名优花卉种苗繁育基地扩建项目可行性研究报告投资建议书word文档（存档）

综合评价公司拥有成熟种苗繁育技术及科学管理和技术人才，项目管理和技术力量有保障项目产品市场前景良好。

省提出要在全省开展创建花园城市园林城市活动，年又在全省实施造林绿化大四小工程，为苗木销售提供了广阔市场空间社会经济和生态效益明显。

项目实施后从第三年开始，平均每年可产名优花卉万株，年销售收入可达万元。

生产期内年平均利润总额万元，平均销售利润率。

该公司直接与户农户签订了花木种植协议，预计项目区农户年均纯增收万元。

另外该公司通过县花木产业专业合作社组织，间接带动农户户加入花木种植行业，极大提高了农户经济效益。

项目建成后能有效改善城市生态和人居环境。

综上所述，本项目从技术前景效益及环境等角度进行综合评价，项目建设切实可行。

第二章背景及必要性项目建设背景中国历史悠久，花文化源远流长，是世界上花卉植物种类和资源最丰富国家之，被誉称为世界园林之母。

从九十年代中期以后，我省花卉消费市场已进入个产品种类多元化，产品质量逐步趋向高中档化消费领域扩大化产品价格合理化时期。

面对这种情况，传统品种结构和低水平低质量产品已不能完全适应市场需求。

国家农业综合开发项目和资金管理办法指出，产业化经营项目要符合国家产业政策及本地区农业和农村经济发展整体规划，具有资源和技术优势，产品销售有保障，能够推动农业产业化经营，促进农村经济结构调整和优化，项目辐射面广，能够带动农民显著增收要求。

随着城市化进程加快，年下半年，在全省开展创建花园城市园林城市活动。

省建设厅要求各级建设规划房管城管行政主管部门要加快城郊公园生态农业观赏园经济林和风景林建设，形成良好城市外围生态圈。

在这种大发展环境下，园林绿化花卉培育必将成为城市建设居民生活不可缺少点缀和添色，市场前景极为看好。

县山地资源丰富。

年全县林改结束后，群众造林积极性持续高涨，由此带动了绿化林业苗木迅猛发展，并逐步形成该县大新兴产业。

年，该县种苗繁育面积达到多亩，比去年翻了番，专业户有余户，苗木年产值达多万元。

苗木产业正在成为该县农民增收致富新兴产业。

县亩名优花卉种苗繁育基地扩建项目，既是省青苹园林艺术有限公司加快自身发展强化和提升公司龙头带动功能和作用需要，也是加快外向型农业发展做大做强名优花卉种植产业促进农业增效和农民增收需要。

基于此，省青苹园林艺术有限公司提出了本项目建设。

项目建设必要性项目建设产业需求本项目建设符合国家产业政策国家农业综合开发扶持政策和省确立县业政策以及扶持关键环节，符合县十五产业发展规划。

为发展花卉花卉苗木生产，县出台了有关土地租赁税费减免种苗调运采伐办证放活经营鼓励招商等六大优惠措施。

近年来，县政府十分重视花卉苗木产业发展。

当地政府为苗农精心服务，在花卉苗木产业发展过程中，县林业部门完成了由管理者向服务者角色转变，定期举办技术培训班，发放花卉苗木技术管理手册，林业部门技术人员深入田间地头到各苗圃指导苗农进行田间管理。

同时，大力发展花卉苗木经纪人队伍，拓展销售渠道。

年，该县种苗繁育面积达到余亩，比年翻了番，专业户有余户，苗木年产值达余万元。

苗木产业正在成为该县农民增收致富新兴产业。

本项目实施标准化种苗繁育，有利于提升名优花卉种苗繁育科技含量，提高花卉苗木产量和质量，从而提高经济效益，对培育壮大县名优花卉苗木这优势主导产业促进名优花卉苗木产业化发展当地经济具有十分重要意义。

项目建设改善农村就业需求项目建成后可直接安排农村就业人口人，其中基地管理人员人，设备维修操作人员人，技术人员人，花卉养护人员人，临时用工人，直接带动户农户从事名优花卉种苗繁育，间接带动户农户发展花卉苗木生产。

