经济技术指标详见下表表主要经济技术指标表序号项目单位数据备注经济数据项目总投资万元建设投资万元其中建设期利息万元流动资金万元其中铺底流动资金万元资金筹措万元其中债务资金万元项目资本金万元资本金比例正常年销售收入万元正常年平均正常年总成本费用万元正常年平均正常年增值税万元正常年平均正常年税金及附加万元正常年平均正常年收益总额万元正常年平均正常年所得税万元正常年平均正常年净利润万元正常年平均正常年息税前利润万元正常年平均二财务评价指标总投资收益率项目投资财务内部收益率税前税后项目投资财务净现值税前万元税后万元项目投资回收期税前年税后年盈亏平衡点资本金利润率结论及建议本项目符合国家食品加工产业政策早餐示范工程发展方向和地区发展实际情况，具有较高效益。市场前景广阔，管理人员懂业务，善管理，有开拓精神，行业经验丰富，经营思路清晰，长期发展规划科学合理项目投资预算实事求是，真实可信，自筹资金，项目资金有足够保障，投资回报稳定并且见效快，无预见性风险。综上所述，本项目符合国家产业投资方向和基本政策，项目投资建设内外部条件成熟，是值得投资和长期经营高新技术产业项目。项目建设是可行。第二章项目背景及建设必要性项目背景区域背景二新村位于县县城区西北公里处，介于锦界工业园区和第新村之间，规划建设用地面积平方公里。实际占地平方公里，包括长公里，宽米至锦界快速通道。目前，快速通道正在设计规划中。该新村于年年初启动建设，重点发展新型建材加工制造与商贸物流产业，承接锦界工业园区开发建设，接续煤化工等后续产业，拓展非煤产业。目前，第二新村累计完成基础设施投资亿元，神锦大街兴业大道烽火路创业大道工程均已全面完工，今年计划新建二村汽车城西南环路工程水厂及自来水管网工程均已进入项目实施阶段。陶瓷物流汽车店机械加工制造等个项目申请入园，总投资约亿元。第二新村规划将为未来发展开辟更广阔空间，把建设成为全国能源化工基地核心，为人民创造良好人居环境。经济背景据统计，在年期间，我国每年要新增城镇人口万人，而在年期间，我国每年要新增城镇人口万人，尽管之后年会有所下降，但是仍然在每年新增城镇人口万人。在城镇化进程中，餐饮业发挥着巨大作用餐饮业是扩大城镇就业重要渠道。十五期间，餐饮产业平均每年创造万个就业岗位。这些岗位从餐饮业原料生产基地辅料生产基地到遍布大街小巷各类餐饮网点，为扩大城镇就业做出了重要贡献。餐饮业是推动产业结构调整重要力量。据统计，年我国住宿和餐饮业增加值达亿元，占第三产业增加值，餐饮业为产业结构调整和经济发展贡献力量。餐饮文明与城市化进程将在相互推动中不断提升。城市化过程是农村和农民生产方式和生活方式文明程度不断提高不断现代化过程，也是人整体素质不断提高过程。让大部分来自农村餐饮从业者真正融入到城市中去，将对加速中国城市化发展构建和谐社会产生积极推动作用。建设必要性早餐质量与人民群众身体健康息息相关在中国流传甚广说法早上吃好，中午吃饱，晚上吃少，在国外有个实质相同版本早餐吃得像国王，中餐吃得像绅士，晚餐吃得像贫民。早餐可以被理解为睡醒后吃第餐。人经过夜睡眠，从尿皮肤呼吸中消耗了大量水分和营养，经过晚上消化，前天所吃晚饭已经消耗殆尽。这时血糖大约在毫克分升之间。人体进入活动状态以后，肌肉需用糖份，血糖降到毫克分升，便会感到饥饿，需要通过吃早餐来补充能量。如无早餐供应给血糖，肌肉与脑所需血糖必须来自肌肉中蛋白质，由蛋白质转化为糖以供消耗。但是，肌肉通常无法供应足够血糖，因此，脑血糖仍会很低，这时即感到疲劳，反应迟钝，注意力不集中，精神萎靡，学习落后，工作能力降低。