蕴优雅兼神秘文化风情强劲而持续旅游产业力量，正蓄势待发。但是，宜宾仍是座正在升级换代新兴旅游城市，从市容市貌到城市功能配套，都还与其中地位很不相称。作为区域性中心城市，宜宾需要有处迎来送往，接待宾客城市客厅区个集吃住行休闲观光娱乐游购于体高水平综合服务功能区，以便吸引八方人气，留住游客脚步，体现城市价值，提升蜀南旅游环线魅力。观斗山景区以其能满足上述旅游接待功能而成为蜀南旅游环线上精品度假景区。从而从根本上改变过去蜀南游客白天逛山看庙，晚上闭门睡觉，在旅游地停留时间短，休闲养生娱乐消费少局面。宜宾市委市政府于年将观斗山景区项目作为宜宾市创造中国优秀旅游城市重点配套工程列入了全市重大建设项目和迎接四川省第四次旅游发展大会必建配套项目予以重点支持。将观斗山景区项目列为蜀南旅游资源整合整治与开发类项目，其目在于改善宜宾旅游环境，提升宜宾旅游功能，扩大宜宾名城游客容量，让观斗山风景区真正成为蜀南旅游圈起始点和回归休憩地及游客集散中心，成为蜀南旅游圈又大型新景区和宜宾城市新客厅。观斗山风景区功能定位自然风景区森林温泉旅游养生区度假及商务接待区旅游复合地产区功能形象定位玉液仙乡酒都天堂，宜宾城市新客厅功能规模定位西南地区流，蜀南地区数数二市场地位蜀南旅游圈起始点和回归台及游客集散中心综上所述，宜宾名城游是市委市政府列入重点开发新旅游项目，拟建设观斗山景区又是其重点配套项目之，是名符其实城市旅游公园，前景十分乐观。它建成将有利于宜宾市培育旅游产业支柱，构筑具有区域特色产业经济结构，实现经济社会跨越式发展目标具有重要意义。该项目建设完全符合国家西部大开发战略部署，是十分必要。项目建设概况建设内容规划观斗山景区中心园区为个区域西部片区度假居住公寓区北部片区综合休闲服务中部片区特色浴场综合服务区儿童乐园南部片区连接观斗山森林风景区。本次项目建设区域为其中主要旅游休闲区，占地面积亩。本次项目建设内容包括景区基础设施景观建设旅游接待及管理设施建设用地征用等大类，建设工程共项。期工程建设内容包括景区基础设施与景区生活商业配套基础实施建设用地征用亩等大类，建设工程共项二期工程建设内容包括旅游接待设施特色温泉浴场商业街生活公寓小区以及建设用地征用亩等大类，建设工程共项管理机构本项目建设业主为宜宾寓苑房地产开发有限公司，该公司属民营企业，统负责本项目建设和管理工作。实施进度本项目规划建设期为年，从年至年。其中期工程建设期年，从年至年，年度四川省旅发大会前投入营运二期工程建设期年，从年至年，年底全面竣工。投资估算及资金筹措本项目总投资为万元。其中期基础设施工程总投资为万元，二期工程总投资为万元。项目资金筹措为企业自有资金万元，申请银行借款万元。其中期工程企业自有资金万元，申请国家开发银行借款万元二期工程企业自有资金万元，申请其它金融机构借款，万元。财务评价本项目主要财务指标为年均营业收入万元年均营业税金及附加万元年均总成本费用万元年均利润总额万元所得税万元税后利润万元内部收益率全部投资税前内部收益率全部投资税后净现值税前万元净现值税后万元投资回收期全部投资税前年投资回收期全部投资税后年偿债备付率贷款偿还期国家开发银行贷款宽限期年，还款期年其它金融机构贷款宽限期年，还款期年。社会评价本项目实施有利于宜宾市培育旅游产业支柱，构筑具有区域特色产业经济结构，实现经济社会跨越式发展目标。项目建设完全符合国家西部大开发战略部署，是十分必要。