项目建设改善产品结构需求项目实施采取标准化种苗繁育，实行科学管理，对当地花卉种苗繁育农户具有示范作用，有利于引导当地农户科学种植，提高经济效益，从而带动农民致富。

项目实施，还可直接带动当地籽播苗生产，增加农民收入。

项目单位通过建立与当地花卉苗木经纪人合作营销模式，将项目生产花卉苗木交由经纪人销售，可促进当地花卉苗木经纪服务业发展。

近年来，花卉苗木市场同质化问题日渐严重，产品类型和盈利模式趋同，导致苗圃经营越来越艰难，花卉苗木市场供需失衡，使得花卉苗木生产者解放思想转变思维，把目光转移到潜在市场开发上。

以市场为导向，以销定产理性引种模式已经在业界悄然兴起。

但是，仅仅做到这些还不够，事实上，对花卉苗木生产企业长远发展而言，更需要是对市场需求引导能力，这要求企业在制定经营策略时对市场发展有长远认识和规划。

为此，我公司在种植品种上不断创新，积极引进流苏多花和大腺相思等多个新品种，改良我公司产品结构，丰富市场需求。

项目实施，可为市场提供丰富优质花卉苗木，对周边县市乃至全省创建花园城市园林城市和美化人民生活，具有重要作用。

城市园林绿化观赏需要林木良种作为林业建设最基本物质生产资源，对确保林业重点工程建设质量和进度，推进林业五大战略性转变有着重大意义。

县林业用地面积占国土面积，这决定了林业在县国民经济发展中重要地位。

长期以来，城市绿化树种较为单，不能满足城市人们美化环境需要。

项目建成后，将为我县及周边地区提供大量名优花卉，满足林业建设和城镇园林绿化需求。

第三章建设条件项目区概况建设地点选择名优花卉种苗繁育基地须按照高标准高质量高科技高效益建设目标，因地制宜选择基地，合理布局名优花卉品种。

本项目实施地选址市县金川镇，项目区位于东经，北纬，地处省中部赣江中游，东邻乐安，南连永丰峡江，西接新余，北界樟树丰城。

金川镇现为县人民政府所在地，全县政治经济文化交通中心。

项目区总人口近万，其中城镇人口万农业人口万其中农村劳动力万人，占农业总人口。

县境内有条河流，流域面积平方公里。

地理位臵优越，南距市公里，北距省会南昌市公里交通便利，京九铁路国道赣江水道呈川字型纵贯县境南北，赣粤高速穿境而过。

项目区土壤为红壤土，土壤肥沃，质地良好，适宜名优花卉生长。

森林覆盖率高，水土保持良好。

土地为租赁，基地总占地面积亩。

自然条件项目区自然资源丰富，有小二型以上水库座，有林地面积万亩，活立木蓄积量万立方米，珍贵树种有银杏水杉罗汉松等。

项目区地处中亚热带湿润季风气候区，气候温和，雨量充沛，水源丰富，河流水库密布，阳光充足，四季分明。

年平均气温，年平均降水量，年平均无霜期天，平均相对湿度为。

年平均日照小时，年日照百分率为。

沂江河湄湘河溧江河贯穿项目区，年均水资源总量为亿立方米，赣江过境流量年平均亿立方米。

社会经济状况项目区辖镇个行政村个居委会。

总人口万，其中城镇人口万农业人口万，分别占总人口和。

县紧紧围绕增强发展后劲提升综合实力，大力实施项目带动战略，以项目建设为总抓手，积极向上争项目，向外引项目，向内上项目，扎实地实施了批重点项目建设，加速了工业化城镇化农业现代化进程，为经济社会持续发展提供了强力支撑，国民经济快速发展。

