方向，董事长直接对董事会负责。董事长财务助理直接领导各直营店及物流配送中心财务行政管理业务的管理及资金的调配等，直接对董事长负责。执行弹性工作制。店财务主管行政业务直接由董事长财务助理管理，考勤及纪律直接由店执行经理管理。店成本会计财务出纳的行政业务考勤及纪律直接由店财务主管管理，直接对店财务经理负责。店仓管员吧员划单员分单员的行政业务由店成本会计直接管理，考勤及纪律由店前厅管理人员直接管理。店收银员的行政业务由店财务出纳员管理，考勤及纪律由前厅管理人员直接管理。第三章苏武牧羊财务人员岗位描述及工作流程董事长财务助理工作岗位要求及职责首先必须是名合格的会计，掌握丰富的最新的财务知识，善于财务的流程规划调配协调沟通组织管理能力，对电脑硬件及软件熟悉。对工作谨慎认真，敢于创新发现及解决问题，必须做到没有任何借口的不折不扣的完成切公司分配的任务，且敢于承担责任。职责范围对执营店行使管理职能，对财务系统各岗位人员进行岗前培训，使得财务流程规范化，统化。每天了解掌握各店营业情况及收支明细，及时汇报董事长。每周收各店日营业报表及现金银行流量表出纳制表会计签批，审核后做相关财务分析，汇报董事长。每十天收成本会计核算报表各部门日毛利率及相关品项出品率，审核后立即与各店厨房经理沟通，分析并解决问题，再向董事长请示汇报。每月号前审核各店工资表，如有问题需与各店沟通解决，如沟通后仍有异议，需与董事长请示汇报，签好后交于董事长审批。跟踪监督各店财务主管给店财务系统开周例会，同时需邀请执行经理办公室主任及厨房主管参加，主要协调处理近期工作中存在的问题召集各店财务人员开月例会，主要了解近期财务状况，培训最新规定及有益心态和工作的教材，整理好会议记录，写好分析，打印汇报董事长。适时调配各店资金，以供应物流支付货款，除日常支出外，需事前请示董事长，事后汇报。月底首先协助各店与物流中心各店之间往来及物流中心与其他各区有效对帐。,审核各店税务报表，跟踪并监督各店定按时完成所有报表，每月十号前收齐，汇总分析后，汇报董事长。每月十二号前需上交董事长报表共份各店资产负债表利润对比表日营业情况统计对比表经营费用明细表管理费用明细表财务费用明细表费用比例对比表部门及品项毛利率表营业外收入支出明细表财务例会会议记录，及相关报表分析说明。每周至少次考察市场，监督采购质量和价格，及时与采购部沟通处理。年初月号前做好年底决算及新年初预算，及时把报告分析交与董事长。每两个月审查次各店及物流帐目付款单看付款流程和内容是否符合规定和标准收款部分除营业收入外，需仔细审核收据，号码连续原始单完整审批凭证与原始单据，看是否吻合核对凭证与帐本是否致核对帐套与帐本是否致审核入库出库单据，看是否按流程操作支票及贷记凭证是否连号审核代金券收发登记本及剩余数量。保管好公司切文件及档案，及时为各店提供有效服务。财务主管工作岗位要求及职责善于财务整体流水帐的处理协调沟通组织管理能力，对电脑硬件及收银软件及财务软件熟悉，对工作要尽心尽责。工作时间每周休息天。职责范围对税务局帐及报表。对内帐及报表。收支的审核工资的审核。对成本会计出纳和其他财务人员工作的监督及日常的管理与沟通。对公司所有财务资料的安全保存及保密。操作流程对外工作税务局明确公司执照是否全部办完，如果已办完，明确税务局对公司的征收方式查账征收代征定额，明确了征收方式再和专管员搞好关系，经常与专管员沟通通过对专管员的沟通，得知专管员对本公司业务上的要求，才能根据专管员的要求对本公司进行建账。