不吃早餐还有更加严重后果容易衰老。不吃早餐人体就会动用体内储存糖元和蛋白质，长期不吃早饭会导致皮肤干燥，起皱和贫血。发胖。不吃早餐，中餐吃必然多，身体消化吸收不好，最容易形成皮下脂肪，影响身材。肠炎。不吃早餐，午餐必然会因为饥饿而大量进食，消化系统在短时间内负担过重，而且不吃早餐打乱了消化系统活动规律，容易患肠胃疾病。胆结石。空腹使胆汁分泌减少，胆汁中胆酸含量也降低，而胆固醇含量不变，以至形成种高胆固醇胆汁。如果空腹过久，并且是经常性空腹，会使胆汁中胆固醇呈现饱和状态，并在胆囊里沉积形成结晶，从而产生结石。心血管疾病机会加大。经过夜空腹，人体血液中血小板黏度增加，血液粘稠度增高，血流缓慢，明显增加了中风和心脏病风险。相反地，吃早餐好处却有很多精力充沛愉快心情释放压力研究表明健康早餐不仅能提供足够营养，还能给人们个愉快轻松心情，减少身心压力。专注度记忆力适应性根据美国饮食协会发现，吃早餐人可以轻松地集中注意力，使上午工作富有效率吃早餐还能够有效改善和提高记忆力与学习能力早餐提供能量可以供人们参加更多身体活动。健康习惯控制体重远离病痛吃早餐人会吸收更多维生素矿物质和光线，而较少地吸收脂肪与胆固醇良好早餐习惯能够保持体重而不会使体重增加根据美国心脏协会研究，吃早餐人与不吃人相比不易患上糖尿病。满足居民对早餐便利实惠营养卫生要求目前，我国城市居民外出早餐主要还是靠马路早餐市场供应，马路早餐市场规模占整个早餐市场。马路早餐普遍存在从业人员素质低，饮食环境条件差状况，其中包括早餐生产环境和就餐环境差器具几乎没有经过消毒杀菌油炸类食品高温油重复使用现象严重等问题。对于早餐卫生条件差问题，卫生监督部门在早餐市场这方面缺乏有效监督和管理，许多居民对此充满了无奈。商务部公布调查显示，有城市居民表示难以吃上放心早餐而在外吃早餐民众中，又有高达人对早餐不满意。另外，各大中型城市流动人口大，形成了巨大在外就餐游击队。每个人都想用健康身体来拥抱新天，这时就需要有个健康饮食方式，很多人午饭，甚至连晚饭都在外面打游击，杂七杂八饮食长期下来，至少会埋下身体疾病很多隐患。因此，许多市民已不满足只有放心早餐供应，还希望能提供放心中式快餐。但是众多中式早餐经营企业负责人表示，制作中式早餐始终受限于工序繁杂口味和卫生要求严格，却始终无法摆脱售价低利润薄境况，因此大多数正规餐饮企业不愿经营早餐业务，早餐工程企业也始终徘徊在投入大回报小生存状态中。因此政府加大扶持力度，做到政策扶持与市场运作相结合，加快实施早餐示范工程，建设现代化早餐供应体系，为居民提供方便卫生价廉物美早餐服务，并拓展大众化中式快餐业务，是实现餐饮业持续健康发展项基础性工作，是开拓市场扩大消费项紧迫任务，是扩大就业增加税收促进社会和谐有效途径。经营环境改变要求早餐工程进步升级转变放心早餐工程是项关系千家万户民生工程，也是事关城市建设和发展环境形象工程，为了积极响应商务部关于支持协会组织落实开办早餐服务倡议通知，结合榆林市商务局财政局文件精神，贯彻落实县委县政府提出建设五个工程，满足城市居民最现实放心早餐需要，改善民生，扩大消费，克服本县餐饮业早餐短板，调整饮食行业结构，促进饮食行业结构平衡发展，实现食品安全，饮食健康惠民目标。公司积极响应政府倡议，顺应市场需求，开办了放心早餐服务工程项目。另我县经济综合竞争力居全国百强，全县总人口万人，城区常住人口万人，现有早餐销售网点数量不能满足城区人口需求，公司计划将粥类加工生产成可以在超市流通保质期较长产品，扩大粥类市场销售范围，还将陆续推出，放心午餐放心晚餐。