按年平均摊销，计入摊销费用。该项目不存在摊销费。固定资产投资折旧办法采用年限平均法，工艺及电气设备折旧年限按年，其他固定资产折旧年限按年，残值率为，计算期末回收固定资产余值，折旧估算见附表。修理费按房屋建筑物构筑物资产原值的，设备资产原值的计算，达到设计生产能力经营年份，年固定资产修理费为万元。其他管理费用包括本库经费工会经费职工教育经费劳动保险费待业保险费业务招待费研究与开发费车船使用税土地使用税等，按工资及福利总额的计算，年费用为万元。经营成本为外购原材料费燃料及动力费工资及福利费修理费其他费用之和。经计算，达到设计生产能力第年计算期第年，年总成本费用为万元，年经营成本为万元。各年总成本费用估算见附表。运营收入估算项目的主要任务是完成国家地市的粮油储备，其营业收入主要是粮油储备费，年收入合计为万元，分述如下粮食储备费补贴项目竣工投产后，新库仓容量约万吨，按每年每吨元的储备费用计算，年储备粮费用补贴收入万元。粮食轮换费补贴每年的粮食轮换量约为储备量的，则每年的粮食轮换量为万吨，按每吨元的轮换费用计算，年粮食轮换费补贴收入万元。补贴收入免征营业税，城市维护建设税，教育费附加。营业收入营业税金及附加估算见附表。利润及利润指标估算利润经计算，正常运营年份时，年平均利润总额为万元。利润指标投资利润率税后利润总额总投资。财务赢利能力分析经测算项目财务内部收益率为，高于基准收益率。经测算投资回收期约为年含建设期年。详见项目投资现金流量表。不确定性分析生产能力盈亏平衡点固定成本运营收入可变成本税金及附加。由此可知，运营能力达到预期经营量或预期收入的时，项目可保本经营。经过分析计算，本项目建设的运营收入是较敏感的因素，项目实施和运营过程中对这因素应重点控制。应加强企业管理，提高效率，降低成本，使本建设项目获得较好的经济效益。第章项目风险分析项目投资决策阶段风险分析项目投资决策阶段风险管理是整个投资风险的核心与关键。努力避免投资决策失误，是强化投资风险管理的中心环节。当前，随着新轮经济增长周期的到来，各行各业投资进入的势头越来越强烈，然而，由于我国投资决策风险约束相当软弱，使得投资增长的实际效应与设计预期存在很大反差，因此，应当在增加投资增长力度的同时，提高投资决策风险管理水平。为此应在项目投资决策阶段进行主要风险因素识别风险评价和提出风险控制措施。投资进入的政策环境任何建设项目的投资决策都要符合国家的系列投资政策的规定。国家政策环境的变动作为投资决策的进入导向至关重要，因此，在投资以前仔细研究国家的政策条件和政策意图以及它们的变化趋势，是控制投资决策风险的前提。粮食储备项目与国家的宏观经济政策密切相关，政策的变化以及法律法规的修订会给项目的经济收益带来风险。本项目的建设符合我国粮食流通体制改革的方向，符合我国粮食现代物流发展方向，符合国家粮食现代物流发展规划，因此，项目投资进入政策宽松，投资进入的政策环境风险较小。投资进入的法制环境到目前为止，我国与投资有关的整套法制已逐步健全，在发生经济与法律纠纷时可以有效维护项目所涉及的各种权益，从而有效降低合理投资决策的风险。项目投资决策实施和运营中应坚决依法办事，坚持科学化与民主化原则，可以大幅度降低投资决策风险。投资进入的市场环境投资决策面临的市场风险主要指需求风险价格风险与竞争风险。本项目的可行性研究报告对市及周边地区粮食流通现状进行了调查分析。分析结果表明，投资进入的市场环境风险较小，但企业应高度重视市场风险，在提高管理水平服务质量粮食信息技术应用上下工夫，对企业发展进行科学策划，提高企业在市场中的核心竞争能力。