云南崖画谷旅游区项目可行性研究报告投资建议书word文档（定稿）

该项目开发具有较稳定和持续增长效益，随着人们生活水平提高，地方政府大力扶持，客源增长及消费水平提高，投资者预期回报将得到较好体现。

综合经济和社会效益生态效益，本项目是可行，可作为沧源县建设生态经济强县重要支撑项目之。

第二章项目建设背景第节区域经济社会状况地理位置沧源佤族自治县位于云南省西南部临沧地区南部，介于东径和北纬之间，北临耿马傣族佤族自治县，东北接双江拉祜族佤族布朗族傣族自治县，东部和东南部与思茅地区澜沧拉祜族自治县相连，西部和西南部与缅甸接壤，国境线长达。

县境南北最大纵距，东西最大横距为。

全县土地总面积，其中山区面积占，坝区面积仅占。

沧源县城所在地为勐懂镇，距云南省省会昆明，距临沧地区行署所在地临沧县。

勐懂镇与中缅边界直线距离仅为，有公路直通境外，距离缅甸佤邦首府仅。

二自然环境地质地貌沧源县境内出露地层有新生界第三第四系中生界三迭侏罗系上古尘代二迭系石炭系奥陶志留系下古生界西盟群上段。

因地壳活动频繁，石灰系二迭系石灰岩喀斯特地貌遍布全境，构成复杂地质结构，形成不同地貌地形，既有险峻地势幽深河谷，又有平缓山坡宽平谷地，还有地形特殊岩容山水地貌。

县境地势呈北中部高，东西南三面低特点。

县境内最高峰为北部窝坎大山，海拔，最低点为芒卡坝南汀河出水口，海拔，相对高差。

山脉水系境内山脉纵横，大小山脉共有座，主要有窝坎大山大黑山安墩山湖广大山芒告大山范峨山公刀格龙牙山东米山邦盆山班考山公答山。

以上山脉基本呈南北走向和东北西南走向，并围绕窝坎大山形成东西南倾斜。

境内主要河流分属澜沧江及怒江两大水系。

澜沧江水系主要有勐懂河和拉勐河，怒江水系主要有南滚河和小黑河。

沧源县山峦起伏江河密布山脉水文环境，孕育了高差起伏山河相间水幽林密优美旅游环境。

气候环境沧源县地处滇西南，具有亚热带和热带气候类型和典型立体气候类型。

全县境内气候温和，四季划分不明显，干湿分明，雨量充沛，日照充足，为户外旅游活动开展提供了良好条件。

沧源县年平均气温多在之间，月是最冷月，平均气温为，月为较热月，月平均气温般为。

年平均降水量为。

县境内历年平均霜期为天，无霜期长达天。

三生态资源由于热带亚热带气候条件，沧源县植被生长繁茂，植物种类丰富也由于特殊地理区位条件和社会历史发展条件对自然生态环境所形成保护作用，沧源县动物种类众多。

沧源县可以说是云南动物王国植物王国又典型代表地区。

沧源县植被覆盖率为。

境内植物种类众多，其中很多是珍稀植物，仅在南滚河自然保护区，级保护植物种，二级保护植物种，三级保护植物种在沧源县浓荫蔽日原始森林里，栖息着多种多样动物。

有热带亚热带中动物，其中，被列入级保护动物有种，列入二级保护动物有种，列入三级保护动物有种。

四社会经济党十界三中全会以来，在全县人民奋发努力下，沧源县社会经济发展得到了巨大成就。

全县社会物质生产技术基础和生产力得到较快发展，经济建设取得骄人成绩，城乡面貌发生深刻变化，社会各项事业快速发展，人民生活水平显著提高，国民经济实现了持续快速增长，综合经济实力明显增强。