主要技术经济指标技术经济指标表表序号指标名称单位设计指标备注期工程建设内容景区内旅游公路，景区步行道，景区步游道河道供排水管线供电设施千伏安千伏输电线路供气设施立方米日通讯设施泄洪暗沟土石方工程立方米，景区水体整治溪流整治溪流整治土地征用亩二期工程建设内容景前区川云公路拓宽景区绿化供汽设施吨时景区污水处理站立方米日旅游接待设施特色浴场旅游广场游人接待中心管理设施公寓小区步行商业街土地征用亩建设期年其中期工程年二期工程年项目总投资万元固定资产投资其中期工程万元，固定资产投资二期工程万元，固定资产投资融资方案万元企业自筹资金万元其中期工程万元二期工程万元银行长期借款万元其中期工程开行借款万元二期工程其它金融机构借款万元，财务指标年均营业收入万元年均营业税及附加万元年均总成本费用万元年均利润总额万元年均所得税万元年均税后利润万元内部收益率全部投资税前内部收益率全部投资税后净现值税前万元净现值税后万元投资回收期全部投资税前年投资回收期全部投资税后年偿债备付率贷款偿还期开行长期贷款年宽限期年，还款期年其它金融机构长期贷款年宽限期年，还款期年第二章旅游资源与市场预测地热资源泸洲地质勘察设计院查明宜宾市翠屏区北郊观斗山风景区地带地下深层蕴藏有丰富地热温泉资源。据地质资料报告，象鼻镇与凉姜乡接壤深丘山脉观斗山地带多米深地质构造层可开采出水温约预计日产水量以上优质矿温泉。现已在观斗山风景区头天门背斜地质构造断层钻井米，打出日产水量出口水温在左右含多种微量元素优质地热温泉。地质报告表明观斗山背斜地质构造是逆断层，水层具备发育裂隙溶洞系统。形成快速流量，有较大产量，属二叠和三叠系地下淡水化泉带之间。水源来自数十公里至二百公里不等地质构造深层区域内。水主动力系统有长江流域水系补给，取之不尽，用之不竭，前景十分看好，没有水源枯竭风险。市场预测四川省旅游业基本情况近几年来，通过四川省旅游业不断开拓和发展，四川旅游业取得了可喜成绩，年全省累计实现旅游总收入亿元人民币，比去年同期增长。接待国内游客万人次，国内旅游收入亿元人民币，分别比去年同期增长。接待入境游客万人次，旅游外汇收入亿美元，分别比去年同期增长。大主要旅游景区接待游客万人次，门票收入亿元，分别比去年同期增长。年，四川省接待入境旅游人数和旅游外汇收入较年同期分别增长。年游客情况统计表表指标单位年累计比年增长比年增长接待入境人数万人次其中外国人万人次台湾同胞万人次香港同胞万人次接待入境人天数万人天其中外国人万人天台湾同胞万人天香港同胞万人天外汇收入万美元国内旅游人数万人次国内旅游收入亿元旅游总收入亿元年四川省主要旅游景区接待和门票收入情况表表景区接待人数万人次门票收入万元年同比年同比合计乐山大佛峨眉山九寨沟黄龙卧龙三星堆都江堰青城山蜀南竹海碧峰峡海螺沟瓦屋山四姑娘山西岭雪山石象湖宜宾市旅游业基本情况宜宾市旅游业发展快速，年全年全市接待海内外游客万人次，增长旅游收入亿元，增长旅游创汇万美元，增长，其中，旅游商品创汇美元，占旅游创汇收入比重为。观斗山景区工程项目基本情况本项目建设和经营指导思想是高起点高标准流设施和流服务。以其有疗养价值水质优势，营造个上规模上档次具有独特自然景观与沐浴品水戏水玩水功能配合喷泉水景，激光水景音乐水景等休闲旅游度假环境。以新奇特使之远近闻名吸引八方来客，塑造个来了宜宾必须去观斗山风景区口碑。宜宾有着独特区位优势和十分便捷交通，拥有自然景观与温泉休闲度假旅游景点市场前景是将非常令人乐观。由于向家坝电站建设，将使西部大峡谷被淹没现已封库，使其大量固定客源顺势成为观斗山风景区消费者，最后达到到宜宾旅游不来观斗山风景区就不算尽兴效果。消费水平另据宜宾市旅游局抽样调查结果显示，来宜游客中选择在此过夜，宜宾市区内星级酒店入住率均超过，来宜游客人均花费元四川省平均游客花费为元。