数字影院项目可行性研究报告投资建议书doc文档（58页）

年月，中共中央办公厅和国务院办公厅发布了国家十五时期文化发展规划纲要，旨在加快电影制作发行存储和放映数字化进程。

中共十六届六中全会也再次明确提出加快发展文化事业和文化产业。

在这个文化体制改革和机制创新历史性时期，深圳市政府也制定了大力发展文化产业战略目标。

按照规划，在未来到年时间，文化产业在深圳经济总量比重将上升到，成为特区继高科技金融物流之后第四大支柱产业。

四目前国内影院经营模式中存在问题受到新兴媒体和传播渠道巨大冲击电影做为个历史悠久传统娱乐媒体行业，在进入数字娱乐今天，正面临者众多新兴渠道和媒体巨大冲击。

当数字化技术介入娱乐媒体之后，开始打破传统媒体界限，出现电影电视激光视盘计算机多媒体网络等传播方式交互并存趋势。

数字影院可行性研究报告第二章市场分析与拟建规模从国外好莱坞市场情况来看。

年，从剧院发行和放映收入包括美国国内和海外占好莱坞制片厂年收入，但是年，这些收入只占好莱坞制片厂年收入。

相比之下，同时期收费电视收入则从上升到，录像带收入更是从上升到。

国内情况也是如此。

根据国内学者最近对北京地区大学生所做次有关电影接触调查显示电脑是电影最大个传播观看终端，占了七成份额其次是电视，有两成多比例电影院只占传播渠道份额。

观众电影消费由大画面变为了小画面，由专门时间电影院消费变为了不确定时间消费，由公共空间消费转向了私人场所消费，观众消费渠道多元化等等，这些变化都电影院经营提出了更多严峻挑战。

个体化经营为主，没有真正发挥院线集团经营优势目前国内虽然出现了不少院线经营模式，但这种结盟更多是以资本和片源为纽带，具体经营基本上仍是以每家个体影院为中心，院线管理总部主要起到组织片源市场推广数据上报汇总和部分排片管理功能，而且实时性差。

各个影院各自为战，各自为政。

既无法真正发挥院线集团经营优势，又存在许多隐藏经营风险，如财务风险系统可靠性等。

随着院线规模扩大，管理难度和经营风险也不断扩大。

收入来源单目前售卖电影票小卖部广告是影院经营中几乎全部收入方式和来源。

但这几方面都受是否有大片现场客户上座率节假日等影响很大。

而目前最大问题就是客户数量总体呈下降趋势，对影院整体收入造成很大影响。

运营和扩展成本高由于每家影院业务人员和系统资源无法共享，每家影院运营刚性成本较很高。

当影院数量增加时，相关成本呈线性增长。

业务经营水平提高困难由于每家影院各自为战，数据和业务分散，难以提升财务管理排片管理小卖数字影院可行性研究报告第二章市场分析与拟建规模部管理经营数据深度分析挖掘联网售票交叉销售会员管理影视娱乐相关增值服务等方面服务内容和水平，因为不可能为每家影院单独建立套上述系统和配备相关专业人员。

很难发展多元化差异化个性化服务，容易陷入行业同质化竞争，打价格战。

经营意识差传统电影院经营管理是以管理为中心，电影院管理组但人员较多，但却没有人对经营业绩负责。

总经理充当值班经理，忙于编制报表点现金。

在这种管理理念下电影院基本不具备经营职能。

五数字影院简介自年星球大战在全球发行数字电影母版开始，数字电影技术正日益成熟与完善。

近年来，我国广电总局也明确提出大力推进数字影院建设，正式将数字电影纳入发展重点。

下图为数字影院和传统影院在片源及放映流程上比较。

如上图所示，与传统影院相比，数字影院在片源上有了较大变化。

胶片是传统影院播放源，个胶片拷贝成本约为元人民币，而数字片源是数字影院播放源，其载体可以为硬盘成本在十元人民币左右，或者直接从片源中心传输至数字影院可行性研究报告第二章市场分析与拟建规模影院即可，现在，越来越多用数字拍摄电影计算机动画特技等都可以直接成为数字影院信号源。

