湖南山河智能小型工程机械增产千台技改项目可行性研究报告投资建议书doc文档（76页）

公司已拥有先进下料冲压铆焊冷作机加工烤漆等设施，以及小型挖掘机生产线滑移装载机生产线专用油缸生产线部分检测设备和机加工设备等，小批量生产项目产品。

现按产能提升要求，增加设备投入，采用国内外先进成熟可靠技术装备。

项目厂址在国家级开发区长沙经济技术开发区星沙山河智能第产业园第二产业园，地理位置优越，交通运输供水供电及环境质量等各项建设条件好。

项目各项财务评价指标较好，有较强盈利能力，经济效益显著，不确定分析表明，项目有较强抗风险能力。

本项目是个以市场为导向将科研成果转化为现实生产力项目，产品直接为国民经济各行业建设服务，符合国家产业政策产品高效节能，具有良好社会效益。

项目背景与发展概况项目建设背景工程机械是土方工程石方工程道路工程水电工程矿山建设与开采流动式起重装卸作业各种建筑工程中进行综合机械化施工等所必须作业装备，它发展与国家基础设施建设及现代化发展息息相关，有无发达工程机械制造业，己是区分经济强国和发达国家重要标志之，也是机械工业中支撑国民经济发展重要支柱产业之。

工程机械品种繁多，概分为大中小三类。

目前，国内外有关小型工程机械划分标准并不统。

以挖掘机为例，在行业中般将整机质量在吨或吨以下称为小型挖掘机整机质量等于或小于吨挖掘机称为微型挖掘机或迷你型挖掘机。

就国内整个工程机械行业而言，我国工程机械主力机型大多是中等机型，中间多两头少，还没有形成自己真正产业化小型工程机械市场能力和制造能力。

随着社会进步和各种基础设施维护工作量增加，以具有多功能作业特性小型工程机械将广泛用于小型土石方工程城市基础设施道路或建筑工地厂房车间仓库码头轮船甲板甚至船舱内等场地狭窄作业内容频繁变换场合。

国外发达国家小型工程机械需求占工程机械总销量半以上。

就目前中国小型工程机械市场整体来说，还处在导入期，已有几个国外专业小型工程机械制造企业开始涉足中国市场。

据统计资料显示，目前国内小型工程机械占整个工程机械产品市场比重只有，这与北美西欧日本等发达国家和地区比例相比还存在巨大差距。

因此，无论在国内还是国外市场上，小型工程机械都有非常大发展空间。

发展具有自主知识产权民族自主性小型工程机械，对于认真贯彻国家发改委提出重点支持和鼓励国内已经具有小型工程机械制造及研发能力工程机械优势企业，加大技改投入全面提高产品技术和质量重点抓好产业升级形成产业规模产业政策具有十分重要意义。

项目承办单位概况湖南山河智能机械股份有限公司，位于国家级开发区长沙经济技术开发区星沙内，成立于年月。

经湖南省政府批准，公司于年月增资扩股，完成股份制改造，整体变更为股份有限公司，现注册资本万元，总资产超过亿元。

公司现有职工余人，其中大专以上学历者占，有博士后博士硕士学历者超过人，各类技术人员近人，其中专职研发人员余人。

公司主营范围为工程建设机械研发制造与营销，包括小型工程机械大型桩工机械现代凿岩设备等。

目前公司主营产品有以系列小型多功能挖掘机滑移装载机为主小型工程机械以液压静力压桩机旋挖钻机为主桩工机械以体化潜孔钻机为主现代凿岩设备等。

公司创立以来，被授予中国最具竞争力高新技术企业强中国机械强中国工程机械综合指数排名第七国家促进专利技术产业化示范工程企业国家计划成果产业化基地等荣誉，为长沙工业强之。