投资决策控制机制要堵塞投资决策风险控制的漏洞，就要强调投资决策的科学化民主化，充分论证项目建设的可行性。尤其要防止投资决策过程中的长官意志与行政命令，严格按照公司法赋予企业的投资决策权限与决策程序办事，不允许任何人滥用决策权限。目前，尤其要强调国有企业资产委托人与代理人之间的投资决策分工制约关系，防止代理人不认真履行投资决策职责，发生内部人失控，导致投资决策的失误。总之，为了避免投资决策失误，应加强市场现状和需求调查，应对项目的建设作出科学的经济论证，应建立适合企业可持续发展的运营管理模式。项目融资风险分析该项目固定资产投资建设投资总额为万元。融资方案为企业自筹资金投入万元申请国家补助万元。企业自筹资金来源主要是自有资金，这部分资金来源有保障，风险较小。项目建设阶段风险分析项目建设阶段风险分为投资风险进度风险工程质量风险和安全风险，根据项目特点，表对该项目建设阶段的存在风险进行识别和评价，提出了初步对策方案。表项目建设阶段主要风险分析及对策表序号风险识别风险评价风险对策风险类别主要风险因素风险概率潜在损失风险量投资风险价格变化汇率变化利率变化很小中等小采用风险转移对策在签订设备采购机电设备安装土建工程施工合同中明确，对原材料价格的上升汇率的变化利率的变化，合同价格不做调整。资金使用安排不当中等中等中在深化设计中，要密切关注设计的建设规模设备选型和建设标准，避免出现投资失控，造成资金浪费。项目建设期间，按合同要求和规定的程序进行工程款支付确保建设资金及时到位实行履约保证制度等。二进度风险项目管理不到位很小中等小设备采购机电设备安装土建施工采用招标方式，选择有相应资质有管理经验技术水平高的供货商和承包商。项目参与各方协调难度大。很小中等小对于项目实施全过程做出科学的安排，制定切实可行的进度计划建立业主工程监理和施工单位会议协调制度严格履行合同。建立履约保证制度，用经济手段控制供货商供货进度。三质量风险设计质量施工企业的质量管理水平技术手段和能力等中等中等中应把好设计施工监理等队伍选择的各个环节，所有的合作和服务关系均按市场经济条件下依法签定的合同加以控制，建立违约赔偿制度，从而将质量风险影响因素降到最小程度。四安全风险土建施工设备安装等过程中人身伤亡和财产损失事故。很小中等中加强对员工安全教育和技术培训，文明施工，按安全操作规程进行施工，合同中明确施工安全的责任建设项目实施过程的风险因素很多，决不能轻视，必须采取防范措施，应采取主动控制和被动控制相结合，风险管理应贯穿于项目实施的全过程。对于项目实施过程中发现的风险因素，必须及时进行识别评价，提出应对措施，使项目实施顺利进行。项目运营阶段风险分析本项目的财务评价指标说明，该项目的建设从财务评价角度说明是完全可行的。影响项目经营效益最敏感因素是运营收入和经营成本，项目运营阶段的最大风险因素是市场份额粮食收购价格和销售价格，因此企业应加强市场开发加强粮食价格信息管理，提高服务质量，强化内部管理，与上下游企业加强合作，不断提高市场竞争能力。重点应从以下几方面控制运营阶段的风险市场风险在市场经济体制下，这是所有商品不可回避的种风险，也是最大的风险，旦产品不适应市场，不受市场接纳和欢迎，那必将受到淘汰和失败。本项目的市场风险主要来自于粮食市场供求的不确定性因素。全国粮食供求变化不仅受国内经济因素社会因素和政策的影响，而且还会受到气候变化环境变化政治格局的变化等非人为因素的影响。这些因素导致粮食市场难以理性预测，市场的波动使得规划项目不能符合正常的市场供需要求。