效考核考评细则另附。四考核要求与上报时限各职能考核科室应认真对照考核细则，坚持原则，客观公正地考评打分，每月月底汇总，下月日之前将考核分值报院综考办，综考办将考评分值累加后交于院经管办核算室，作为绩效工资与奖金核算的重要依据。五本考核办法自年月执行，原考评细则自行作废。采购办工作管理制度为认真做好设备器械耗材后勤办公用品的采购招标议价工作，规范采购行为，堵塞各项漏洞，采购质优价廉的医疗用品，特制定采购办管理制度。根据使用科室发展需求，医院的投资意向，按照医院批准采购计划，制订标书或采购要求，标书务必体现院科两级意图，客观公正，防止具有倾向性。二公开发布招标或邀标信息，选择实力雄厚诚实守信的企业，对报名企业严格审查其资质的真实性和有效性。三在招标过程中，由院纪委工会内审督察使用科室管理人员共同参与，提前做好通知。四遵守法律法规，坚持原则，严于律己，对企业的信息与报价不予外泄。五在招标或集体议价时，认真听取介绍，询问相关问题，分析性价比，客观归纳评委意见，形成书面记录和签字记录，提交院领导研究，在研究结论未公布时，保守秘密。六对拟中标企业，按院党务公开院务公开要求，及时申报，开展公示。七签订合同时，认真审查每项条款，体现招标或议价内容，符合合同法要求，维护医院利益。八清正廉洁，拒绝接受供应企业或供应商的吃请礼品和回扣。九对标书招标或邀标议价评委签字企业标书评委结论合同认真存档。十对采购发票对照合同认真审核签字，严格按照合同要求支付款项，并督促做好售后服务。对违反以上制度者，根据情节轻重给以经济处罚待岗降职降级党纪政纪处理，触及法律法规者，移交司法机关处理。采购物资出入库使用和报账付款程序与规定为进步实施阳光工程采购，推行院务公开，加强物品和财务管理，特制定以下程序与规定各库房对入库物品办理验收入库时必须按照货票同行的规定，核对发票合同采购计划审批单货物包装规格产地型号等，手续齐全且无误后方可办理入库手续，需提交有关证件的，必须由有关人员在发票上注明证件已交字样后，方可办理入库手续。特殊应急物品，报分管院长同意后方可办理。严禁对物品未办入库而出库领取使用，严禁未见物品而办理入库。二实行科室领取物品签字与审批制度。领取物品需由科室负责人在领条上签字，领取人并应在领取单上签名。不属本科专用物品，不得领取，特殊情况，需由分管院长审批。完善签字或审批手续后方可办理出库。任何人未经院长或分管院长批准无权外借库房物资，严禁人情使用。经发现，扣除责任人当月工资与奖金，造成损失的，追究当事人责任。三建立健全库房三级明细账，详细登记每种物资的进库出库数量和金额。特殊物资要按有关规定详细登记。要建立物资使用登记制度，详细记录物资使用去向及消耗数量，保证物尽其用。每月日之前，上报各种物资的入出库单据和汇总报表。四库房每月日将当月所有发票集中汇总，由科室负责人和分管院长签字后每月日前报财务科。当月发票不上报者，不予补办。严禁跨月跨年度上报发票。五招标采购和集体采购的后勤供应物品卫材易耗器械设备分别由经办人员和库房负责人负责发票的签字分管院长审查，财务科和分管财务副院长审核后报院长审批。六采购物资货款的给付按照合同规定的付款期限，结合医院的资金使用状况，每月由财务科提供信息和付款计划，经分管财务院长和院长审批后，财务科执行付款。元以上的款项不得现金支付，同城的律转帐，异地的律电汇。七此程序与规定自年月日起执行。关于进步加强采购管理的有关规定为进步实施阳光采购工程，加大采购管理和廉政建设力度，对后勤供应物资卫材试剂易耗器械医疗设备等物资的采购制定如下规定后勤供应物资与维修材料次性卫生用具卫生用品电料水暖配件等卫材次性注射器输液器导尿管引流袋等医技科室用品胶片试剂心电图纸电脑打印纸及耗材等易耗器械手术室用品晶体介入材料等的采购采取统招标或集体议价。招标或议价根据市场价格浮动情况，每半年或年进行次。招标或集体议价由院采购办和各库房共同制定标书，院采购办安排招标或者议价时间，组织招标或议价事宜。招标或议价由院采购办通知分管院长，并抽调采购办使用科室院物价监督审计人员共同参与，本着客观公正质优价廉物美的原则，按价格从低到高顺序排出企业名次，对前二名二次报价后作为拟定中标企业。招标或议价结果上报院部，经审核同意后，签定供货合同。各使用科室每半月每月第天第十六天或每月月初制定计划，交于相应库房，由库房统筹安排采购计划，经分管院长和院长批准后采购，按中标价采购后统入库。应急与特殊物品经分管院长同意后临时采购。任何使用科室不得私自采购物品。特殊情况需经