在振兴国家工程装备实现湖南三化长沙兴工强市战略高校产学研示范工程等方面正发挥着日益突出作用。

公司注重知识与资本结合，立业宗旨为科教兴产业产业促科教。

企业文化核心价值观为修身治业兴企强国。

公司董事长何清华先生，是中南大学教授机械电子工程学科带头人博士生导师，是国家科技部高技术中心科技经济专家委员会专家国家计划项目隧道凿岩机器人总负责人，长期致力于工程建设领域新型液压设备和特种机器人研究开发，现指导博士生硕士生共余人，是位具有强烈创新意识，事业心极强实干家，也是位在科研生产领域都具有长期工作经历富有现代管理意识复合型专家，已获或已受理国国家专利多项，获得国家级省部级以及市级以上奖励余项。

项目提出理由项目符合国家产业政策和发展方向国务院关于加快振兴装备制造业若干意见明确指出大力振兴装备制造业，是党十六大提出项重要任务，是树立和落实科学发展观，走新型工业化道路，实现国民经济可持续发展战略举措。

工程机械行业属于典型装备制造业。

工程机械行业十五发展规划明确指出小型液压挖掘机等小型工程机械产品为科技开发和固定资产投资方向。

工程机械行业十五发展规划指出支持小型多功能产品技术发展为行业发展重点。

本项目产品系列小型多功能液压挖掘机和滑移装载机，是公司自主研发国内领先国际先进小型工程机械，项目产品符合国家产业政策和发展方向。

国民经济发展需要与国家大力发展基础建设形势相适应，大中型工程机械无疑是交通建筑水利等事业中坚力量，但小型工程机械地位和作用不可忽视，尤其伴随着信息与网络技术飞速发展，中国加入，经济日趋全球化，面临市场范围将更加广阔，同时，也带来了更加激烈挑战。

自世纪年代以来，中国改革开放促进了生产力解放和经济条件改善，在定程度上属于以市场换技术作为，但长此以往，将不利于自主长远目标，所以，必须大力发展民族产业。

胡锦涛总书记在最近讲话中提到，今后改革开放必须注意民族经济安全性自主性，工程机械行业亦是如此。

国家宏观方面为此提供了宽松环境，作为生产小型工程机械企业在这方面面临着极大市场机会。

行业发展需要中国工程机械相对国外来说起步较晚，技术和装备基础较差，小型工程机械表现尤甚，世纪年代末才开始萌芽。

年以来，虽然中国工程机械行业取得了前所未有高速发展，但与国际大鳄相比，差距仍有天壤之别，如年，美国公司经营额为亿美元，我国工程机械行业有规模以上企业近家中外合资和外商独资企业家，主营业务收入亿元数据来源中国工程机械行业协会，仅为公司，所以，发展具有民族自主知识产权工程机械已成为当务之急，培育与扶持小型工程机械迫在眉睫。

例如液压挖掘机，我国主力机型大多是中型产品，中间多两头少，低水平重复。

而大型产品吨以上和小微型吨以下在国内起步才几年时间，极有培养和发展潜力。

由于国内企业基本上集中在中型挖掘机生产方面，比较优势不明显，势必会遇到海外品牌梯队冲击。

因此，从小挖做起，不失为发展国产挖掘机个突破点。

对于滑移装载机，在国外非常流行，尤其是在欧美。

目前全世界年产量基本维持在万台以上，并保持增长趋势，欧洲本土产量不大，以上需要进口。

国内市场还处于起步阶段，对该种机器施工认识还有个过程，但参照小挖发展历程，发展将会很迅猛。

企业自身发展需要湖南山河智能机械股份有限公司本着用高科技提升传统装备产业方针，大力发展技术含量高工程机械产品。

年开始进行小型挖掘机开发，现已发展到几个型号，申请多项专利，在第届和第届北京国际工程机械展览会上获得造型与外观质量评比等奖，获得国家高科技计划支持。

公司于年进行滑移装载机生产，已开发个型号，正进行全系列开发。

根据公司中长期规划，小型工程机械将成为公司规模发展支柱产品之，公司将成为国内小型工程机械生产和出口基地，并在国际同行中产生奠定优势地位。

相关产业发展需要本项目产品在工程建设中应用广泛，它批量生产将以产业链形式促进相关产业发展。

供应厂商方面，由于与本主机产品协作配套，在定程度上间接地促进我国机械制造冶金等基础产业发展。

产品下游使用者主要有普通小型工地土方挖掘，小河流沟渠淤泥清理，维修路面时混凝土破碎，种植树苗时树坑钻取，自来水管道煤气管道电缆管道铺设与填埋等，产品开发应用将极大地提高这些下游行业劳动生产率，符合多方利益。