年全县国内生产总值万元，按可比价计算，比上年增长。

其中，第产业完成万元，比上年增长第二产业完成万元，比上年减少第三产业完成万元，比上年增长。

沧源县在整个临沧地区个县中综合经济实力排居第位。

农业基础得到加强，农村经济全面发展。

沧源县利用滇西南农业开发粮油牧基地建设农田水利建设等投入，建成不同层次基本农田万亩，水利化程度科技推广力度明显提高。

畜牧业发展较快，肉禽蛋奶水产品鲜果蔬菜等农产品，逐年大幅度增加。

县乡工业生产发展迅速，全县已拥有造纸印刷制鞋轻纺机械机电煤炭企业多家。

年县乡工业销售产值达万元，乡镇企业总收入万元。

重点建设取得显著成就，中心城市建设步伐加快。

年，境内通车里程达，全县通电村办占总数。

全县精神文明建设取得新成绩，社会各项事业全面进步。

科技和经济相结合科技体制科技队伍建设等方面取得较大进展。

各乡镇完成了普及六年制义务教育任务，基本扫除了青壮年文盲，入学率巩固率升学率明显上升。

广播和电视覆盖率分别为和。

沧源县先后被评为云南省文化先进县和文化先进工作集体，文化工作受到省级国家级表彰。

五民族风情沧源县有众多少数民族聚居，境内有佤汉傣拉祜彝等个民族。

佤族是沧源主体民族。

年全国第五次人口普查时，沧源县内有佤族万人，占全国佤族总人口，占全县总人口。

沧源县民间舞蹈非常丰富，各个民族都是能歌善舞民族。

傣族具有代表性舞蹈主要是跳摆孔雀舞麒麟舞等拉祜族舞蹈主要有葫芦笙舞和三弦舞彝族舞蹈主要是芦笙舞佤族民间舞蹈丰富多彩，特点突出，影响较大，主要有木鼓舞悼念舞臼棒舞拉木桥甩发舞刀舞三弦舞口弦舞蜂桶鼓舞打歌跳摆葫芦笙舞等。

丰富多彩民族文化，使来自远方游客充分领略和体验沧源县各民族别具特色衣食住行婚丧嫁娶信仰崇拜和节庆礼仪等民族风情。

第二节项目建设现状沧源崖画谷旅游区建设项目年山沧源县旅游局提出并进行开发建设当时项目名称为沧源佤山崖画风情园，同年通过云南省旅游局组织评审。

为进步丰富景区旅游活动，提升文化品位，合理刀发景区内自然景观和人文景观，增强竞争力，决定扩大建设内容，目前丁来岩龙洞开发初具规模，崖画寨立新寨民俗风情村建设前期工作完成。

道路交通现沿勐董河进入崖画谷已有条车道，为沧源至耿马公路，由县城至勐省大桥约，至永和中缅边境约，但现状均为沙土路面，路面质量差宽度窄，特别是雨季，通行十分困难，作为国家通县油路工程，目前正在改造为沥青路面，以后小将成为临沧耿马至沧源主要交通公路。

临沧至沧源，崖画谷旅游区将成为途中必经之地，这对崖画谷旅游区开发和利用极为有利。

但总体上看，崖画谷作为滇西南个待开发重点旅游区，目前无论从对外交通方面，还是区内有关旅游景点可通达性方面，均存在着较大缺陷和不足。

环境质量河流水体勐董河自南向北从峡谷穿流而过，汇入小黑江属澜沧江水系，沿途余公里有数十条支流汇入河中。

河流沿线大多为山谷田园，有少量村落，沿线基本上无大污染源向河中排放，故河流水质保持优良近年完工勐董河水库大坝，于上游形成了个较大人工湖水景区，优良水质，无论是从水利或旅游开发上，都极具利用价值。

大气质量勐董河流域周边较大范围内均无任何工业污染和其他大气污染源，加之人口密度也较低，人为干扰和影响也运，预计该年可接待万人次以上按全区年旅游人次计。

此后游客以近期年年均递增率中期年年均递增率远期年年均递增率计算。

沧源崖画谷旅游区直接经济效益有以下几方面门票收入按接待游客人数计算，票价为元人餐饮收入以元人天为基数，近期年增长率，中远期年增长率住宿收入以元人天为基数综合考虑了中远程过夜旅游者与近程游客比例后平衡值，近期年增长率，中远期年增长率娱乐收入以元人天为基数，近期年增长率，中远期年增长购物收入以元人天为基数，近期年增长率，中期年增长率税余营业税已按成本费用计入。

所得税依据临沧地区和沧源县有关优惠政策，沧源崖画谷旅游区建设项目建设实行免二减三政策，以后每年按缴纳还清贷款前按税后利润提取盈余公积金，未分配利涧税后利润全部用于偿还贷款。

