房平方米物流中心平方米综合楼及附属用房平方米建筑密度容积率绿化率建设总工期月项目估算总投资万元财务内部收益率财务净现值税后万元投资利润率静态投资回收期年第二章项目背景及建设必要性项目背景我国粮食物流产业发展背景当前，物流已被称为企业‚第三利润‛源泉，被认为是个国家和地区经济发展支柱和标志。我国国民经济发展到今天水平，必然要重视物流现代化。生产企业首先意识到物流和供应链管理对于提高企业整体竞争能力重要。同样，新世纪粮食产业更急切呼唤现代粮食物流。我国粮食物流自建国以来，主要经历了三大历史时期，即计划经济时期经济市场化转型时期和市场经济时期。自年至今，我国市场经济体制已经建成。特别是加入后，我国‚完全市场化‛得到了世界上绝大多数国家认可。粮食流通体制市场化进步推进，粮食企业市场职能进步得到发挥，国家直接调控职能也转向通过政策法规行政执法国家储备等方式进行调控。国家已退出直接参与粮食物流。为加快流通降低成本，政府和粮食企业都开始积极探索研究新适应市场需求现代粮食物流模式。从粮食生产布局与收购方面明确国家扶持粮食品种按保护价收购，既推动粮食种植结构调整，保证国家粮食总量安全，同时也为粮食物流企业提供优质保量粮源。近年来，我国新建了多亿斤新型仓房，配备了先进设备，提高了技术水平，完善了管理手段。通过多渠道融资加大投资力度。同时，加快对陈旧仓房改造，规范和研制了新粮食物流托盘，物流作业规范化标准化和自动化程度有了定程度提高。随着粮食流通体制改革，各地粮食部门加快了企业改制和重组，实现政企分离资源重组。些大型粮食企业逐渐形成，特别是大型粮食企业开始在激烈市场竞争中发挥粮食物流主力军作用。加入后，我国粮食流通已完全市场化。粮食物流第三方物流模式开始出现。粮食流通企业和粮食行政主管部门积极进行研究适应市场经济要求粮食大物流。粮食企业开始突破以实物移动为主物流模式，向产购销加工以及粮食电子商务体供应链物流转变，并以发展第三方物流模式为主要方向。政策背景中华人民共和国国民经济和社会发展第十个五年规划纲要明确指出要‚大力发展循环经济。落实节约资源和保护环境基本国策，建设低投入高产出，低消耗少排放，能循环可持续国民经济体系和资源节约型环境友好型社会‛。同时在建设社会主义新农村篇中指出要‚发展现代农业。坚持把发展农业生产力作为建设社会主义新农村首要任务，推进农业结构战略性调整，转变农业增长方式，提高农业综合生产能力和增值能力，巩固和加强农业基础地位。延长农业产业链条，使农民在农业功能拓展中获得更多收益。发展农产品加工保鲜储运和其他服务。‛在加快发展服务业篇中指出要‚大力发展现代物流业。推广现代物流管理技术，促进企业内部物流社会化，实现企业物资采购生产组织产品销售和再生资源回收系列化运作。培育专业化物流企业，积极发展第三方物流。建立物流标准化体系，加强物流新技术开发利用，推进物流信息化。加强物流基础设施整合，建设大型物流枢纽，发展区域性物流中心‛。国务院发布农业科技发展纲要年年指出要‚大力开发农产品加工储运技术与设备。开发粮食油料果蔬肉类奶类等大宗农产品贮藏保鲜加工包装技术与设备，发展农产品专储专运技术，提高农产品附加值，增强市场竞争力。依靠科技，建立新型农产品加工业。采用公司加基地加农户农业产业化模式，大力加强农产品加工技术与设备研究开发，培育大宗农产品加工科技企业，开发国内外市场，促进农产品加工业全面快速发展‛。粮食现代物流发展规划为了加快促进我国粮食现代物流发展，国家发改委国家粮食局联合编制了全国粮食现代物流发展规划。