注已下都以查帐征收说明严格根据企业会计制度法的要求来处理企业的财务账目做到谨慎性原则有用性原则责权发生制原则真实性原则可比性原则致性原则及时性原则清晰性原则划分收益性支出与资本性支出原则财产物资按实际成本价的原则收入与费用配比原则重要性原则。报账时间定要准时注是否有税款，如有应及时返税，在工作过程中如遇到紧急事项，应及时与有关部门或领导沟通。对内工作每天审批出纳营业日报表日现金银行流量表，检查成本会计前日工作报表。开除营业收入外的收入收据。平均每周与出纳员对账，每个月至少四次不定期抽查盘点出纳库存，并做好盘点记录每月底与出纳仓库对总帐，做到账实相符。不定期考核财务系统各岗位人员的业务技能及其综合业务能力。召集财务系统全体人员开周例会每月至少两次，需邀请执行经理办公室主任及厨房主管同参加，并做好会议记录，交于财务经理。月初二号统计好上月回收啤酒饮料三件套外皮自制三件套菜品袋子及纸箱数字，报给财务经理。,月初三号统计好三件套数量金额，发消息报给财务经理，以便物流部与供应商对帐。每月初做好前月工资表及审核，十号前报交财务经理审批。月底与办公室主任核对服装押金金额合计。每月应完成报表共份资产负债表利润表营业明细表管理费用比例表营业费用比例表财务费用表营业外收支表毛利率表抽查盘点表会议记录，及其相关财务分析说明。各报表样板请见附件每月号前收齐出纳员成本会计应交报表，签批确认后连同自己报表装订好，号开公司财务例会时，并交于财务经理。批阅成本会计和出纳员工作日志。财务经理还需掌握财务部门各个岗位的切工作流程业务技能以及职责范围，以便提高有力权威的管理指导并创新完善。加强对各财务岗位的综合素质的培训，包括公司切有关财务资料的安全保存及保密工作。成本会计工作岗位要求及职责善于财务成本流水账的处理成本的控制协调沟通组织管理能力，对电脑硬件及软件熟悉，对工作要尽心尽责。工作时间周至周四任选天休息。职责范围实践统计段时期各品项标准出品率。计算各品项每日毛出品率净出品率实际出盘量及毛利率，依据此数据与厨房主管及个部门负责人沟通，分析并写好报告，及时发现问题，适时控制成本做到用数据控制成本，加强投料的管理。除客观因素外，责任落实到人，给出处理意见，交给财务主管。月初号计算出傢俬赔偿明细，交给人事主任以备做工资用。月底配合各部门做好盘点工作，尤其要实地跟踪盘点仓库。每月抽查盘点酒水及仓库至少次，并做好抽点报表，月底并上交给财务主管。月底配合财务主管做毛利表。批阅仓库人员工作日志。月底报表共份标准出品率毛出品率净出品率实际出盘量毛利率抽点记录处理问题记录及其相关报表分析说明。概念说明标准出品率段时期，项菜品单位数量中可使用或可出品的部分是多少，那么它的百分比就是该菜品在这段时期的标准出品率。例如斤香菜摘掉烂叶黄叶和根后，剩两可出品香菜，那么香菜的标准出品率就是。毛出品率首先要先计算销售量，即用投料标准乘以销售数量。然后根据盘点表计算总使用量，即昨日存量今日进量今日存量。毛出品率就是指销售量占总使用量的百分比。净出品率首先要计算出净出品，即总使用量乘以标准出品率。那么净出品率就是销售量占净出品的百分比。实际出盘量用净出品除以销售数量，计算出实际出盘量后，跟它的投料标准比较。毛利率销售金额成本金额销售金额出纳员工作岗位要求及职责善于财务出纳流水帐的处理办理银行业务协调沟通组织管理能力，对电脑硬件及软件熟悉，对工作要尽心尽责，诚实可靠。,职责范围现金的管理及流水帐。银行业务的办理。收银的培训及管理。