年实现亿元，完成财政总收入亿元。

近年来，县将名优花卉种苗繁育作为重点发展主导产业之，县林业部门定期举办技术培训班，发放花卉苗木技术管理手册，技术人员深入田间地头到各苗圃指导苗农进行田间管理。

同时，大力发展花卉苗木经纪人队伍，拓展销售渠道。

在政府部门大力扶持下，花卉苗木产业元，销售收入万元。

全年累计销售总收入可达万元。

详见附表销售收入销售税金及附加和增值税估算销售营业税金及附加本项目属农业项目，根据现行税法规定，免征增值税城建税教育费附加。

总成本及经营成本估算单位产品生产成本估算为便于估算，单位产品生产成本以亩为单位。

种苗单价按现行市场价格估算，其中流苏相思大腺相思多花相思苗元株香樟苗元株，香樟苗元株桂花苗元株原生茶花苗元株嫁接茶花苗元株广玉兰元株。

化肥按每市斤元，每亩用量市斤估算农药按每市斤元，每亩用量市斤估算。

灌溉用水来自自备水塘和灌溉水井，燃料动力只计算用电成本，不计算水费，电按元度计算，每亩平均用电度。

产品生产成本工资福利，固定员工按人每月元临时雇工按每工日元估算，每亩需工日。

经估算，本项目三种产品流苏相思大腺相思多花相思生产成本为元亩香樟生产成本为元亩香樟生产成本为元亩桂花生产成本为元亩，原生茶花生产成本为元亩嫁接茶花生产成本为元亩广玉兰生产成本为元亩。

详见附表单位产品生产成本估算表项目总成本估算外购原辅材料外购燃料动力是按现行市场价格及各产品年耗用量进行估算，年外购原辅材料万元。

工资及福利是固定员工每人每月元新增固定员工人，生产工人每工日元，全年工资福利为万元。

固定资产折旧采用直线折旧法，房屋建筑物按年机器设备按年其他固定资产按年计算折旧，机器设备残值率按计算。

年折旧估算为万元。

修理费按固定资产折旧估算为每年万元。

摊销费是对无形资产其他资产摊销。

无形资产按年其他资产接年摊销。

前年每年摊销万元，后年每年摊销万元。

经估算，项目年总成本为万元。

详见附表总成本费用估算表经营成本估算经营成本主要由外购原辅材料燃料动力工资福利修理费其他费用组成，经测算本项目年经营成本万元。

详见附表总成本费用估算表财务效益分析盈利能力分析项目生产期内年平均利润总额万元财务净现值万元，财务内部收益率，静态投资回收期年年。

详见附表项目投资现金流量表银行贷款清偿能力分析本项目未申请银行贷款。

不确定性分析盈亏平衡分析本项目年销售收入万元，年总成本费万元，其中可变成本万元，固定成本万元盈亏平衡点固定成本销售收入可变成本说明当生产能力利用率达到，企业即可保本，经营安全率，项目具有较强抗风险能力。

见图盈亏平衡分析图图盈亏平衡分析图盈亏平衡分析生产能力利用率万元固定成本销售收入变动成本总成本线性销售收入线性总成本线性变动成本线性固定成本敏感性分析考虑项目在经营过程中些不确定因素，可能对项目经济可行性影响，本报告分别选择销售收入即产品价格，经营成本和固定资产投资单因素上下浮动进行敏感性分析，考察项目所得税后财务内部收益率变化影响，计算分析结果如下表图表敏感性分析表项目财务内部收益率财务净现值投资回收期年万元基准方案投资增加投资减少销售净收入增加销售净收入减少经营成本增加经营成本减少图敏感性分析图敏感性分析内部收益率财务净现值万元投资增减销售增减经营成本增减线性投资增减线性销售增减线性经营成本增减根据以上敏感性分析图表反映，营业收入销售单价变化对项目财务内部收益率影响表现最为敏感，其次固定资产投资，经营成本影响表现较平稳。

财务评价结论根据以上财务分析评价，项目投资年平均利润总额万元，财务净现值万元大于，财务内部收益率远大于折现率，投资回收期年，其它指标显示合理，项目盈利能力较强，保本点低，敏感性正常，项目具有较强抗风险能力，因此，从财务角度上看，项目建设切实可行。

第十章社会效益分析社会评价基本结论实施名优花卉种苗繁育基地建设项目，对调整县农业