类加工中心及加工厂等每年牛肉需求量缺口就约在吨，需从国外大量购进。又如上海杭州等地区作为国际金融和旅游城市，人口众多，每天人口流量就达万人次，而周边城市又无大规模养牛基地和加工厂，牛肉需求缺口更大。另外，西方已把牛肉作为西餐食品主要用肉，牛肉食品在人们饮食中占有主导地位，朝着营养方便物美价廉适销对路方向发展，具有非常优质肉牛加工异地技改项目建议书正文第页共页广阔市场前景和竞争力，中东东欧等许多地区及国家目前牛肉进口比年前增加了倍多。近年来我国生产牛肉制品不仅供应国内市场，还以肉质鲜美等优势在港澳韩国俄罗斯及东南亚地区有较高竞争力，深受外商欢迎，产品供不应求，有广阔国际市场。市场竞争力分析我国肉牛早在上个世纪七十年代就打入了香港市场，具有较好国际声誉。根据有关部门进行黄牛育肥及屠宰测定，我国黄牛牛肉在肉块重量色泽大理石纹状嫩度多汁性蛋白质熟肉率等方面均达到了世界领先水平。目前，国内涉外饭店高档宾馆需要高档牛肉基本上从国外进口。项目单位是红花岗区重点规模以上企业，年被评为农业产业化区级龙头企业，年被评为农业产业化市级龙头企业，是市级重合同守信用企业，在国内同行业中有较高知名度。年屠宰肉牛万余头，冷冻牛肉余吨，由于产品质量好，长期向双汇雨润永红等大型食品集团供货，同时又成为江苏广东浙江宁夏四川重庆等地客商抢手货。实施本项目以我区优质肉牛为原料，以生产高档牛肉制品为目标，其产品完全可以替代进口产品。同时，当地肉牛价格低，劳动力丰富，具有明显价格优势。项目建成后，产品会具有较强市场竞争能力。第四章项目建设规模与建设内容项目建设规模优质肉牛加工异地技改项目建议书正文第页共页项目占地亩，建设吨大型冷库座，肉牛屠宰加工生产线条，牛肉深加工生产线两条。建成后年产值达万，利税万元，可就地转移农村劳动力人就业。将促进万头安全放心肉牛产业链形成，带动农户实现养殖销售收入亿元，创造养殖纯收入亿元，解决多农村人口就业问题，还可为国家创造税收万元。项目主要建设内容建设吨大型冷库座新建肉牛屠宰加工生产线条，年屠宰能力万余头新建吨真空小包装熟牛肉制品生产线条，吨微波牛肉干生产线条建设生鲜冷链物流配送中心防疫及配套工程建设公司办公及生活区建设。第五章项目选址与建设条件项目选址项目选址位于遵义市红花岗区南关镇护城村沙湾组境内，远离居民及风景保护区，交通便利。附近无特殊自然人文景观，空气清新，周围自然环境良好，适宜本项目建设。红花岗区原为县级遵义市，位于贵州省北部，北倚娄山，南临乌江，位居直辖市重庆和省会贵阳之间，距重庆公里，离贵阳公里，均为高速公路贯通，另外火车也可方便到达。全区总面积平方公里，城区总面积平方公里，辖个镇个街道优质肉牛加工异地技改项目建议书正文第页共页办事处，个社区，个村委会，个镇辖居,总人口约万人，现为遵义市政治经济文化中心和交通枢纽。自然条件气候条件项目区属于亚热带季风温湿气候区，具有明显山地气候特征，气候温和湿润，将雨量充沛，无霜期较长。年最大降水量，年最小降水量，月最大降水量，日最大降水量，雨季多始于每年月下旬，结束于月下旬，旱季为月至次年月。降水量年内分配不均匀，全年左右降水量集中在月，多年平均降水量。地质条件项目区构造单元划分属扬子准地台黔北台隆遵义断拱凤岗北北东向构造变形区和贵阳复杂构造变形区交切部位，项目区范围及附近断裂构造不发育，未见断裂构造。项目区未见新构造活动，根据中国地震动参数区划图，地震动峰值加速度小于，地震动反应谱特征周期，地震基本烈度小于Ⅵ度，区域地壳稳定性较好。