代金券的管理。发票的管理。操作流程工作时间。现金收入必需由财务经理开收据并盖财务章现金支出必须由财务经理执行经理签字出纳核对后方能支出，然后由领款人签字现金日记帐必需每天登记，登记完流水帐每天核对库存现金，现金库存量每周和财务经理核对次，现金库存量为每天三万元以下，多余的现金每天存银行。银行业务的办理包括现金存款换零钱现金支票贷记凭证银行委托书银行汇票银行本票，切流程按银行的规定执行。审核收银帐单赠券部分消费金额与赠券数量是否符合赠券标准，如有特殊情况，需有主管级以上领导签字写明详实原因。是否有客人签字。根据收银员交上的赠券明细单统计总数，是否与结班表统计所赠券数相符。收券部分券的正面是否有消费者签字。如果是内部员工用券，是否盖有员工专用章。是否是在有效期内使用的如有特殊情况，需有主管级以上领导签字，并写明详实原因。收券总数是否与结班表相符。菜单部分核对小单与对帐单，是否有漏打错打项目，尤指酒水部分，如造成损失，由打单收银员与核单服务员各承担半责任给以赔偿。注按售价赠偿所赠酒水是否与三件套相符，如有超出部分，作记录，有原因不明或不合理的，及时查清原因，追究其责任退品是否有退单，退菜单是否有退菜章，退酒水是否有吧员签字，原因是否合理，切非正常退单需做记录，如造成损失需及时追究其责任并赔偿损失。收银的培训内容纪律仪容仪表言行举止业务技能及店内有关规定对客服务及与客沟通能力与员工及领导间的合作性规范用语工作态度及热情。每周配合财务经理抽查盘点库存，如有短缺全额赔偿，决不允许挪用公款,否则严厉处罚。为收银员准备好赠券及备用零钱，否则后果自负。无及特殊情况，每市收银员只提供两次服务市中次备足整个市别的用量收银自己掌控结市次备次日开市使用。收银台与传菜口所用色带，如有短缺需及时与总公司联系，及时补足。休息之前定做好休前准备工作充足备用零钱留给在岗会计充足赠券留给每位收银员。保证营业发票量，及时到税务局购买，实时跟踪发票的使用情况。需具备相当高的道德素质，除把自身日常工作高效完成，还需了解收银员的切工作流程及业务技巧，随时发现问题，解决问题。收银不同与其他岗位，出纳除对自己严格要求外，还要时时培养收银员的综合素质。每天之后把当天应收实收桌数人数统计好，发消息给董事长。每天做日营业报表现金银行流量表交给财务主管签批，然后发信息给财务经理，报应收实收桌数和人数，现金余额标注白条金额和银行余额。日清月结，每天盘库，做到帐实相符。月初号把员工桌数，传菜份数统计好交给人事主任，以便做工资。月初号交份报表给财务主管审批，如下现金流量表银行流量表宴请统计表折扣统计表非正常赠送统计表送券统计表估清菜品统计表销售统计表退菜统计表，及其相关报表文字分析。仓管员工作岗位要求及职责仓管员分为记帐员和收发员，记帐员需具备定的财务知识，熟悉记帐流程和食品的管理及摆放，对工作负责勤劳能吃苦收发员熟悉食品的管理和摆放，对工作负责勤劳能吃苦。职责范围记帐员仓库的流水帐及成本帐。具体见附件与物流对帐。直拔单和调拔单货物的收发。注在收发员休息时货物的整理及盘点。操作流程仓库日记帐包括干调和物料两种，记帐方法按移动加权平均法，记帐方式按日报表的形式，每天根据收发员填好各部门的领货单及入库单出日报表并及时与实物核对，如有数目不对及时查明原因。成本帐根据收发员填好各部门的直拔单做厨房各部门的成本帐，并在每日日日交前天的报表到成本会计。具体各表之间的关系见附件每天应与物流对清直拔单和调拔单的金额，如有数目上的误差应及时查明