根据国家粮食局粮食流通基础设施建设‚十五‛规划，为加快推进我省粮食现代物流体系建设，实现以粮食散装散卸散储散运为标志粮食储运方式变革，着力提高粮食流通效率，保障国家粮食安全，湖南省粮食厅也组织制定了湖南省粮食现代物流发展规划。规划发展目标为到年，初步形成跨省跨区粮食物流通道,完善重要物流节点，基本实现粮食流通‚四散化‛散装散卸散储散运和整个物流环节无缝化连结，建立以湖南粮食现代物流园为中心，以岳阳衡阳郴州怀化等区域性现代物流园为骨干，以宁乡横市湘西洪源粮食物流园等遍布全省粮食储备加工物流企业为支撑统开放方便快捷运转高效现代粮食物流体系。④据统计资料，年全球经济产值为万亿美元，其中物流收入占，即万亿美元，同期中国国民经济总产值万亿美元，其中物流收入占，即万亿美元。随着经济发展时空推移及形势需要，物流业将益彰显其重要性。我国粮食目前状况我国人口众多，是个农业大国，粮食问题历来是人民生活和国家经济工作头等大事，是党和政府工作重点。粮食状况好坏直接影响整个经济和社会发展与稳定。经过多年努力，我国粮食已由过去供给不足变成供求基本平衡，取得了举世瞩目成就。特别是年以来，农业生产连年丰收，每年粮食产量都达到了亿。粮食丰收后，出现暂时供过于求，粮食仓储设施明显不足，粮食收购和销售困难等问题，直接影响了农民利益。但从长远看，粮食问题仍是我国国民经济中重要问题。由于我国有效耕地面积有限，据统计去掉应退耕还林还草坡地，实际耕地面积只有亿，人均耕地面积不足我国还未摆脱靠天吃饭局面，农业生产受自然影响很大。我国干旱和半干旱地区面积占国土面积半以上，淡水资源比较缺乏，年人均淡水资源只有左右，仅相当于世界平均水平。我国人口众多，已超过亿，而且每年还至少增加万人，吃饭问题至关重要。目前我国是发展中国家，尽管加入后国际市场粮食可以作为我们补充，但从战略角度考虑，作为人口大国，粮食问题必须立足国内，自行解决。为确保国家粮食安全，增强对粮食宏观调控能力，国家必须掌握定数量粮库。因此，搞好国家粮库建设建立适合我国国情国家粮食仓储体系极为重要。二项目建设必要性及意义本项目实质是建立现代化粮食仓储及物流服务中心，无论是从现实情况或未来发展趋势看，还是从公司发展战略看，本项目设立都是必要。扩大公司仓储能力是公司发展基础。粮食收购季节性比较强，特别是随着外出务工人员增加，城乡劳力就业转移不断加快，土地日益向种粮能手流转，涌现出大量‚种田大户‛，他们不可能储存大量粮食，必须上市就销售，粮食企业必须充分利用这时机，吸储原粮，以此保证全年粮食供应。近年来公司业务急速扩大，年需求量是年个台阶。按公司现有销量，需库存原粮万吨，约需库容万平方米。而公司仅有库容余平方米，尚有平方米库容缺口，如按年公司年产值过亿元年销售大米万吨规模计算，需库存原粮万吨，则有近多平方米库容缺口。没有库容就没有原粮，没有原粮就没有销量，没有销量就没有市场。粮食行业是个资源行业，谁拥有资源谁就控制了市场，这也是国际跨国粮食巨头不断收购国内大型粮食企业原因。公司要做大做强，就必须提高粮食仓储能力。发展粮食仓储量是国家保证粮食安全降低粮食损耗客观要求。人多地少气候恶化自然灾害频发，粮食总产量在现有技术条件下无法得到较大幅度提高，而消费量将不断上升，供需矛盾将更为突出。农户散粮储藏，由于各种条件制约，损耗比例极高。国家为保证粮食安全，直鼓励粮食收储加工企业提高粮食仓储。但由于粮食收储成本高风险大管理难，粮食业大多不愿收储原食，而愿现买现卖。没有库存就没有稳定市场基础，就可能造成市场大幅波动，这样不利于社会稳定和经济发展。作为福负责任粮食企业应该自觉响应国家号召。