因此，数字影院出现使得越来越多影院有机会在第时间播放首轮影片，胶片成本不再成为障碍，数字影院将使影片全球同步上映成为现实，偏远地区观众得以与最先进最发达国家和地区居民同时欣赏最新影片。

此外，数字影院还可以直接连接大型演出体育比赛教育讲座等实时采集信号，这同样将为观众带来不样文化享受，同时为数字影院发展带来了巨大市场空间。

六市场竞争力分析数字影院经营原则影院建设对象是政府专项文化用地旧有影剧院商业地产建筑等影院建设标准化个放映厅影院个座位厅首轮放映票价在元上下浮动实现以院线为中心中央信息化管理，是为数字影院核心竞争力所在。

数字影院项目投资及建设将继续深入二三级城镇，所建影院将全部数字化，包括播映管理和经营各个环节，并实行统品牌统供片统经营统管理机制。

技术创新数字影院项目将全部投资进口符合标准数字播映机以上及放映服务器或，该设备是唯能放映国际大片，并实现首轮播映先进设备。

技术上比同类设备拥有更好清晰度便携性和网络化程度。

同时大力培养本土技术队伍，立项研发包括数字放映设备系统软件和技术，特别是符合标准影院放映服务器数字电影存储和传输系统多功能票务管理软件以及支持电影院票房管理系统等技术开发，期能为民族企业在地区和国际市场树立电影科技标准做出贡献。

另外，在数字影院技术研发上，和北京大学中国电影科研所共同研制开发了电影放映服务器，目前已完成了核心技术突破，将在年月完成整数字影院可行性研究报告第二章市场分析与拟建规模体开发。

这也是我国自主研发第款数字电影放映服务器。

价格优势第期数字影院投入运营以来，通过实行合理低票价策略，已经让超过百万观众轻松地进入电影院，重新体验了电影欢乐，同时对保护知识产权及协助打击非法盗版也起到定作用。

数字影院第二期项目将继续透过在不同地区实行符合当地消费水平价格，让票价成为种市场秩序和规律改写动力，从而促使电影院行业全面改革。

服务革命在影院运营中，将继续努力以符合市场要求营销手段开拓和培养消费群体市场，特别是以影院服务核心概念制定出符合本地实际客户维护体系，推动观众忠诚度管理计划建设电影文化品牌。

依靠经验丰富和具创意管理队伍，有效扩大影院收入来源，主导影院收入多元化方案创意和推动，并推进影院执行现代化管理理念，配合发行商和影院在市场推广层次结合充分掌控片源，提高排片和片源管理业务水平，确保首轮片源周转和速率。

数字影院提供服务将让国内广大城镇居民获得与大城市同步文化生活，为建设和谐社会做贡献。

经营模式创新数字影院经营已实现了从以每家影院为中心运营管理模式以院线总部为中心运营模式，建立业务管理和系统区域运营中心，多家影院集中统管理共享资源分担成本，交叉销售数字影院可行性研究报告第二章市场分析与拟建规模该模式能为影院经营者在成本结构业务和管理创新等方面带来优势。

影院经营则从简单以日常运作管理如现金管理排片等为中心转变以营销服务影院资产经营维护清洁管理专业水平提升为中心。

营销意识。

变被动卖票为主动营销。

影院经营，已经不再仅仅局限于坐在电影院中等着顾客上门，在提高营销意识前提下，更多与各种类型企业联合式交互式合作销售，将成为大销售趋势。

建立以影院总经理为中心电影院营销体制，建立吸引和维护观众群为目营销队伍。

电影院具有不同于其它商业服务行业特殊性，因为电影院每天都在放映不同电影影片，不同影片就需要不同营销策略。

营销队伍和营销策略对个电影院竞争能力关系重大收入来源多元化。

除电影票收入外，积极拓展增加小卖部产品种类杂志书籍纪念品海报专题讲座艺术沙龙储值卡利息刺激二次消费现金代用券，充分发挥网点多优势，代售工资及福利估算情况见工资及福利估算表。