为减少风险，在项目的运营过程中加强粮食市场的预警与检测，积极获取各种生产信息，时刻关注市场变化，尽可能减小市场的风险。销售风险产品被市场接纳，但由于流通渠道不畅造成产品积压，形成销售风险。特别是在项目建成初期，市场风险与销售风险并存，使企业在创业阶段更是举步维坚，困难重重，要开拓市场占领市场要付出更多的努力和艰苦。如果因市场变化或其它原因，导致实际粮食储备量未达到设计规模，代中转业务没能有效的开展起来，则项目投资的回收期就会加长。国家粮食储备库有长期从事国家储备粮储存及轮换的实践经验的经营人才，企业管理水平较高，企业体制新，机制活，具有很强的抗风险能力。质量风险经营的粮食质量不稳定，影响信誉和销售，这个风险只能靠严把质量关，创建地区品牌，加强检测，努力降低风险。管理风险管理混乱利益分配不均等因素，都将给企业带来致命的影响，这是谁也不愿看到的局面，要把对企业严格管理严格责任严格制度的管理方式，运用到未来的企业管理中，做到有章可循，令行禁止。第章项目招标内容招标的内容项目的建设内容原则上均应进行招标，建议的主要招标内容见表。表国家粮食储备库新建仓库项目招标主要内容表项目名称国家粮食储备库新建储备散装平房仓项目序项目或费用名称单数估算价值人民币万元采用的招标方式土建工程设备购置及合计号位量安装工程费散装储备平房仓公开招标工程勘察费邀请招标工程设计费邀请招标工程监理费邀请招标招标方式采用公开或邀请招标。建议的招标形式见表。表国家粮食储备库项目招标方式建议表项目名称国家粮食储备库新建储备散装平房仓项目招标范围招标组织形式招标方式直接委托方式备注全部招标部分招标自行招标委托招标公开招标邀请招标勘察设计建筑工程安装工程监理设备重要材料其他第章环境保护设计依据建设项目环境保护设计规定国环字第号文建设项目环境保护管理条例国务院第号中华人民共和国环境保护法年中华人民共和国大气污染防治法年中华人民共和国环境影响评价法年我国有关建设项目环境保护的其他法律法规标准和规范。主要污染源及对环境的影响主要污染源本项目为中央直属粮库，承担国家粮食的战略储备轮换调拨工作。项目建成后，主要的物流是粮食的进库和出库，通过汽车进行装卸，不在库区内进行加工作业，所以不会产生工业污水，不会产生固体废弃物，只会有少量的外来汽车的尾气和噪声。少量的生活污水排入城市污水管道。因此，该项目本身不会产生污染环境的三废物质，对周围环境不会产生影响，是个绿色的环保的项目。项目投入运营后主要产生以下污染源噪声工业机械噪声主要来自机械设备和运输车辆运行噪声。废水本项目生产运营过程中产生少量生活污水项目建设对环境的影响本工程主要建造仓储设施，建设过程中有少量生活污水工业噪声及建筑垃圾产生，但在设计中已根据国家有关标准的要求，采取了必要的防治措施，保证各项指标达到国家标准，不会对环境产生不利影响。类似项目建设的经验也证明本项目的建设和运营对环境只产生轻微污染。环境保护措施环境保护执行标准大气污染物综合排放标准环境空气质量标准城市区域环境噪声标准工业企业厂界噪声标准污水综合排放标准环境保护措施噪声污染控制措施本项目噪声按类地区标准进行设计，环境噪声昼间不大于，夜间不大于。采取的主要控制措施有加强项目内运输车辆的调度和管理，制定严格的库内车辆运输管理制度，同时加强司机的培训工作。设计选用性能稳定运转平稳低噪声的设备精心操作，减少设备空载运转。对产生噪声较大的主要机械设备，采取减震消声等措施，从声源上进行根治，使噪声对环境的影响符合国家标准的要求对于高于的设备采取单独隔离措施，如空气压缩机等，并采取相应的降低噪声