项目发展概况根据上述分析并经深入细致市场调查研究，该公司决策层提出扩大系列液压小型挖掘机系列滑移装载机生产能力，在充分挖掘利用现有生产设施基础上，建设山河智能第产业园三期工程新建山河智能第二产业园，并扩大设备投入，包括油缸覆盖件动臂斗杆专用生产设备和主要数控通用高精度高效率大中型生产设备，形成年增产台套小型工程机械生产能力，使公司成为我国规模大产品技术性能先进具有与国外先进生产厂商抗衡经济效益好小型工程机械专业生产厂家。

市场需求预测与建设规模市场需求预测国内市场分析需求预测小型工程机械主要有三大类小型液压挖掘机滑移装载机伸缩臂叉装车，号称小型工程机械三剑客。

在国内市场方面，小型工程机械刚刚兴起，我国城市化建设快速发展，大量市料质量进货关，努力降低原辅材料及能源消耗，提高全员劳动生产率，是企业取得良好经济效益重要保证。

产品销售收入和销售税金及附加投产初期生产计划建议根据企业内外部条件，第年生产负荷按考虑，第二年生产负荷按考虑，从第三年开始稳定达产。

各品种销售价格根据目前市场情况和本项目产品特色综合确定，正常年不含税销售收入为万元，含税销售收入为万元。

销售税金及附加产品增值税税率，城市维护建设税，教育费附加，正常年增值税额为万元，销售税金及附加总额为万元。

产品销售量规划详见附表，销售收入和销售税金及附加计算详见附表。

利润估算及分析按照有关税收政策规定，正常年所得税按计提，盈余公积金按计提。

利润及利润分配计算详见附表。

利润指标达产年利润总额为万元达产年利税总额为万元寿命期平均投资利润率利润总额寿命期平均投资利润率税后利润寿命期平均投资利税率财务现金流量分析根据全部投资逐年现金流量第二年现金流入按销售收入计算计算出各项财务评价指标如下所得税后财务内部收益率为财务净现值万元静态投资回收期含建设期年所得税前财务内部收益率为财务净现值万元静态投资回收期含建设期年详见附表。

财务清偿能力分析贷款还本付息计算详见表，偿还贷款本金资金来源为新增利润。

项目计划现金流量表详见表。

计算期各年都有较多盈余资金。

资产负债表详见表。

从表中可以看出，计算期各年资产负债率流动比率和速动比率指标均较好。

不确定性分析盈亏平衡分析根据达产年产品产量产品固定成本和可变成本产品价格销售税金，计算以生产能力利用率表示盈亏平衡点为。

计算表明，只要生产能力达到设计能力，即年产小型工程机械台套，项目即可保本，高于此水平，项目将有不同程度盈利，说明项目具有较强抗风险能力。

敏感性分析根据项目特点，选取与项目评价有关主要因素销售收入经营成本投资，进行敏感性分析，分析结果表明销售收入为最敏感因素，其次为经营成本，再次为投资。

当销售价格下降或经营成本上浮时，税后财务内部收益率仍高于银行贷款利率和行业基准收益率，说明项目具有较强抗风险能力。

敏感性分析表序号项目内部收益率较基本方案增减基本方案投资经营成本销售价格财务评价结论本项目立足于现有成熟技术和设备，生产具有极佳性价比市场需求前景不错小型挖掘机滑移装载机等小型工程机械，符合国家产业政策和行业发展规划。

项目完成后，形成年产小型工程机械台套生产能力，正常年含税销售收入为万元，不含税销售收入为万元，达产年利润总额为万元，达产年利税总额为万元，项目寿命期平均投资利润率为，投资利税率为税前静态投资回收期含建设期为年