管理费用估算。

管理费用是在经营管理活动中中扣除业务成本工资及福利费折旧费场地租赁费后全部费用支出。

为了简化计算，该费用按票房收入计取，正常年份约为万元。

变动成本与固定成本经营活动中变动成本为随着营业量变化而变化成本，在本次计算中，根据不同成本项目自身性质不同，汇总了票房分账成本广告代理及管理费售卖产品成数字影院可行性研究报告财务评价本和非经理人员工资非经理人员工资占工资及福利费用总额，为简化计算取作为计算标准，总成本中其他费用支出不随营业量变化而变化，故全部计入固定成本。

正常年份变动成本约为万元，固定成本约为万元。

经营成本经营成本是企业在营业活动中实际对外发生支付总和，是总成本扣除固定资产折旧和无形及递延资产摊销之后余额。

本项目正常经营年份经营成本约为万元。

总成本费用估算见附表总成本表，正常年份总成本约为万元。

利润总额及分配利润总额及分配状况见损益和利润分配表。

利润总额正常年约为万元。

按照国家有关规定，新建文化企业享受所得税减免优惠，故应计所得税率为。

不考虑利润分配状况。

财务盈利能力分析财务现金流量表全部投资见附表。

根据该表计算以下财务指标所得税后财务内部收益率为，财务净现值为万元，资本金收益率为。

财务内部收益率和资本金收益率远大于行业基准收益率，财务净现值大于零，说明盈利能力满足最低要求，本项目在财务上是可以考虑接受。

所得税后投资回收期为年含建设期，小于项目经济年限，表明本项目投资能按时收回。

根据损益表和固定资产投资估算表计算以下指标销售利润率投资利润率投资利税率显然，项目投资收益率水平是让人满意。

各项指标计算说明˙财务内部收益率是指项目在计算期各年差额净现金流量现值累计等于零时折现率。

计算公式为数字影院可行性研究报告财务评价˙财务净现值是指按设定基准收益率本项目设定为，将项目计算期内各年净现金流量折现到建设期初现值之和。

计算公式为˙投资回收期是计算本项目以税后净收益抵偿全部投资所需时间。

累计净现金流量开始出现正值年份数上年累计净现金流量绝对值当年净现金流量˙销售利润率利润总额销售收入˙投资利润率利润总额项目总投资˙投资利税率利税总额项目总投资˙资本金净利润率税后利润项目资本金四不确定性分析进行不确定性分析是财务评价进步深化，其目在于考察财务评价结论可靠性及项目所面临风险大小。

通过对影响项目财务评价结论较大因素即不确定性因素进行分析，并判断这些因素变化对项目财务评价结论影响程度，从而使项目财务评价结论更科学更可靠。

本项目不确定性分析内容包括盈亏平衡分析与敏感性分析。

盈亏平衡分析以生产能力利用率表示盈亏平衡点，其计算值为年固定总成本年产品销售收入年可变总成本年销售税金计算结果表明，本项目实际营业水平只要达到设计能力，企业就保本，因此，本项目风险较小。

数字影院可行性研究报告财务评价敏感性分析本项目作了所得税后全部投资敏感性分析。

基本方案财务内部收益率为，资本金收益率为，投资回收期从建设期算起为年，均满足财务基准值要求。

考虑到项目实施过程中些不定因素变化，分别对固定资产投资经营成本销售收入作了提高和降低单因素变化对内部收益率投资回收期影响敏感性分析见敏感性分析表。

从表中可以看出，各因素变化都不同程度地影响内部收益率及投资回收期，其中经营成本提高或降低最为敏感，销售因素次之。

敏感性分析图。

表财务敏感性分析表序号不确定因素变化率项目内部收益率财务净现值投资回收期基本方案销售收入总投资经营成本数字影院可