【定稿】卓易科技农业开发有限公司全套管理手册_管理手册模板

负责办理备用金的借用核销登记。

备用金的核销拨补由备用金管理员将已支付的付款凭证报公司会计审核确认无误，经财务部经理批准，总经理签字后到出纳处核销拨补并登记。

所有涉及现金收入的财务事项均应由会计编制填列收款凭证，由出纳依此办理现金收款。

出纳对银行存款进出项应及时办理登记，随时保持与银行的沟通，所有与银行往来传票办理完毕并登记后及时交由会计进行账务处理。

出纳工作须无条件地接受公司会计的时时监督。

出纳账目须做到日清月结，时时向财务部经理和总经理报告公司可使用资金余额并按财务部经理拟定的资金使用计划做好资金准备工作。

三会计工作细则加强会计工作管理，规范财务行为，是保证公司资金使用安全和会计核算真实准确的基础。

公司财务部需根据效率牵制监督的控制原则，科学合理地设臵会计岗位，即总账会计不得同时兼任分户账或明细账，保管空白支票的只允许固定保管公司枚财务印章。

会计须认真执行国家有关财经纪律和公司管理制度，有权对公司的资金使用，财产管理财务收支等经济行为实施会计监督，有权拒绝办理违规业务并按中华人民共和国会计法相关规定向上级主管部门报告公司违规事项。

公司会计对会计科目会计凭证会计账簿的设臵和使用，必须按照国家相关规定统执行。

会计月年度终了，须对公司所有实物与账面进行核对。

银行日记账明细账要与总账进行核对银行存款日记账与银行对账单进行核对，并编制未达账项调节表往来账要及时清查，做到账账相符账证相符账表相符账实相符按会计核算制度要求的总账明细账与会计报表各项之间的勾稽关系必须平衡。

会计业务经办人员和会计主管在账务核对全部相符后，应在相关账簿上签章。

审核出来的错账，冲正时应由会计主管或其授权人批准后办理。

财务印章由指定的专人分别保管和使用，不得由人全部保管，不得轮流交叉保管。

对财务印章须设立保管使用登记簿，严格领用交接手续。

严禁超范围使用会计印章，严禁在空白支票空白凭证账表上预先留盖财务印章。

公司所有收入支出应当及时准确完整入账，不得另设账外账。

公司有价证券空白支票各种发票和收据必须指定专人管理。

会计档案必须按国家规定妥善保管。

对外提供的会计信息必须经财务部经理审核批准。

会计资料的调阅须经批准，公司会计信息严禁擅自外泄。

会计核算业务处理流程会计核算业务处理范围原始凭证的审核记账凭证的编制会计账簿的登记会计报告的编制分析与解释公司生产经营活动产生的会计事项的办理内部审核会计档案的整理保管其他应办理的会计事项。

会计核算业务处理流程审核各种原始凭证的合法性和经济手续是否完备根据合法有有效的原始凭证编制记账凭证依据经审核的记账凭证登记会计账簿根据符合规定的会计账簿编制会计报告根据会计报告作公司生产经营活动分析及解释与建议根据公司经营成果核算应向国家解缴的各种税费并及时办理解缴。

部分特殊会计事项依照公司规章制度无法处理的，按般会计原理方法或习惯或向上级相关主管部门请示处理。

出纳处取得的各种有收付关系的原始凭证，未经主办会计签章的，出纳不得执行。

主办会计对公司的现金银行存款有价证券及其他流动资产应定期或不定期地组织人员进行盘点。

房屋机械设备等固定资产每年至少进行次盘点。

第二章人事管理制度第节岗位编制管理第条公司各职能部门用人实行定员定岗定责定薪管理。

第二条公司各职能部门及岗位设臵编制调整或撤销，由总经理提出方案，报董事会批准后实施。

第三条因公司生产经营业务发展需要，各部门及岗位需要增加用人的，必须按公司相关规定，履行相关手续后方可实施。

特殊情况必须提前聘用员工的，律报总经理审批同意后方可实施。

第四条生产部门需雇用临时工人的，必须提前至少周向综合部作出计划，报总经理审批，用人部门按核准的指标及用工性质协助综合部对外招聘人员。

严禁无计划雇用临时工人。

第五条综合部负责编制年度人力资源使用计划及方案，其他部门无条件配合，以供公司总经理参考。

第二节员工聘用管理第六条公司所有聘用的员工律按劳动合同管理制度规定与公司签订聘用合同。

第七条公司所有聘用的员工，律脱离原级职别，由公司按照需要和受聘人的实际才能予以聘用。

第八条公司员工聘用权限公司总经理由董事长提名董事会聘任公司财务人员直接由董事会聘任般员工，经总经理批准后，由综合部组织聘任。

上述程序也适用于各级别员工的解聘及续聘。

第九条公司各部门确需增加用人的，按如下原则办理。

由综合部与用人需求部门协商，先在部门内部进行调整部门内部无法调整的，报请综合部在全公司内调配。

在公司内无法调配的，由用人部门提出计划，报总经理批准后，由综合部进行对外招聘。

第十条新聘员工，受聘人必须填写员工入职审批登记表，由用人部门签署意见，拟定工作岗位，经综合部审查考核，符合聘用条件者，先签试用合同，经培训后试用三个月，最长不得超过半年。