发展物流服务业既是公司现有生产规模需要，也是公司降低生产成本提高竞争力迫切需要。公司现有规模，年约需原粮万吨年吞吐量约万吨，按吨每车运量计算，约需车次，年均每天需个车次，按元吨平均运价计算，每天约支出运费元，年支出运费约万元。如扩大到每年加工万吨粮食，则平均每天需个车次，年运费支出达万元。如公司组建自己物流服务队伍，加上返程运费收排水及消防系统供电系统道路硬化及绿化二工程建设其它费用建设单位管理费工程监理费项目前期工作咨询费环境影响咨询服务费劳动安全卫生评审费招标代理服务费三基本预备费四建设期贷款利息五流动资金建设投资合计三资金筹措本期项目建设估算总投资约为万元。款项来源为申请银行贷款万元，公司自筹万元。第十二章效益分析分析方法与原则本效益分析按照国家计委和建设部发布建设项目经济评价方法与参数第三版有关原则和方法，对项目投入产出进行财务评价。所得税率根据财政部中华人民共和国企业所得税暂行条例执行，本项目应纳所得税额为年利润。盈余公积金公益金分别按税后利润和提取。本项目计算期设定为年。基准收益率本项目基准收益率取。二销售收入及销售税金及附加分析本项目设计年粮食仓储量可达万吨。根据国内外市场预测及生产纲要，本项目投入运营后，作为国家粮食储备仓库，仓储物流收入实行补贴制,所以项目仓储收益主要来源于以下两个方面收购费用国家每吨补贴元仓储费用国家每年每吨补贴元序号产品名称年生产经营量销售价格销售额万元物流仓储收购补贴万吨元吨仓储费用补贴万吨元吨合计销售收入根据中华人民共和国营业税暂行条例，本项目属于免征营业税金项目，因此本报告不予计算营业税金。三运营成本分析项目投入运营后，其运营成本主要包括以下几方面员工工资及福利本项目建成后定员人，员工年人均工资按万元人估算，福利费按工资总额提取，年工资及福利总额为万元。水电及物流资材费用本项目水按元吨计取，电按元度计取，物流资材费用根据现有企业水平，运营期燃料费动力费及物流资材费按万元年计算。销售成本销售成本包括客户自提所支付运输费用按销售收入计取。折旧费本项目固定资产折旧按机械设备房屋安装及其它工程分类计算折旧。根据中设财字第号企业固定资产分类折旧年限表，本项目设备折旧年限为年，工程净残值率按估算房屋折旧年限为年，工程净残值率按估算安装及其它工程折旧年限为年，工程净残值率按估算。维修费维修费按固定资产计提，年维修费为万元。财务费用包括固定资产贷款利息和流动资金贷款利息等。其它费用主要包括其它管理费用其它销售费用其它财务费用，包括机物料消耗等，年需费用为万元。总成本费用估算详见附表四经济效益分析利润估算本项目完成后，经营年份年均销售收入万元，年均总成本费用万元，年均利润总额为万元，年均所得税后利润万元。五财务盈利性分析财务盈利性分析主要包括计算财务内部收益率投资回收期财务净现值投资利润率和投资利税率等指标。各项指标计算详见附表。详见现金流量表财务内部收益率运用财务现金流量表，由财务内部收益率表达式式中现金流入量现金流出量第年净现金流量计算期经计算所得税前所得税后高于同行业基准收益率。投资回收期投资回收期即投资返本年限，是以项目净收益抵偿全部投资所需时间，经计算年所得税前年所得税后财务净现值财务净现值是反映项目在计算期内获利能力指标，按社会折现率净现值由式计算万元所得税前万元所得税后投资利润率投资利润率年均利润总额总投资额根据现金流量分析，项目全部投资财务内部收益率所得税后为，静态投资回收期为所得税后为年，项目投入运行后将产生定经济效益。六其他效益分析本项目除了上述间接经济效益以外，还有其他间接效益，主要表现在以下几个方面经营管理方面项