在城市化进程中，城管交通市容等有关部门对早餐工程提出了更高要求，从而推动了早餐工程升级。马路早餐摊点在非机动车道上占道经营经常使得行人非机动车不得不进入机动车道，因此加剧了城市交通拥堵情况而在经营过程中，喝豆浆纸杯烟盒用过餐巾纸，以及用来包装早餐白色塑料袋，包过油条馅饼烧饼后，就被吃早餐人随手扔到地下，如果有点风，就会飘起来，路边上没有及时清理成堆垃圾还会产生难闻气味，严重影响了市容市貌。虽然早餐工程中每个流动网点处都配有垃圾箱，并分散经营，降低了对城市交通市容不良影响，但问题依然存在。来自政策方面支持，也促使早餐工程进行新轮升级。年月日，商务部商贸服务司宣布推动早餐工程，争取用年时间，支持龙头餐饮企业按照主食加工配送中心建设规范，在全国多个地级以上城市发展主食加工配送中心，有利于带动社会投资，促进居民消费，带动社会就业，对于改善投资环境发展经济提供了良好条件其次，项目建设对促进城市旅游业发展有积极作用，保持服务行业结构基本合理有利于促进服务业与经济社会发展相协调。项目建设对促进区域经济社会发展具有重要现实意义，因此，项目实施将实现当地经济效益和社会效益双赢，是实现地区经济和社会可持续发展基础。社会效益分析我国实行改革开放政策已经历了二十多个春秋，人民思想观念和生活水平有极大提高。随着经济高速增长，象发达国家样，人们工作和生活节奏加快了，衣食住行观念也产生了新变化。对于食，来源方便营养保健快捷卫生食品越来越受到人们欢迎。虽然政府早餐工程已经实行并得到群众广泛赞誉，但由于规模较小，覆盖范围有限，远远不能满足群众对放心早餐需求。目前早餐市场仍然是马路早餐天下，流动摊点和街边小店普遍存在从业人员素质低，饮食环境条件差状况，其中包括早餐生产环境和就餐环境差器具几乎没有经过消毒杀菌油炸类食品高温油重复使用现象严重等问题，严重威胁人民群众饮食安全。因此加快推进早餐示范工程，支持阳光早餐工程企业扩大生产，改进经营方式，进步改善早餐市场脏乱差状况，建设现代化早餐供应体系，为居民提供方便卫生价廉物美早餐服务，并拓展大众化中式快餐业务，将极大促进餐饮业持续健康发展，促进社会和谐。本项目建设不仅能满足人们日益增长对早餐需求，同时对保证食品安全体系建设有着重要意义。互适性分析不同利益群体对项目建设态度及参与程度本项目是贯彻落实县第大县发展，提高服务业质量，惠及区域经济发展项目。因此，本项目建设必将得到当地人民支持，及当地不同利益群体认可和肯定，不会产生较大社会问题和不安定因素。综合建设条件与本项目互适性分析本项目建设地址位于县二村工业园区，该场地土地平坦地质稳定，符合般工程土建要求建设区域内规划道路给排水电力等配套设施齐全，项目开发及运营由管委会和开发公司组建建设领导小组负责，具有定技术支撑，建设资金来源明确。本项目建设实施基础条件基本落实，为本项目高效建设和快速发展奠定了坚实基础。社会风险分析社会风险分析是对可能影响项目实施各种社会因素进行识别和排序，选择影响面大持续时间长，并容易导致较大矛盾社会因素进行预测，分析可能出现这种风险社会环境和条件，并提出相应措施。风险种类分析自然环境风险本项目建设期内会产生定扬尘废弃物及噪音，管理不当将对周边区域内居民及人员产生定干扰。但通过现场控制，可以这些影响将降低到最小，同时随着施工期结束，其影响也将消失，所以，本项目建设自然环境影响较小。技术质量风险项目施工监理管理不善，将导致豆腐渣工程，技术变更，最终工期延迟。本项目高质量建设，考察论证慎密细致，设计人性化前瞻性高，施工监理规范到位，故本项目