二营业收入估算营业收入估算见表。

计算结果计算期内营业总收入万元，年均万元年。

表经营期内营业收入预测表单位万元表经营期内营业收入预测表单位万元年度游客人数万人次门票收入万人餐饮收入元人住宿收入元人娱乐收入元人购物收入元人合计万元三利润估算利润估算详见表。

计算结果计算期内实现利润元。

年均利润万元年。

上交所得税共万元，年均上交所得税万元年，税后利润总额万元，年均税后利润万元年。

表沧源崖画谷旅游区利润预测表单位万元年度营业成本经营成本实现利润上缴所得税税后利润还贷期间未分配利润合计注年税后利润为负数，未提取盈余公积金弥补上年亏损后税后利润提取盈余公积金，以此计算未分配利润。

第二节财务盈利能力分析财务静态分析指标全期平均总投资利润率年平均税后利润总投资总投资利润年平均利税额总投资二财务动态分析指标基准收益率或折现率设定为。

总投资现金流量表见。

表计算期内现金流量表单位万元年度现金营流入现金流出净现金流量累计净现金流量累计净现金流量折现经营收入折旧经营成本建设投资所得税税前税后税前税后税前税后累计净现金流量税前万元税后元投资回收期税前年税后年财务内部收益率当其中净现值现金流入量现金流出量基础折现率计算年份由此计算出，财务内部收盖率税前税后财务净现值由得出财务净现值税前万元税后万元第三节清偿能力分析长期货款偿还年限计算。

见表。

表长期货款偿还表单位万元年份项目年初货款累计本年货款本年应计利息本年还本付息年末货款累计还款资金来源未分配利润折旧费摊销费合计贷款偿还年限包括计算期年第四节不确定性分析盈亏平衡点分析以年平均经营收入利用率表示盈亏平衡，其计算公式为年平均固定成本年平均经营收入年平均可变成本年平均营业税从表可算出，计算期内，年平均固定成本万元年平均可变成本与年平均营业税之和为万元从表可算出，计算期内，年平均经营收入万元。

即年平均经营收入为万元时，项目盈亏平衡。

二敏感性分析影响项目经济效益因素很多，如游客人数门票价格建设期投入等。

本项目拟对经营性收入固定资产投资和经营成本作不同程度风险分析。

分析计算结果见下表表敏感性分析项目变动比例内部收益率税后内部收益率税前经营性收入固定资产投资经营成本由上表中计算结果可以看出，各因素对财务内部收益率影响由大到小依次为经营性收入经营成本固定资产投资当各种因素由发生变化时，其财务内部收益率均发生相应变化，并大于行业基准收益率，标明该项目具有相当抗风险性。

第章总论第节项目概述沧源佤族自治县是我国仅有两个佤族自治县之。

沧源县境内保留着极为古朴神秘佤族文化和深厚浓郁佤族风情，尤其是沧源崖画和广允缅寺，均为国家级文物保护单位。

沧源司岗里崖画谷旅游区建设项目选址在自然风光独特生态环境优美悬崖峭壁林立勐懂河流域，北起始于勐省大桥，南止于中缅边境号界碑即永和国门，以公路和河谷两侧山脊线为界，全长，总规划面积，涉及勐省勐来勐角勐懂糯良乡镇。

总规划时限自年至年，按年时间控制。

项目区地理坐标为和北纬之间，距缅甸，南邓特区，距孟定口岸，双江县城。

旅游区平均海拔，年平均降雨量。

这里资源丰度高，自然人文景观独具特色，佤族风情绚丽多姿，旅游景观和资源沿勐懂河自上而下呈现出不同特色，结构较为合理，既有山水风光珍稀植物及峡谷河流等自然景观，又有民族风情宗教文化乡土特色等人文景观，二者交汇融合，天人合，共同构成了具有较高生态观光民俗体验历史怀旧等价值综合旅游区。

项目建设是在合理有效保护前提下，以可持续发展理念为指导进行规划设计，并以此促进沧源县社会经济全面发展。

第二节项目建设目标沧源崖画谷旅游区具有优良自然景观和民族文化人文资源，又是省级重点风景名胜区重要组成部分，故发展前景非常好，针对崖画谷旅游区资源特征，并综合考虑沧源县社会与经济发展区内环境生态和功能设施建设等要求，制定崖画谷风景旅游区发展目标。

近中期年将崖画谷旅游区建设成基