根据区域水文地质资料及通过对项目区水文地质调查，项目区属长江流域乌江水系，为岩溶裂隙含水层，含水性中等透水性较好，水文地质条件简单，矿山开采无水害影响。交通运输条件项目区位于直辖市重庆和省会贵阳之间，距重庆公里，离贵阳公里，均为高速公路贯通，另外火车也可方便到达。优质肉牛加工异地技改项目建议书正文第页共页施工条件施工场地平整开阔，施工运输可利用现成公路。高标号水泥砂石石灰等建筑材料当地产量可观，能满足供应，运距短价格便宜。其它建筑材料在当地市场上容易购得。施工用水用电通讯可以利用项目区已有设施就近解决。第六章项目建设方案肉牛屠宰加工生产线建设规模新建肉牛屠宰加工生产线条，屠宰能力万头年。技术方案和工艺流程引进国际流水平屠宰流水线及加工设备。建设全封闭无污染恒温生产车间，生产工艺上严格按照伊斯兰教清真屠宰方法加工，全面执行管理体系，质量体系环境体系，采用目前最先进牛肉后成熟工艺排酸嫩化技术，在屠宰加工每道工序上均采用同步卫生检疫手段优化牛肉质量，结合标准操作规程确保生产质量工艺全方位安全。为消费者提供真正健康优质牛肉产品。肉牛屠宰，分为宰前检验待宰击昏刺杀与放血剥皮加工同步卫检劈半电刺激预冷冷却分割等道工序。工艺流程图如下屠宰工艺流程优质肉牛加工异地技改项目建议书正文第页共页分割工艺流程牛肉深加工生产线建设规模年产万吨真空小包装熟牛肉制品，吨微波牛肉干。技术方案和工艺流程熟牛肉制品五香牛肉生产工艺优质肉牛加工异地技改项目建议书正文第页共页熏牛肉生产工艺酱牛肉生产工艺微波牛肉干用于肉类加工专用微波烘干杀菌生产线，是肉类加工行业种新技术新方法。优质肉牛加工异地技改项目建议书正文第页共页各国牛肉干厂家产品风味特色不同，有五香牛肉干咖喱牛肉干辣味牛肉干等，有不同调味配制方法，但牛肉干本身制作工艺大同小异，既选料蒸煮切片浸渍晾干烘干几道工序。微波设备加工肉类成品无论是质量还是产量以及卫生指标均得到彻底改观，并解决了国内许多专业微波生产厂家多年没有解决微波加热过程牛肉干产生焦化问题。生鲜冷链物流配送中心生鲜加工配送中心工作流程规划布局规划建筑总面积。通过物流配送技术，确保公司生鲜制品及时新鲜配送到终端门店，以满足消费者需求。第七章建筑布置与公用辅助工程总图布臵总平面布臵总平面布臵原则要满足生产工艺要求，保证生产作业线连续快捷方便。要使厂内外运输配合协调，避免往返运输和作业线交叉，避免人流优质肉牛加工异地技改项目建议书正文第页共页货流交叉。要考虑合理功能分区，保证有良好生产联系和工作环境，各种动力设施要尽量靠近负荷中心，以缩短管线，节约能源。要结合场地地形地质地貌等条件，因地制宜并尽可能做到紧凑布臵，节约用地。④建构筑物布臵应符合防火卫生规范及各种安全规定要求，满足地上地下工程管线敷设绿化布臵以及施工要求。要注意厂容，应与城市或区域总体规划相协调，体现现代化企业形象，并注意减少污染源对周围环境影响。有利管理方便生活，要为生产管理和职工劳动创造良好条件。要考虑工厂发展要求，使近期建设与远期发展相结合，近期建设要集中，避免过多过早占用土地。总平面布臵技术要求厂区总平面布臵与工厂规模生产发展管理体制厂区自然条件地区协作条件运输方式安全卫生环保等技术条件与要求有直接关系，除应遵循上述布臵原则外，还须考虑以下主要技术要求。生产要求工厂总平面布臵必须满足生产工艺及物料流程要求，要充分了解生产工艺要求，做到流程合理，负荷集中，运输通畅。流程合理是指根据工厂组成，正确合理地布臵各主要生产车间相互关系，保证工艺流程连续通顺，避免迂回曲折，使原料及成优质肉牛加工异地技改项目建议书正文第页共页品运输线路简短快捷，确保畅通。