第十条新聘人员聘用规定各部门须积极配合综合部，对新招聘人员进行面试考核，以保证部门所需工作人员的质量。

公司农场所需要的线农技工，由生产部按公司临时用工的相关规定执行。

新进人员到公司报到试用前，应到综合部办妥相关入职手续方可上岗签订试用期合同身份验证学历验证及相关复印资料公司员工简历表特殊岗位需要的健康证明等其他必要手续。

新进人员经面试复试或测验及审查培训合格后到部门主管报到。

先行试用三个月，期满经考核合格后，方可正式聘用。

试用期间表现良好工作成绩优异者可提前转为正式理员，负责保管本部门文件资料并定期归档，如无兼职档案管理员，则由各部门主管兼之。

严格执行保密文件的借阅手续，凡借阅机密级别含以上文件资料的，须经借阅部门负责人和总经理批准。

借阅人必须履行登记手续并承担借阅期间的保管责任，在规定时限内及时归还。

机密级别含以上文件资料原则上不允许复制。

如确需复制时，必须由批准借阅人同意，并按规定进行登记，对复制件视同原件予以保管。

员工保密守则。

自己知道的秘密事项绝对不说。

不该问的秘密事项绝对不问。

不该看的秘密事项绝对不看。

非经公司领导批准，员工不得收集本岗位以外的公司经营信息，不得开展本岗位外的公司业务活动，不得随意串岗。

不该记录的秘密事项绝对不记录。

不在私人通信电话和传真机明码电报中涉及公司秘密事项。

不在公共场所和无关人员中谈论公司秘密事项。

不在非专门场所存放公司保密文件资料和实物。

不得携带公司保密文件资料和实物从事非工作需要的活动。

员工与公司解除劳动合同关系后的保密义务规定员工从与公司解除劳动合同关系时起，对公司秘密事项的保密期限为三年，如因违反保密制度而对公司造成危害的，公司将依法追究其责任。

公司的绝密级别和机密级别的事项须长期保密。

第三节员工考勤管理第五十条公司员工必须自觉遵守劳动纪律，上下班按规定严格实行登记指纹打卡或其他考勤方法。

第五十二条员工必须按时上下班，不迟到不早退，上班时间不得擅自离开工作岗位，外出办事须经部门负责人同意。

第五十三条公司综合部负责考勤检查，每天检查迟到早退旷工人员，将员工出勤情况进行登记，每月将员工出勤情况汇总后作为扣罚工资奖金的依据。

第五十四条所有员工须严格按公司相关请销假制度执行考勤管理。

第五十五条员工考勤处理规定员工旷工处理旷工天的，每天按天工资扣发，并给予警告处分员工连续旷工天至天的，扣发半个月的工资，取消半年内的所有奖金，并给予记过处分员工连续旷工天至天的，扣发个月的工资，取消全年度的奖金，并给予记大过处分全年累计旷工天至天的，扣发个月的工资并予以解聘。

员工上班时间禁止外出办私事或未经批准接待亲友，违反者当天按旷工处理。

迟到早退按月累计，每达次按旷工天处理。

员工按国家规定享受公休假探产假婚假产育假等，必须凭有关证明资料报主管领导批准，未经批准者按旷工处理。

员工病假期间工资发放标准病假在个月以内的，均按当年工资标准的发放病假在个月以上个月以内的，按下列标准发放年工龄的发，年工龄发，年工龄发，年工龄发，年及以上工龄发病假超过个月的，从第三个月起按下列标准发放年工龄发，年工龄发，年工龄发，年工龄发，年工龄发病假超过个月的，从第七个月起按下列标准发给工龄不满年的发，工龄年以上的发病假超过个月的，停发工资并劝其离职。

员工经批准加班工作的，按相关规定补休或计算加班工资。

第五十六条员工的考勤情况，由综合部进行监督检查。

各部门负责人对下属人员的考勤凡有徇私舞弊的，公司将给予部门负责人严肃处理。

第四节车辆管理第五十七条公司所有车辆均由公司综合部统调度管理。

公司所有车辆均需建立车辆档案，填写车辆登记表。

驾驶员如实填写用车里程和耗油量，由具体使用人进行验证签字，经综合部和财务部联合审查后方可报销行车费用。

公司所有车辆实行专人保养管理责任制。

驾驶员发现无力自行排除的故障，应及时报告其主管，更不得带病出车。

公司车辆既有部门使用，又有公司统调度使用时，各部门应顾全大局，听从综合部的调度安排。

公司车辆必须按规定停放在指定地点，原则上不允许车辆在外过夜。

所有进入公司车辆均须减速行驶，严禁在非停放区域停放，未经允许严禁擅自进入生产场地及库房。

公司车辆因责任人保管不善造成被盗损坏的，由相关责任人承担赔偿责任。

因公司业务需要，将员工私车阶段性征作公用的，由公司总经理拟定费用承担方案，提请董事会批准同意，由综合部做好日常使用登记管理。

第五十八条公司车辆使用范围公司员工在本地或短途外出开会联系业务出差迎送公司职工上下班接送其他紧急和特殊需要用车。

第五十九条车辆使用流程公司车辆使用实行派车制度。

公司各部门人员用车须填写用车申请单，经部门主管综合部经理批准后，由综合部派车主管调度统安排。

填写用车申请单用车部门主管审核综合部经理核准行车司机验单，按派车单上记录批准的行车路线和目的地出车用车完毕后司机填写行车日志，用车人确认后交回车辆主管部门。

第六十条车辆保养与修理及证照审验公司车辆按规定行驶到定里程时，由综合部送到公司指定修理厂家定期进行保养。

每星期由车辆保管人员负责对车辆清洗次。

车辆保管人员应随时保持车辆性能完好和车内清洁卫生。

公司所有车辆的证照审验由综合部统安排。

第六十条车辆违规与事故处理下列情况，违反交通规则或事故的经济损失及责任由驾驶员负担无照驾驶未经许可将车借予他人使用违反交通规则引起的交通肇事违反交通规则，其罚款由驾驶人员负