酒店消费为费用预备费用其它设施工程费用景前区公路拓宽米元米供气设施蒸气锅炉房吨时供气管线景区污水处理站立方米日元立方米其它工程费用预备费用景区景观，平方米元平方米二期土地征用费亩万元亩建设期利息总计观斗山景区建设项目期工程建设期利息计算表表单位万元序号项目合计申请开行本年借款其中长期借款本年应计利息其中长期借款利息观斗山景区建设项目二期工程建设期利息计算表表单位万元序号项目合计申请其它金融机构本年借款其中长期借款本年应计利息其中长期借款利息观斗山景区建设项目总投资计划与资金筹措汇总表表单位万元序号项目合计总投资固定资产投资其中建设期利息资金筹措企业自筹资金申请银行借款其中开行长期借款，其它金融机构长期借款，观斗山景区建设项目期工程总投资计划与资金筹措表表单位万元序号项目合计总投资固定资产投资其中建设期利息资金筹措企业自筹资金申请开行银行借款，其中长期借款，观斗山景区建设项目二期工程总投资计划与资金筹措表表单位万元序号项目合计总投资固定资产投资其中建设期利息资金筹措企业自筹资金申请其它金融机构借款其中长期借款第十章财务效益及风险分析景区旅游项目财务效益财务评价依据及方法依据建设项目经济评价方法与参数中有关规定和国家现行财税制度，以及行业特点对本项目各项财务指标进行测算和分析。基础数据营业收入附表根据观斗山景区项目开发情况，结合本旅游项目特点，本项目收入测算如下景区游缆及沐浴门票收入每天人均消费元每年沐浴人数同比递增计算。贵宾浴收入每天人均综合消费元每年沐浴人数同比递增计算。接待楼客房收入共计张床位，将接待客房标间普通客房单间客房和套房合并考虑入住率为房价每床每天元八折计价测算。年收入万元餐馆收入以大众浴沐人数留下就餐人均消费元计算。娱乐收入以大众浴沐人数留下消费人均消费元计算。本项目收入测算如下收入预测表年度大众沐浴人数万人同比增长大众沐浴收入万元贵宾浴人数万人同比增长贵宾浴收入万元餐馆收入娱乐收入接待楼客房收入收入合计项目计算期及营业负荷安排建设期年经营期年计算期建设期经营期年本项目营业负荷见营业收入及税金测算表。工资及福利本项目管理人员人，年平均标准工资及附加按元人测算，营业期第年工资及福利费总额为万元，逐年按递增至达到设计负荷年。税率营业税城市建设维护税营业税额教育费附加营业税额所得税成本费用估算直接经营费用包括直接经营所消耗水电会议住宿等消耗品外聘员工费用管理费用等，经估算，按年销售收入计算。维护费按固定资产原值计取，达到设计负荷年为万元。折旧本项目折旧按年测算，残值率按固定资产原值测算。其它费用市场宣传费用按年营业收入计取，设计负荷年为万元。财务费用利息支出本项目固定资产投资贷款在运行期发生利息全部进入总成本财务费用。总成本费用经测算，本项目测算经营期年均总成本费用为万元。盈利能力分析损益分析经测算，本项目静态投资指标如下投资利润率资本金净利润率年平均利润情况如下利润总额万元税后利润万元以上指标表明，本项目静态投资指标较好，利润总额及税后利润较高。现金流量分析本项目基准收益率取，测算出盈利能力指标如下全部投资内部收益表投资回收期年净现值万元税前税后以上指标表明项目内部收益率税前和税后高于基准收益率水平，说明项目具有较强盈利能力。清偿能力分析贷款能力分析本项目固定资产投资贷款采用等额还款测算，开行银行长期贷款按宽限期年，还款期年测算其它金融机构长期贷款按宽限期年，还款期年测算。测算出偿债备付率为，满足金融机构偿债备付率要求。资金来源与运用分析本项目资金来源与运用基本合