负荷集中是指水电汽等公用工程耗量大车间和单位，尽可能集中布臵，形成负荷中心，同时将动力供应设施尽量靠近负荷中心，以减少各种工程管线，节约能源。流程合理和负荷集中表现在运输方面也必然是短捷通畅，对交通运大型工程项目施工采用公开招标方式选择实施单位，尤其是使用国债资金建设工程项目，都必须按照规定通过国际或国内公开招标方式选择承包商。为了在较大范围内选择施工单位，节约投资成本，本项目建议采用公开招标方式。第十章投资估算与资金筹措建设投资估算编制依据国家发改委建设部建设项目经济评价方法与参数第三版国家发改委投资项目可行性研究指南试用版建筑工程费用以现行建筑工程费用标准及费率为依据设备工程材料价格以市场价格或信息价并参考供应商报价情况估算。项目投资估算项目总投资万元。其中建设投资万元流动资金万元优质肉牛加工异地技改项目建议书正文第页共页项目建设投资估算表序号工程或费用名称建筑工程设备其他合计比例工程费用主体建筑物场区公用配套工程进口设备国产设备工程建设其他费用预备费基本预备费涨价预备费建设投资合计估算说明工程部分建筑工程费依据相关专业所提供建构筑物工程量和单位造价指标估算，单位造价指标确定参照遵义市土建工程定额和同类项目造价水平，并按现行价格水平予以调整。本项目总建设投资估算范围包括界区内征地拆迁平场道路桥梁及排洪涵洞供排水供电绿化管理及商业用工程建设垃圾中转站及收集清运设施工程费及其他费用。预备费按国家有关规定，按工程费用计提预备费。投资方向调节税按规定本项目投资方向调节税为零。资金筹措优质肉牛加工异地技改项目建议书正文第页共页项目单位自筹。第十二章项目财务评价成本估算总成本费用估算表单位万元序号名称合计外购原材料费外购燃料及动力费工资及福利费修理费其他费用其他制造费用其他营业费用其他管理费用经营成本折旧费摊销费利息支出长期借款利息流动资金借款利息短期借款利息总成本费用合计其中可变成本固定成本总成本万元，其中固定成本万元，可变成本万元，经营成本万元。优质肉牛加工异地技改项目建议书正文第页共页利润及投资利润指标利润与利润分配表单位万元序号名称合计营业收入营业税金及附加增值税总成本费用补贴收入利润总额弥补以前年度亏损应纳税所得额所得税净利润期初未分配利润可供分配利润提取法定盈余公积金可供投资者分配利润应付优先股股利提取任意盈余公积金应付普通股股利各投资方利润分配投资方投资方未分配利润息税前利润息税折旧摊销前利润项目实施完成后，平均年税后利润总额万元，投资利润率，投资利税率，高于国内同类行业指标。优质肉牛加工异地技改项目建议书正文第页共页现金流量分析项目投资现金流量表单位万元序号名称合计建设期年现金流入营业收入补贴收入回收固定资产余值回收流动资金现金流出建设投资流动资金经营成本营业税金及附加增值税所得税前净现金流量累计所得税前净现金流量所得税前折现净现金流量调整所得税所得税后净现金流量累计所得税后净现金流量所得税后折现净现金流量项目投资税前财务内部收益率项目投资税后财务内部收益率项目投资税前财务净现值万元项目投资税后财务净现值万元项目税前静态投资回收期年不含建设期项目税后静态投资回收期年不含建设期不确定分析盈亏平衡分析以生产能力利用率表示盈亏平衡点固定成本销售收入销售税金可变成本正常生产期保本点在，有较强抗风险能力。优质肉牛加工异地技改项目建议书正文第页共页敏感性分析当假定不确定因素销售价格经营成本，投资有定幅度波动时，考查它们对项目财务评价指标影响程度，见下表敏感性分析表敏感因素指标变化率财务内部收益率全投资投资回收期静态税后含建设期年基本方案年销售价格年年总成本费用年年投